金融法律制度(一).doc

金融法律制度(一)1. 商业银行设立的条件:1) 符合商业银行法和公司法规定的章程2) 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币,设立城市商业银行注册资本最低限额为1亿元人民币,设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币,注册资本应当是实缴资本3) 具有任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员,董事2. 商业银行在中国境内设立的分支机构,不按行政区划设立3. 商业银行在中国境内设立的 ,应当按照拨付与其经营规模相适应的营运资本数额,拨付各分支机构营运资金额的总和,不得超过总行资本金总额的60%4. 我国的商业银行组织体制实行总分行制,即在法律上允许银行在境内外设立分支机构5. 商业银行分支机构不具有法人资格,在总行授权范围内依法开展业务,其民事责任由总行承担6. 商业银行重大事项的变更,应当经国务院银行业监督管理机构批准:1) 变更名称2) 变更注册资本3) 变更总行或者分支行所在地4) 调整业务范围5) 变更持有资本总额或者股份总额5%以上的股东6) 修改章程7) 更换董事,高级管理人员时,应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格7. 商业银行的合并,分立,应当经国务院银行监督管理机构批准8. 商业银行已经或者可能发生信用危机,严重影响存款人的利益时,国务院银行监督管理机构可以对银行实行接管,被接管银行的法律主体资格并不因接管而丧失9. 接管期限届满,国务院银行业监督管理机构可以决定延期,但接管期限最长不得超过2年10. 商业银行法规定了接管终止的情形:1) 接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满2) 接管期限届满前,该商业银行已恢复正常营业能力3) 接管期限届满前,该商业银行被合并或被依法宣告破产11. 商业银行及其分支机构自取的营业执照之日起无正当理由超过6个月未开业的,或者开业后自行停业连续6个月以上的,由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证并予以公告12. 商业银行破产清算时,在支付清算费用,所欠职工工资和劳动保险费用后,应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息13. 商业银行的业务:1) 负债业务:吸收存款,发行金融债券,借款(同业拆借,向央行借款,向国外货币市场借款),应付款2) 资产业务:其主要方式是发放贷款,票据承兑与贴现,买卖外汇等3) 中间业务:办理国内外结算,代理发行,代理兑付承销政府债券等14. 通知存款是指存款人在存款时不约定存款期限,支取时需提前通知银行,约定支取存款日期和金额方能支取的存款,个人通知存款有1天通知存款和7天通知存款两个品种15. 存款业务的基本原则:1) 存款业务经营特许制2) 存款机构依法交存存款准备金3) 存款机构依法留足备付金4) 依法确定并公告存款利率5) 财政性存款专营6) 合法正当吸收存款16. 未到期的定期储蓄存款,全部提前支取的,按支取日挂牌公告活期储蓄存款利率计付利息17. 部分提前支取的,提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息,其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利息计付利息18. 逾期支取的定期储蓄存款,其超过原定存期的部分,除约定自动转存的外,按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息19. 定期储蓄存款在存期内遇有利率调整,按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄利率计付利息20. 活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整,按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息,全部支取活期储蓄存款,按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息21. 活期储蓄存款每年6月30日为结息日,结算利息一次,并入本金起息,元以下尾数不计利息22. 存单,存折分为记名式和不记名式,记名式的存单,存折可以挂失,不记名式的存单,存折不能挂失23. 如储户不能办理书面挂失手续,而用电话,电报,信函挂失,则必须在挂失5天之内补办书面挂失手续,否则挂失不在有效24. 有权依法查询,冻结和扣划措施的机关:1) 人民法院2) 税务机关3) 海关25. 有权依法查询,冻结的机关:1) 人民检察院2) 公安机关3) 国家安全机关4) 军队保卫部门5) 证监会6) 反洗钱行政主管部门7) 监狱8) 走私犯罪侦查机关26. 有权依法查询的机关:1) 审计机关2) 监察机关3) 价格主管部门4) 反垄断执法机构5) 银监会6) 保监会7) 财政部门8) 外汇管理机关9) 期货监督管理机构10) 工商行政管理部门27. 存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户,不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金,单位定期存款可以全部或部分提前支取,但只能提前支取一次28. 按照有无担保及担保方式划分,贷款可分为信用贷款,担保贷款和票决贴现29. 票据贴现是指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款30. 贷款按其资产质量即风险程度划分为正常,关注,次级,可疑和损失五类31. 短期贷款的答复时间不超过1个月,长期贷款的答复时间不超过6个月32. 贷款的发放符合商业银行法关于资产负债表比例管理的规定,资本充足率不得低于8%,对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%33. 商业银行不得向关系人发放信用贷款,但可以发放担保贷款,此处关系人是指商业银行的董事,监事,管理人员,信贷人员及其近亲属,上述人员投资或担任高级管理职务的公司,企业和其他经济组织34. 借款人有下列情形之一的,不得对其发放贷款:1) 不具有法律规定的借款人资质和条件的2) 生产,经营或投资国家明文禁止的产品,项目的3) 建设项目贷款按国家规定应当报经有关部门批准而未取得批准文件的4) 生产,经营或投资项目贷款按照国家规定应取得环境保护部门而未取得许可的5) 借款人实行承包,租赁,联营,合并(兼并),合作,分立,股权转让,股份制改造过程中,未清偿或落实贷款人原有贷款债务的6) 不具有法人资格的分支机构未经借款授权35. 在征得贷款人同意后,借款人有权向第三人转让债务36. 对借款人的限制:1) 不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款2) 不得向贷款人提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表,损益表等3) 流动资金贷款不得用于固定资产,股权等投资,不得用于国家禁止生产,经营的领域和用途4) 不得用贷款从事股本权益性投资5) 不得用贷款在有价证券,期货等方面从事投资经营6) 除依法取得经营房地产资格的借款人以外,不得用贷款从事房地产投机7) 不得套取贷款用于借贷牟取非法收入8) 不得违法国家外汇管理规定使用外币贷款37. 固定资产贷款管理暂行办法规定,单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付,应采用贷款人受托支付方式38. 在贷款发放和支付条件,借款人出现以下情形的,贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件:1) 信用状况下降2) 不按合同约定支付贷款资金3) 项目进度落后于资金使用进度4) 违法合同约定,以化整为零方式规避贷款人受托支付39. 自营贷款期限一般不超过10年,超过10年的应当报中国人民银行备案,票据贴现最长不超过6个月,贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止40. 贷款展期:短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限,中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半,长期贷款展期期限累计不得超过3年41. 有下列情形之一的,证券为公开发行:1) 向不特定对象发行证券2) 向累计超过200人的特定对象发行证券42. 非公开发行证券,不得采用广告,公开劝诱和变相公开方式43. 股票发行采取溢价发行的,其发行价格由发行人与承销证券公司协商确定44. 上市公司配股应当符合下列条件:1) 拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%2) 控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量3) 采用证券法规定的代销方式发行4) 控股股东不履行认配股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的70%的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东45. 上市公司增发的条件:1) 最近3个会计年度加权平均净资产收益率不低于6%,扣除非经常性损益的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据2) 除金融类企业外,最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售资产,借予他人款项,委托理财等财务性投资的情形3) 发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价46. 非公开发行股票的条件:1) 发行对象不超过10名2) 发行对象为境外战略投资者的,应当经国务院相关部门事先批准3) 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%4) 本次发行的股份自发行结束起,12个月内不得转让5) 控股股东,实际控制人及其实际控制的企业认购的股份,36个月内不得转让47. 上市公司不得非公开发行股票:1) 本次发行申请文件有虚假记载,误导性陈述或重大遗漏2) 上市公司的权益被控股股东或者实际控制人严重损害且尚未消除3) 上市公司及其附属公司违规对外提供担保尚未解除4) 现任董事,高级管理人员最近 36个月内收到中国证监会的行政处罚的,或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责5) 上市公司或其现任董事,高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查6) 最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见,否定意见或无法表示意见的审计报告,保留意见,否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外7) 严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形48. 发行公司债券,应当符合下列条件:1) 股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元,有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元2) 累计债券余额不超过公司净资产的40%3) 最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息4) 筹集的资金投向符合国家产业政策5) 债券的利率不超过国务院限定的利率水平6) 不得用于弥补亏损和非生产性支出49. 有下列情形之一的,不得再次公开发行公司债券:1) 前一次公开发行的公司债券尚未募集2) 对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实,仍处于继续状态3) 违法证券法规定,改变公开发行公司债券所募资金的用途50. 基金募集不得超过国家证券监督管理机构准予注册的基金募集期限,基金募集期限自基金份额发售之日起计算,基金募集期限届满,封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80%以上,开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额,并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构规定的,基金管理人员应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起10日内,向国务院证券监督管理机构提交验资报告,办理基金备案手续,并予以公告51. 非公开募集基金应当符合投资者募集,合格投资者累计不得超过200人52. 向不特定对象发行的证券面值总额超过人民币5000万元的,应当由承销团承销,承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成,证券的代销,包销期限最长不得超过90日53. 股票发行采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量的70%的,为发行失败54. 证券交易的限制性规定:1) 发行人持有的本公司股份,自公司成立之日起1年内不得转让2) 公司董事,监事,高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司的股份的25%,所持本公司股份自公司股份上市交易之日起1年内不得转让,上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份3) 为股票发行出具审计报告,资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,在该股票承销期内和期满后6个月内,不得买卖该种股票4) 为上市公司出具审计报告,资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内,不得买卖该种股票5) 上市公司董事,监事,高级管理人员,持有上市公司股份5%以上的股东,将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归公司所有,公司董事会应当收回其所得收益,但是,证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的,卖出该股票不受上述6个月限制,董事会不按上述规定执行的,股东有权要求董事会在30日执行,不执行的,股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼6) 通过他人协议共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%,应当在该事实发生之日起3日内,向国务院证券监督管理机构,证券交易所作出书面报告,在上述期间内,不得再行买卖该上市公司的股票,以后所持有的股份每增加或减少5%,则按照前述规定进行报告和公告,在报告期和公告后2日内,不得再行买卖该上市公司股票55. 股份公司申请股票上市应当符合下列条件:1) 公司股本总额不少于人民币3000万元2) 公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上3) 公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为10%以上4) 公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载56. 证券法规定,上市公司有下列情形之一的,暂停上市:1) 公司股本总额,股权分布等发生变化不再具备上市条件的2) 公司不按照规定公开其财务状况的,或者对财务会计报告作虚假记载,可能误导投资者3) 公司有重大违法行为4) 公司最近3年连续亏损57. 证券法规定,上市公司有下列情形之一的,终止上市:1) 改变告诉股本总额,股权分布等发生变化不再具备上市条件,在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件的2) 公司不按照规定公开其财务状况,或者对财务会计报告做虚假记载,且拒绝纠正的3) 公司最近3年连续亏损,在其后1个年度内未能恢复盈利4) 公司解散或宣告破产58. 公司债券上市交易条件:1) 公司债券的期限在1年以上2) 公司债券实际发行额不少于人民币5000万元3) 公司申请债券上市时应符合法定的公司债券发行条件59. 公司债券上市交易后,公司有下列情形之一的,暂停其公司债券上市交易:1) 公司有重大违法行为2) 公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件3) 公司债券所募集资金不按照核准的用途使用4) 未按照公司债券募集办法履行义务5) 公司最近2年连续亏损60. 公司有上述第1项,第四项所列情形之一经查实后果严重的,或者由上述第二项,第三项,第五项所列情形之一的,在限期内未能消除的,由证券交易公司所决定终止其公司债券上市交易61. 基金份额上市交易,应当符合下列条件:1) 基金合同期限为5年以上2) 基金募集额不低于2亿元人民币3) 基金份额持有人不少于1000人62. 有下列情形之一的,由证券交易所终止其上市交易,并报国务院证券监督管理机构备案:1) 基金合同期限届满2) 基金份额持有人大会决定提前终止上市交易63. 上市公司的临时报告:凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件,投资者尚未得知时,应当立即提出临时报告:1) 公司的经营方针和经营范围的重大变化2) 公司重大投资行为和重大的购置财产的决定3) 公司订立重要合同,可能对公司的资产,负债,权益和经营成果产生重要的影响4) 公司发生重要债务和未能清偿到期重大债务的违约情况,或者发生大额赔偿责任5) 公司发生重大亏损或者重大损失6) 公司生产经营的外部条件发生的重大变化7) 公司的董事,1/3以上监事或者经理发生变动,董事长或者经理无法履行职责8) 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化9) 公司减资,合并,分立,解散及申请破产的决定,或者依法进入破产程序,被责令关闭10) 涉及公司的重大诉讼,仲裁,股东大会,董事会决议被依法撤销或宣告无效11) 公司董事,监事和高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施12) 新发布法律,法规,行业政策对公司产生重大影响13) 董事会就发行新股或者其他再融资方案,股权激励方案形成相关决议14) 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份,任一股东所持公司5%以上股份被质押,冻结,司法拍卖,托管,设定信托或者被依法限制表决权15) 主要资产被查封,扣押,冻结或者被抵押,质押16) 主要或者全部业务陷入停顿17) 对外提供重大担保18) 获得大额政府补贴可能对公司资产,负债,权益或者经营成果产生重大影响的外收益19) 变更会计政策,会计估计20) 因前期已披露的信息存在差错,未按规定披露或者虚假记载,被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正64. 上市公司应当在最先发生的以下任一时点,及时履行重大事件的 信息披露义务:1) 董事会或者监事会就该重大事件形成决议时2) 有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时65. 证券交易内幕信息的知情人包括:1) 发行人的董事,监事,高级管理人员2) 持有公司5%以上股份的股东及其董事,监事,高级管理人员,公司的实际控制人及其董事,监事,高级管理人员3) 发行人控股的公司及其董事,监事,高级管理人员4) 由于所任公司职务可以获取公司有关内部信息的人员5) 证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行,交易进行管理的其他人员6) 保荐人,承销证券公司,证券交易所,证券登记结算机构,证券服务机构的有关人员66. 下列信息属于内幕信息:1) 应报送临时报告的重大事件2) 公司分配股利或者增资的计划3) 公司股权结构的重大变化4) 公司债务担保的重大变更5) 公司营业用主要资产的抵押,出售或者报废一次性超过该资产的30%6) 公司的董事,监事,高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任7) 上市公司收购方案67. 上市公司收购的投资者的目的在于获得对上市公司的实际控制权,不以达到对上市公司实际控制权而受让上市公司股票的行为,不能称之为收购68. 这里所指的实际控制权是指:1) 投资者为上市公司持股50%以上的控股股东2) 投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%3) 投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定董事会半数以上成员连任4) 投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响69. 投资者有下列情形之一的,为一致行动人:1) 投资者之间的股权控制关系2) 投资者受同一主体控制3) 投资者的董事监事或者高级管理人员的主要成员,同时在另一个投资者担任董事,监事或者高级管理人员4) 投资者参股另一投资者,可以对参股公司的重大决策产生重大影响5) 银行以外的其他法人,其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排6) 投资者之间存在合伙,合作,联营等其他经济利益关系7) 持有投资者30%以上股份的自然人,与投资者持有同一上市公司股份8) 持