（国际法学专业论文）外资银行监管法律制度研究.pdf

1 内容摘要内容摘要 2006年12月11日，中国加入世贸组织5年过渡期结束，并从当日起 取消了外资银行在中国境内经营人民币业务的地域和客户对象限制。随着 我国金融市场的开放，外资银行将全面进入我国金融市场，在承诺和审慎 监管的框架下，对外资银行实行国民待遇，这必将对我国银行业和经济发 展产生重大影响，对外资银行的监管问题显得更加突出。中外资银行将在 更加开放和复杂的国际环境下展开竞争。外资银行的进入对我国竞争性金 融市场的发育和完善以及国内银行经营管理水平的提高，加快中国经济改 革的步伐无疑将会起到重要的积极作用，同时也给中国银行业带来巨大了 的金融风险。加强外资银行的监管就显得十分重要。从理论上说，我国当 前没有专门关于外资银行监管的理论体系，从实践上说，由于监管目标不 同、监管机构不同、监管内容和标准不同，中外资银行在监管上存在很大 的差别，因此，把握银行业全面开放带来的机遇与挑战，借鉴国际经验， 在更大程度的经济开放环境下完善我国外资银行监管，促进中外资银行良 性竞争，维护国家金融安全，不仅具有重要的理论意义，而且具有重要的 现实意义。 本文分为如下五章： 第一章是外资银行法律监管概述。在这一章中，笔者首先介绍了外资 银行和外资银行法律监管的含义及外资银行法律监管的内容：外资银行的 准入监管、 经营监管和市场退出监管； 阐述了外资银行法律监管的必要性： 稳定金融秩序、促进银行业公平竞争、金融宏观调控的需要和保护存款人 的利益，介绍了外资银行法律监管的三种原则：保护主义原则、对等互惠 原则和国民待遇原则，并对三种原则做了简要的评析；最后简单介绍了我 国外资银行法律监管制度的历史沿革，将我国外资银行法律监管制度的发 展分为萌芽阶段、起步阶段、发展阶段和成熟阶段，介绍了各个阶段的法 律规定，并对我国现行的外资银行法律监管制度做了简单评析。 第二章是外资银行准入监管法律制度。在这一章中，笔者首先介绍了 外资银行准入监管的含义，也就是东道国对外资银行进入本国银行业市场 所实施的管理和控制。其次，阐述了各国在组织形式、准入条件等方面对 外资银行进行的各项限制，并结合我国颁布的中华人民共和国外资银行 管理条例，介绍了我国在市场准入方面对外资银组织形式、注册资本、 2 高级管理人员及审批程序方面的限制，最后分析了我国对外资银行在市场 准入监管方面规定的不足之处，提出完善我国外资银行准入监管的措施， 即选择合理的外资银行准入形式和完善我国的外资银行准入经营牌照制 度。 第三章是外资银行经营监管法律制度。在这一章中，笔者首先介绍了 外资银行经营监管的含义，也就是东道国对外资银行的经营范围进行的不 同程度的管理。从对外资银行的限制性监管即经营范围、地域、经营本币 业务的限制和审慎性监管即资本充足率、贷款集中性、资产流动性和财务 资料披露两个方面， 阐述了各国对外资银行经营监管的各项内容。 结合 中 华人民共和国外资银行管理条例，介绍了我国在经营监管方面对外资银 行的限制。最后分析了我国对外资银行在经营监管方面规定的不足之处， 提出完善我国外资银行经营监管的措施，即积极调整外资银行的地区分 布、完善风险监管指标体系、建立和完善外资银行内部控制制度、完善外 资银行经营人民币业务监管法律制度和完善经营监管手段中的风险控制 原则。 第四章是外资银行市场退出法律监管制度。在这一章中，笔者首先介 绍了外资银行市场退出监管的含义，也就是在外资银行因主动或发生危机 退出市场时，依法对退出全过程的监管，然后介绍了与外资银行市场退出 监管直接相关连的两种法律制度即存款保险制度和最后贷款人制度。结合 中华人民共和国外资银行管理条例，介绍了我国在市场退出监管方面 对外资银行的限制。最后分析了我国对外资银行在市场退出监管方面规定 的不足之处，提出完善我国外资银行市场退出监管的措施，即建立外资银 行存款保险制度、完善最后贷款人制度和完善金融机构破产机制。 第五章是外资银行监管的国际合作制度。在这一章中，笔者首先分析 了外资银行监管国际合作在银行业国际化、保证银行业公平竞争方面的重 要性。其次，介绍了外资银行国际合作监管的标志性文件巴塞尔协议 的组成和主要内容：并表监管、信息交流、最低标准要求、资本充足性监 管。最后分析了在巴塞尔新资本协议框架下我国外资银行监管法律制度的 完善措施，即制定详细的新协议实施框架、与母国监管当局间建立互为谅 解的关系、明确母国的责任。 经济全球化和金融自由化是一把“双刃剑”，既推动了全球经济的快 速发展，又带来了过去从未出现的风险危机，外资银行监管并没有固定的 3 模式可以遵循，任何国家无论是发达国家还是发展中国家都是根据自己国 家的实际情况来确定本国外资银行的监管，我国也应该根据我国银行业的 发展情况来实施对外资银行的监管。但对外资银行的监管是一个涉及经 济、法律、政治、社会等多领域的课题，需要各方面综合研究协调，本文 仅仅从法律角度对其中的相关问题进行了粗浅的研究，希望能对我国外资 银行监管体系的完善尽绵薄之力。 关键词：关键词：外资银行 外资银行监管 准入监管 经营监管 市场退出 监管 巴塞尔协议 1 abstract december 11 2006 was the end of 5 years transitional period of chinas accession to the wto. from the same day, the restriction of geography and customer for foreign-funded banks in china to conducting rmb business was cancelled. with chinas financial markets opening policy, foreign-funded banks can enter chinas financial markets. foreign-funded banks will attain national treatment on the framework of chinas commitment and prudential supervision, and it will lead to a significant impact on banking industry and economy development. in the same time, to supervise foreign-funded banks becomes more crucial. competition between foreign-funded banks and domestic banks will then arise under more complex international environment. chinas competitive financial market and increase the standard of domestic banks management will be improved by foreign-funded banks. foreign-funded banks entering into china will definitely play an important role on chinas economic reform, as well as tremendous financial risks to chinas banking industry. as a result, to strengthen the supervision of foreign-funded banks becomes very important. in theory, china is lack of specific theory for the supervision of foreign-funded banks. in practice, due to the different goal of regulatory, the different regulatory bodies and the different content and standard of supervision, there is great differences between sino and foreign-funded banks supervision. hence, with the opportunities and challenges by the opening up of the banking industry, banking supervision should be improved by learning from international experience, in order to promote a healthier competition of sino and foreign-funded banks and protect the national financial security. that is very important both in theory and practice. the first chapter is about the overview of the supervision of foreign-funded banks law. in this chapter, the author first introduced the definition of foreign-funded bank and foreign-funded banks control and legal supervision of foreign-funded bank, including foreign-funded bankss access to the monitoring, supervision and operation of the market out of control. secondly, it comed with the necessity to supervision of foreign-funded banks law, for example, the 2 stability of the financial order and promoting fair competition in the banking, financial macro-control and the need to protect the interests of depositors. then the legal regulation of foreign-funded banks in three principles were introduced and analysed: the principle of protectionism, the principle of reciprocity and the principle of national treatment. finally, a brief introduction to the history of the legal system for supervision of foreign-funded banks in china, including the embryonic stage, the initial stage, the development of clearing and the mature stage. with the introduction to various stages of the law, simple analysis of current legal system of supervision of foreign banks were followed in this chapter as well. the second chapter is about the regulation of foreign-funded banks access. in this chapter, the author first introduced the meaning of the regulation for foreign-funded banks access, which is the management and control to foreign-funded banks entered into the domestic banking market by the host country. after stating the restrictions to the forms of organization and access conditions for foreign-funded banks, the auther introduced the restrictions of chinas market access for foreign-funded banks in the form of organization, registered capital, senior management and the examination and approval procedures by combining with the regulations of chinas foreign-funded banks. finally, the author analysed the disadvantages of the regulation of market access provisions of chinas foreign-funded banks and then pointed out how to improve the measures to foreign-funded banks, such as to choose a more reasonable way for foreign-funded banks to access and to better the management system of operating license for foreign-funded banks. the third chapter is about the legal regulation of foreign-funded banks operating supervision system. in this chapter, the author first introduced the definition of foreign banks operating supervision system, that is the management for foreign banks operating scope by the host country. from the restrictive regulation of foreign banks such as the restriction of the scope of business, geography, currency operations and careful monitoring of that capital adequacy ratio, loan concentration, asset liquidity and disclosure of financial information, the author stated the contents of foreign-funded banks operating regulation 3 throughout the world. followed with the introduction of the restriction to the operation of the supervision of foreign-funded banks in china with the analysis of peoples republic of china foreign-funded banks regulations. lastly, the analysis of the chinas current inadequacies of foreign-funded banks operating supervision system was pointed out and the measures to enhance it was mentioned by the author, such as to adjust the geographical distribution of foreign banks positively, to modify the regulatory risk index system, to establish the internal control system of foreign-funded banks, to better the legal system of supervising foreign-funded banks rmb business and to improve the principle of risk control. the fourth chapter is about foreign-funded banks withdrawing from the market supervision legal system. in this chapter, the author first introduced the meaning of foreign-funded banks withdrawing from the market supervision, that is, the government supervises the whole process when foreign-funded banks take the initiative to withdraw from the market or when crisis happened. then deposit insurance system and the system of lender of last resort, which are ralated to foreign-founded banks, withdrawed from supervision system was introduced. with the current chinese law, there is restriction to foreign-founded banks to withdraw from the market supervision. it is necessary to enhance the measures to foreign-founded banks withdrawing from the market supervision. the possible way to attain this goal is to build up a deposit insurance system and the system of lender of last resort, and to improve the system of the bankruptcy system. the fifth chapter is about the internatioinal corporation system of foreign-funded banks control. in this chapter, the author first pointed out that to make the banking industry more globalized and to ensure fair competitions, internatioinal corporation of foreign-funded banks suprevision is of great importance. one of the most important documents in this field was introduced: the basel agreement. the basel agreement is mainly about supervision, information exchangement, and the minimum standard for capital adequacy regulation. how to improve foreign-funded banks supervision legal system in china under the framework of the new basel capital accord was finally analysed in this chapter. measures like to establish a detailed framework for the 4 implementation of the new agreement, to build a relationship with the home country regulatory authorities and to a clear home country, can meet the demands. economic globalization and financial liberalization not only promote the rapid development of the global economy, but also bring risk which has never been a risk of crisis. there is no fixed model for foreign-funded banks supervision to follow. both developed countries and developing countries should establish its own system according to its current situation. its the same to china. however, people should consider economic, legal, political, social and some other issues coordinately when they establish the regulation of foreign-funded banks. key words: foreign banks, foreign banks control, access control, management supervision, to withdraw from the market supervision, basel ii 1 目目 录录 引 言 . 1 一、外资银行法律监管概述 . 3 （一）外资银行法律监管的含义 . 3 （二）外资银行法律监管的必要性 . 5 （三）外资银行法律监管的原则 . 6 （四）我国外资银行法律监管制度的历史沿革 . 8 二、外资银行准入监管法律制度 . 11 （一）外资银行市场准入监管的基本理论 . 11 （二）我国对外资银行市场准入监管的制度与实践 . 14 （三）我国对外资银行市场准入监管的缺陷与完善 . 16 三、外资银行经营监管法律制度 . 19 （一）外资银行经营监管的基本理论 . 19 （二）我国对外资银行经营监管的制度与实践 . 21 （三）我国对外资银行经营监管的缺陷与完善 . 23 四、外资银行市场退出监管法律制度 . 28 （一）外资银行市场退出监管的基本理论 . 28 （二）我国外资银行市场退出监管的制度与实践 . 29 （三）我国外资银行市场退出监管的缺陷与完善 . 29 五、外资银行监管的国际合作制度 . 32 （一）加强外资银行监管国际合作的重要性 . 32 （二）巴塞尔体制概述 . 32 （三）巴塞尔体制的主要内容 . 33 （四）巴塞尔新协议框架下我国外资银行法律制度的完善 . 35 结 语 . 37 参考文献 . 38 1 引引 言言 20 世纪 80 年代以来，随着世界经济的全球化和一体化，国际金融业 也迎来了发展的契机，国际金融一体化和自由化是当今国际金融领域最引 人瞩目的两大趋势。在国际金融发展的大趋势中，外资银行扮演了极为重 要的角色。一方面金融的自由化放宽了限制竞争的规则，为外资银行的发 展提供了有力的条件，使其能在国际范围内调度资金、发展业务，不受国 界的限制；另一方面外资银行的进入把经营的风险带到了东道国，使得危 机的蔓延具有了国际化，严重冲击了东道国的金融体系。因此，世界各国 都加强了对外资银行的监管。 我国于2001年12月11日正式加入wto，根据我国有关银行业的入 世承诺， 到2006年底我国将全面对外开放银行市场，国务院于2006年11 月15日修订颁布了中华人民共和国外资银行管理条例(以下简称管 理条例)；11月24日，中国银行业监督管理委员会颁布了中华人民共 和国外资银行管理条例实施细则 （以下称实施细则）， 管理条例 对在中国运营的外资银行设立与登记以及业务范围做出了明确规定，允许 在华外资法人银行为中国客户提供全面的金融服务。管理条例与实 施细则均从2006年12月11日中国入世五周年纪念开始施行。 管理条例与实施细则的公布与实施，表明了我国将全面履行 入世谈判中在金融银行领域的承诺。按照入世承诺，我国取消了所有对外 资银行所有权、经营权设立形式，以及所有制形式在内的限制，允许外资 银行向中国客户提供人民币业务服务，给予外资银行国民待遇。这意味着 中国银行业已经向外资银行全面打开了大门，标志着中国在逐步开放金融 领域的过程中迈出了历史性的一步。但也对我国的金融体系产生了很大的 影响。一方面，由于进入我国的外资银行大多为世界排名靠前的跨国银行 (集团)，其进入壮大了我国金融市场规模，为我国的银行业带来了先进的 经营管理理念、新的金融业务种类，促使本国银行不断提高自己的经营管 理水平，提高金融服务质量，实现与世界金融业的接轨；另一方面，外资 银行利用他们在资金、技术、人才和信息等方面的优势，使得我国国内银 行处于竞争劣势，给中国银行业带来巨大的金融风险。除发达国家所面临 的一般风险，即外资银行自身的经营风险、传递的国际金融风险外，我国 还面临发展中国家特有的风险，即外资银行挤压中资银行生存空间而导致 2 中资银行亏损倒闭的风险。这种特有的风险根植于中国金融业的内在脆弱 性，源于中外银行业实力的悬殊。在当前复杂的国际金融、经济环境下， 稍有差池，即可酿成金融危机，步东南亚诸国的后尘，阻碍中国经济持续 增长的态势，使我国陷入经济衰退的泥潭。因此，借鉴国际经验，采取适 当的政策与监管措施，引导外资银行充分发挥积极作用，在更大程度的经 济开放环境下完善我国外资银行监管，促进中外资银行良性竞争，维护国 家金融安全，不仅具有重要的理论意义，而且更具有重要的现实意义。 3 一、外资银行法律监管概述一、外资银行法律监管概述 （一）外资银行法律监管的含义（一）外资银行法律监管的含义 1.外资银行的含义外资银行的含义 关于“外资银行”，目前学术界有不同的理解。有的认为“外资银行 即指在本国境内，外国独资创办的银行”， 1有的则认为“外资银行不仅包 括设在我国的外国银行分行，还包括外国银行在我国设立的全资子银行 （即外资独资银行）和外国投资者与我国商业银行合资设立的中外合资银 行。” 2多数学者认为，外资银行的含义，通常有狭义和广义两种理解：狭 义的外资银行一般仅指总行设在东道国境内的外国资本的银行；广义的外 资银行则不仅包括狭义的外资银行，通常还包括外国银行在东道国的分支 机构以及外国资本的银行与东道国资本的银行在东道国境内联合设立的 合资银行，有时还包括外国银行在东道国设立的代表机构。我国国务院于 2006 年11 月11 日公布了管理条例并于2006 年12 月11 日起正式实 施。在管理条例第二条规定了我国外资银行的含义及四种基本形式， 即“本条例所称外资银行，是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经 批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：（一）1 家外国银行单独出 资或者1家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行； （二）外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行； （三）外国银行分行；（四）外国银行代表处。” 2.外资银行法律监管的含义外资银行法律监管的含义 在英文中，“金融机构监督”(financial institution supervise)是指监督 金融机构的运行状况和要求金融机构必须持续不断地按照法规和政策经 营；而“金融业管理”(bank regulation)则是指制约金融机构运作的法律、 规则的框架。 3但这都只是从严格意义上说的，事实上，在大多数情况下， 这两个词是通用的，“监管”是监督和管理的复合词，在英文中分别是 “supervise”和“regulate”。依布莱克法律词典的解释，“监督”指 一般性的照看、主管或检查。 “管理”指决定、确定或控制，依一定规则、 方法或确立的模式进行调整；依规则或限制进行指导；受制于管理性原则 1杨政才主编： 实用金融知识大全 ，香港：香港文化教育出版社，1993 年版，第 69 页。 2龙莺、翟人伟：“wto 与在华外资银行监管”， 开放时代 ，2000 年第 2 期，第 45 页。 3邹立刚、张桂红:对外资金融机构的法律监管 ，北京，法律出版社，2001 年版，第 3 页。 4 或法律的管辖。 4所以监管应当是一系列制约措施的集合。 因此，所谓外资银行法律监管，是指金融监管部门依据金融法律、法 规对外资银行进行监督和管理的一系列措施的总和，包括金融主管机关及 其执行机关或某些特定组织机构依据国家有关法律、法规、规章和国际公 约对外资银行机构和外资银行的市场准入、业务经营和市场退出等进行监 督和管理。考察世界上各国对外资银行法律监管的立法例，大致有两种， 一种是双重监管体制，如美国，联邦储备局和财政部的货币管理局是联邦 级外资银行的管理机构。各州的银行局则是州级外资银行的主管机构；一 种是单一监管体制，如英国，英格兰银行作为中央银行，具有独立行使金 融监管职能的权力，它有权对包括外资银行在内的所有银行统一进行监 管。 而日本对外资银行的监管是由日本大藏省进行的， 对外资银行的审批、 监管都拥有极大的权力。 5 3.外资银行法律监管的内容外资银行法律监管的内容 对外资银行的监管按照从其进入到退出的整个过程来分，可以分为外 资银行准入监管、经营监管和市场退出监管三个方面，这三个方面是外资 银行监管的三道防线，构成了外资银行监管的基本制度。 （1）准入监管 对外资银行的监管起始于对其进入的控制，也就是把好入口关，即市 场准入监管。国际上，绝大多数国家对外资银行进入本国市场都有控制， 只是控制程度不同。大多数发达国家及一些自由贸易区和避税港型金融中 心控制较松，而大多数发展中国家和少数发达国家对外资银行的准入控制 较严。 （2）经营监管 市场经营监管是各国对外资银行监管的重点，其目的是减少或消除外 资银行经营的风险及对国内经济、金融的不良影响，促进外资银行积极作 用的发挥。主要包括两个方面：一是谨慎性监管，其目的是控制外资银行 经营的各种风险，以保证银行业整体的健康和稳固；二是限制性监管，其 目的是限制外资银行的业务范围或业务量，以保护国内银行业的健康成 长，一般是发展中国家采取这种政策。 （3）市场退出监管 4同上注，第 3 页。 5陆中宝：“发达国家的外资银行监管对我国的启示”， 南京工程学院学报(社会科学版) ，2007 年第 1 期， 第 12-13 页。 5 对外资银行的市场退出监管是针对外资银行的退出而采取的措施。市 场退出监管的内容就是构建一套危机时的应急装置和退出机制，从政府监 管角度，最具代表性的是中央银行最后贷款人机制、存款保险制度和银行 危机处理机制(主要有救助、兼并重组、接管、破产清算等形式)。这是当 前国际上尚未统一的、研究最薄弱的环节。 （二）外资银行法律监管的必要性（二）外资银行法律监管的必要性 世界经济的迅猛发展，使得世界各国的金融业紧密的联系在一起。外 资银行进入东道国，有助于东道国引进先进的金融管理理念和技术，促进 本国银行提高竞争力。但金融业具有高度风险性，全球化的金融天生具有 的不稳定性和流动性，极易蔓延成世界性的金融危机，分析原因，大多是 因为没有对外资银行所固有的经营风险加以严格监管导致。因此，加强外 资银行的法律监管显得十分必要。 1.稳定金融秩序稳定金融秩序 秩序意味着社会关系的稳定性、行为的规范性、进程的连续性、事件 的可预测性、人身财产的安全性、冲突的可控性以及纠纷解决的和平性。 就外资银行而言，其带来的最大风险就是外资银行总行或在其它国家的分 支机构的经营失误波及到东道国境内的分支机构，引起东道国境内金融体 系不稳定。因此，银行监管当局通过规范外资银行的设立、变更和终止， 明确其业务范围，建立规范外资银行的业务经营监控指标和预警系统，使 外资银行依法稳健运行，保证国内金融体系的安全与稳定。 2.促进银行业公平竞争促进银行业公平竞争 进入东道国的外资银行一般都是实力雄厚的跨国银行，有着先进的管 理经验、优秀的管理人才以及遍布世界的融资网络和资金支持。这些外资 银行与东道国当地的商业银行相比，有着明显的竞争优势。如果不对其加 以监管，任由其自由发展，本国银行就会在竞争中处于劣势或从属地位， 导致本国银行的生存空间将大大缩小，阻碍了本国银行业的发展。由于外 资银行在资金、人才、技术和管理经验等方面所具有的优势，在不违反世 贸组织规则的情况下，在某些方面对外资银行使用更严格的标准也是实现 公平竞争的保障措施。 3.金融宏观调控的需要金融宏观调控的需要 跨国银行的各种经营活动，如国际借贷、国际投资、外汇交易等会对 6 母国和东道国的货币金融政策产生冲击，使得货币金融政策的实施变得复 杂、不稳定，加大了实施的难度。而且，外资银行的进入强化了国际金融 市场波动对东道国国内市场的影响，从而对国内货币政策的宏观调控产生 影响，加大了中央银行的调控难度。当外资银行可以同时经营外汇和本币 业务时，其经营活动会成为影响货币供给与需求平衡的重要因素。因此， 鉴于外资银行货币经营对东道国产生的巨大影响，为更好的执行东道国的 货币金融政策，必须加强对外资银行的法律监管。 4.保护存款人的利益保护存款人的利益 银行作为中介机构，通过吸收存款，进而获利。银行的大部分资产来 自存款人的存款，因此银行的经营应以安全稳健为原则，但经营者为了牟 取利益， 可能缺乏自律精神， 致使银行经营管理效益低下或经营作风不良， 财务信息公开程度不高，存款人无法取得足够的银行风险资讯。这些不稳 定因素不能完全通过市场纪律解决，因此必须通过银行监管机构制定金融 法律、法规，一方面保障银行业务经营与资金运作的安全性，降低银行经 营中的风险，另一方面通过建立存款保险、最后贷款人等金融安全网，向 存款人提供救助，赋予存款人各种优先权利，从而保护存款人的利益。 （三）外资银行法律监管的原则（三）外资银行法律监管的原则 1.保护主义原则保护主义原则 所谓保护主义，是指在对外资银行的准入监管中，将重点放在保护本 国银行业免受外来控制或干扰上，对外国银行及其服务的进入施以各种禁 止性或限制性措施，从严审核，限制准入。保护主义原则强调必须保护本 国银行业务免受外资银行的干扰与控制，有限开放甚至不开放银行业市 场。 在遵循这一原则的国家中，最极端的做法是对外国金融机构持排斥态 度，完全禁止它们的进入。绝对保护主义原则在20世纪80年代以前为许 多发展中国家甚至少数发达国家所奉行，如葡萄牙 1975 年制定的银行法 就明确禁止外资参与本地商业银行和投资银行业务，禁止外国银行在其境 内开设分行。但随着世界经济发展，完全禁止外国金融机构进入的做法已 经逐渐为一些国家所放弃。特别是在关税及贸易总协定生效后，作为 wto 成员方将承担允许其他成员方金融机构进入本国市场的义务，所以 持这一立场的国家目前大多采取务实的态度，有限度地开放本国金融市 7 场， 但辅之以较为严格的管制措施， 保护本国的金融业及金融市场的稳定。 如加拿大政府虽允许外国金融机构进入本国金融市场，但实施如下限制： 外国银行只能以设立附属公司的形式开展业务；在外资银行公司治理 结构中，一半以上的董事必须在其任期内为加拿大公民；所有外资银行 在加拿大的资产不得超过国内银行总资产的12%，以确保外国银行在本地 金融市场既建立自己的地位又不过分依赖海外资金。 6 2.对等互惠原则对等互惠原则 对等互惠原则是国家间处理对外关系时经常采用的国际法准则，一般 是指一方国家或国民在受到另一方国家给予的一定待遇时，也给予另一方 国家或国民同等的待遇，如此即可以保证双方从对方获得的利益处于均衡 状态。银行也开放同样的业务，也就是双方从对方得到的待遇处于平衡状 态。对等互惠原则分为两种：一种是实质上的对等互惠原则，即在对外资 银行的进入数量、组织形式、地域限制及业务经营等各方面都一律采用严 格的对等条件，如巴西银行曾以这种互惠为由拒绝美国在巴西开设新的分 行；二是形式上的对等互惠原则，即只要求申请银行所在国愿意或己准许 本国银行在其境内开设机构，则该国银行就被许可进入本国市场，至于银 行机构数量、地域范围以及业务范围等则不作为对等条件。形式上的对等 互惠原则常为一些国家采用，如瑞士银行法规定，在瑞士设立分支机构的 外国银行母国，必须准许瑞士银行在该国设置机构，并且允许那些禁止银 行从事证券业务的国家设在瑞士的外资银行经营证券业务。 7随着金融全球 化、自由化的发展，对等互惠逐渐发展成为各国对外资银行监管的重要原 则。对等互惠原则强调用对等的政策与措施来对待外资银行，即东道国是 否对