（法学专业论文）wto体制下我国对外资银行市场准入的策略.pdf

内容摘要 b j 了q 工z 为促进金融服务贸易的开放，建立一个全球性、规范性的国际金融服 务贸易发展秩序，世界贸易组织体制界定了金融服务、金融服务贸易提供 方式及有关影响金融服务贸易措施的概念。成员方达成了国际金融服务贸 易有关最惠国待遇、市场准入、国民待遇、尊重各成员出于审慎目的采取 的立法措施及国内法规的承认、适用、透明度等一系列纪律协定。市场准 入是金融服务贸易的核心问题之一。一方面外国金融服务及其提供者进入 东道国金融服务市场的第一步就是要获得东道国的市场准入；另一方面 东道国政府对市场准入加以控制、把握准入主动权是其维护本国金融体系 稳定的重要手段。因此，金融服务贸易的市场准入对于各国都是一个极为 重要的问题。w t o 体制下的服务贸易总协定、关于金融服务承诺的谅 解、全球金融服务贸易协定均对该问题加以规制，以优化各国金融服 务市场准入的环境。 笔者首先阐述了w t o 体制内关于国际金融贸易的各项纪律协定，然后， 在深刻理解了w t o 体制金融服务贸易市场准入的概念和制度后，结合金融 全球化的趋势及我国当前金融市场及银行业的现实状况，本着既积极开 放、公平竞争、促进我国金融市场发展和我国银行业的强大、又把握主动、 趋利除弊、消除开放风险、维护我国金融体系稳定的目标和原则，提出了 八项应对策略，建议我国在立法上及政策制定时予以采纳。 首先，笔者认识到，任何产业只有在激烈的市场竞争中才能强大起来， 中国家电产业的崛起就证实了这一观点的正确性。金融产业也不例外，近 年来，我国国有四大商业银行经营效率的提高，其中一个关键的因素就在 于中信、光大、民生、浦发等一批股份制商业银行的出现引发市场竞争所 形成的效应。基于此，笔者建议我国实行高程度的外资银行市场准入，全 面开放银行业务范围。即只要中资商业银行经营的业务，也允许符合一定 条件的外资银行经营。通过外资银行介入我国银行的各个业务部门，促使 中资银行改革创新、发展壮大。这样做的同时也实现了较高程度的国民待 遇，在国际上树立起我国经济大国、改革开放的形象：但是，考虑到我国 的金融基础仍然薄弱，中资商业银行的改革起步较晚，因而在实行高程度 的业务范围准入的同时，。还需采取一定的策略防范由此带来的负面影响。 一是在“过渡期”内对中资商业银行的竞争力进行一定的提升后再实行业 务范围全面准入；二是将和我国金融、经济体系关系重大的银行业务( 如 居民人民币储蓄存款业务) 的准入对象设定为资本雄厚、金融风险化解能 力强、信誉卓著的外资银行。 第二，为了维护我国金融产业的安全，促进金融市场的健康发展建 议我国选择资金雄厚、管理先进、遵规守制、信誉卓著的高素质外国银行 机构作为我国市场准入的对象： 第三，在对比分析中外合资银行、外国独资银行及外国分行三种准入 形式后，发现外国银行分行是外国银行在华金融市场的延伸，背靠外国银 行，受外国银行直接操纵和控制，竞争实力最强。且如果外国银行倒闭， 分行也将随之倒闭，会给东道国金融市场造成较大的风险，因而应当适当 限制这种准入形式。商开办中外合资银行，能够使中资银行及时获得许多 学习、掌握外国银行先进的经营策略和管理经验的机会，因此建议立法上 鼓励开办中外合资银行。此外，还发现外国独资银行虽然和外国母行分属 两个法律主体，但毕竟受外国银行直接或间接的操纵和控制，极易转移利 润、逃避税收，所以应当对其实行较为严厉的监管政策。 第四，笔者经过考察，发现我国外资金融机构管理条例对和外资 银行母国合作监管的“ 翠国”及“监管的有效性”规定的过于笼统，实行 起柬将难以达到有效的监管效果，建议有权机关及时修改上述规定，根据 巧；同的情况确定外资银行的“母国”。并采纳世界金融发达国家的做法规 定出判断监管的“有效性”的法定标准，以完善和外资银行母国合作监管 措施； 第五，建议立法规定根据外资银行的资金实力、遵守法规的程度、经 营效益和信誉等评分级类，对不同级类的外资银行采取不同的监管措施， 实行不同的业务准入范围，以此促使外资银行自律，防范违规经营引起的 金融风险。 第六，国有独资商业银行是我国商业银行的核心，山于历史、体制等 原因，目前存在着机构臃肿、竞争能力弱、不良资产状况严重等问题，笔 者根据存在的上述问题，建议将国有独资商业银行改造成现代化企业。提 出继续加强不良贷款清理力度，加强对国有独资商业银行不良资产较为严 重地区的监管、实行重点突破，遏制新的不良资产产生，努力提高金融资 产管理公司处置不良资产的效率四项不良资产清理措拖。并建议修改我国 商业银行法第三十四条之规定，允许商业银行在我国境内向政府批准 的实力雄厚、发展前景较好的大型企业投资，使中资商业银行取得先占优 势，在三年过渡期内率先和被投资的企业建立起合作发展关系。同时，这 样也增加了中资商业银行的利润生存点，以便在今后三年的过渡期内尽快 提升中资商业银行的竞争力： l l 第七，建议我国政府鼓励、支持中资商业银行投资或以其他形式参加 国际银行集团，依靠国际银行集团的实力，通过参于国际金融市场的竞争 来带动中资商业银行的全球化发展。 最后，笔者认为，银行业市场竞争胜败的关键因素之一仍然是人才的 竞争，根据我国银行业对人才重视不够、优秀人才大量流向外资银行的现 状，呼吁中资商业银行更新观念，爱惜人才，立即进行大幅度的裁减冗员， 以减轻薪酬压力，实行市场薪酬。并建立公正的用人机制，引进、培养、 吸引优秀的金融人才。建议我国政府采取公派留学等措施为国家投资参于 的商业银行培养优秀的金融管理人才。 关键词：w t o金融服务贸易外资银行市场准入金融安全 应对策略 a b s t r a c t i no r d e rt op r o m o t i n gt h eo p e n i n g f in a n c es e r v ic et r a d e ， e s t a b l is h i n ga 9 1 0 b a l ， n o r m a t i v ea n di n t e r n a t i o n a lf i n a n c i a l s e r 矿i c et r a d ed e v e l o p m e n t o r d e r ， w t o s y s t e 玎】 d e f i n i t e df in 8 n c e s e r v i c e ，f i n a n c i a l s e r v i c et r a d e p r o v i d et h ew a ya n dr e l e v a n t c o n c e d to fi n f l u e n c i n g f in a n c es e r v ic et r a d em e a s u r e m e n l b e r s r e a c h e dt h el a w | 【i a k i n gm e a s u r ea b o u tt h et r a d eo fi n t e r n a t i o n a l f i n a n c i a ls e r v ic ew h ic hi st h er e l e v a n tm o s t f a v o r e dn a t i o nt h e t r e a t m e n t ， m a r k e ta c c e s s ， c i t iz e n s t r e a t m e n t ，r e s p e c te a c h 硐e m b e r s 1 a w m a k i n g 盯l e a s u r e sc o m ef r o 印t h es e r i o u sa n ds e r ie so f d is c i p l i n ea g r e e m e n to f a d o p t i n g ，a p p l y i n gc l a r i t y m a r k e ta c c e s s iso n eo ft h ec o r ep r o b l e mo ft h ef i n a n e i a ls e r v i c et r a d e s 0 nt h e o t h e rh a n dt h ef i r s ts t e pw h i c ht h ef o r e i g nc o u n t r yf i n a n c es e r v e a n di t sp r o m o t e rw a 九tt oa t t a i nist oe n t e rt h ef i n a n c i a ls e r v i c e m a r k e to fh o s tc o u n t r y ：o nt h eo t h e rh a n d ，h o s tc o u n t r yg o v e r n m e n t c o n t r o lt h em a r k e ta c c e s sa n dh 0 1 dt h ea c t i v ed o w e r ，t h i s fst h e i m p o r t a n t m e a s u r et on l a i n t a i ns t a b i l iz i o n o fo n ec o u n t r v s f i n i c a l s y s t e m t h e r e f o r e ， t h em a r k e t a c c e s so ff i n i c a ls e r v ic e t r a d ei sa n e x t r e m e l yi m p o r t a n tp r o b l e m t oa 11 c o u n t r i e s t h e g e n e r a la g r e e m e n t o no ft r a d ei n s e r v i c e ，t h eu n d e r s t a n d i n 譬 c o n c e r n i n gf i n a n c i a ls e r v i c ec o m m i t m e n t ，t h ef i n a n c es e r v i c et r a d e a g r e e m e n t i nw o r l dw h ic hu n d e rw t o s y s t e ma l lt o o kin t ot h e r e g u l a t i o n t ot h a t p r o b l e m t o o p t i n l iz e t h ee n v ir o nn l e n to fa 1l c o u n t r i e sf i n a n c i a ls e r v i c em a r k e ta c c e s s w r i t e rf i r s te x p a t i a t ev a r i o u sd is c i p l i n e sa c c o r dw h ic h isi n w t os y s t e mc o n c e r n i n gi n t e r n a t i o n a lf i n a n c i a lt r a d e s ， t h e n a f t e r d e e pu n d e r s t a n d i n gt h ec o n c e p ta n ds y s t e mo ff i n a n c i a ls e r v i c ea b o u t 钾t os y s t e mt r a d em a r k e ta c c e s s ， t o g e t h e rw i t ht h et r e n do ff in i c a l g l o b z a t i o na n dr e a l is t i cc o n d i t i o no ft h eb a n k i n g s i n c ep o s i t i v e o p e n ， f a l r c o m p e t l t l o n ，p r o m o t e o u r c o u n t r yf i n a n c i a lm a r k e t d e v e l o p i n g a n d m a k i n g o u r c o u n t r yb a n k i n g s t r o n g a n d b i g ， i n a d d i t i o nt oh 0 1 d a c t i v i t y ，r e m a i nt h eb e n e f i ta n dm o v et h e d e f e c t i o n ，d is s o l v er is ko fo p e n i n g ，m a i n t a i no u rc o u n t r yf in a n c i a l s y s t e m st a r g e ta n dp r i n c i p l e ， b r i n gu pe i g h ti t e m s r e s p o n d i n g s t r a t e g y ， a n ds u g g e s tt h a to u rc o u n t r ys h o u l da d o p tw h e nm a k i n r1 a w a n dp o l i c y f i r s t ， t h ew r i t e rr e c o g n i z et h a t ， a n yi n d u s t r yw i l lb es t r o n 卫 l nt h es e v e r ei n a r k e t c o m p e t i t i o n t h er i s i n go fc h i n e s ea p p l i a n c e i n d u s t r y h a sb e e nc o n f o r m e dt h is v ie w a c c u r a c y o f s od o e st h e f i n a n c i a li n d u s t r y i nr e c e n ty e a r s ， o n eo ft h ek e yr e a s o no ft h e e n h a n c eo ft h eo p e r a t ee f f i c i e n c yw h i c h s t a t e o 霄n e df o u r 异r e a t e s t c o m m e r c l a lb a n k sn a v el st h a tt h ea p p e a r a n c eo ft h eas e r i e so fs t o c k i v c o m m e r c i a lb a n k s s u c ha sz h o n g x i n ，g u a n g d a ，m i n s h e n g ，p u f a ，b r i n g a b o u tt h ec o n s e q u e n c eo fc o m p e t i t i o n s o ，t h ew r i t e ra d v i s et h a t w e s h o u l da d o p th i g hd e g r e em a r k e te n t r a n c ef o rf o r e i g nb a n k s ，o p e nt h e s c o d eo f t h e b a n k i n g a f f a i r si ne v e r ya s p e c t s i ts h o u l da l l o w f o r e i g nb a n k sm a n a g eo p e r a t i o nw h i c ho u ro w nb a n k s 1 1 a n a g e t h r o u g h t h ef o r e i g nb a n k si n t e r v e n t e a c hd e p a r t m e n t st h a to u ro w nb a n k s m a n a g e ， t h isp r o m o t e so u ro w nb a n k sc h a n g i n ga n dd e v e l o p in g a tt h e s a m et i f i e i tr e a l iz eh i g hd e g r e et h es a m et r e a t f i l e n ta n de s t a b l l s h t h ev i s u a l iz a t i o no fr e f o r ma n do p e n i n g b u ta c c o r d in gt o th eb a s is o fo u rc o u n t r vf i n a n c eisw e a ka n di tw a st o ol a t et of o rr e f o r m i n g s ow h e no p e r a t eh i g hd e g r e em a r k e te n t r a n c e，i t a l s oa d o p ts o m e s t r a t e g y t or e m o v et h eb a de f f e c t s f i r s t ， int h e “ t r a n s i t i o n d e r i o d ”。 i t a d o p t w h o l em a r k e te n t r a n c eb e f o r et h er is i n g( ) f c o m p e t i t i o np o w e rf o ro u ro w nb a n k s s e c o n d ， t h ea c c e s s ib 1eo b j e c k s f o rk e yb a n k i n gb u s i n e s s ，e g i n d i v i d u a lr m bd e p o s i b eb u s i n e s s ，a r e s e fa st h ef o r e i g nb a n k s o fr ic h c a p i t a l，a d v a n c e d m a n a g e m e n t，o b e y a n c e t o1 a w sa n d r e g u l a t i o n s，f a i rp l a y ，h i g h r e p u t a t i o n ，a n do t h e r r e l e v a n tr e g u i r e m e n t s s e c o n d ，i no r d e rt om a i n t a i nt h es a f e t ya n dp r o m o t et h eh e a l t h y d e v e l o p m e n to ff i n a n c ei n d u s t r y ，t h ew r i t e ra d v is e dt h a tw es h o u l d c h o o s ef o r e i g nb a n k sw h i c ho fa b u n d a n c ec a p i t a l ，a d v a n c e dm a n a g e m e n t o b e yt h er u le sa n dg o o dr e p u t a t i o na so b j e c t sf o rm a r k e te nl r a n c e ： t h i r d ，a f t e ra n a l y z i n gt h et h r e ee n t r a n c ef o r m a t i o n ，t h ew r i t e r d i s c o v e rt h a tt h ef o r e i g nb a n kb r a n c ho f f i c eiss t r e t c ho f f o r e i g nb a n k s i tw a sh 0 1 da n do p e r a t e db yf o r e i g nb a n k s ，it s c o m p e t i t i o na b i l i t yi ss t r o n g e s t i ft h ef o r e i g nb a n k sb a n k r u p t ，t h e b r a n c ho f f i c ea l s ob a n k r u p ta n db r i n ga b o u tt h eg r e a tr i s kt ot h e h o s tc o u n t r y ，t h e r e f o r e ，i ts h o u l dr e s t r i c tt h ee n t r a n c ef o r m a t i o n b u t o p e r a t ec o o p e r a t eb a n kw il l e n a b l eo u ro w nb a n k st o g e tm a n y c h a n c e sa b o u ts t u d yint i m e ，u n d e r s t a n df o r e i g nb a n k sa d v a n c e 0 p e r a t es t r a t e g ya n dm a n a g e m e n te x p e r l e n c e ， s o w es u g g e s tt h a tl t s h o u l d e n c o u r a g eo p e r a t i n gc o o p e r a t eb a n k sw h e nm a k i n g l a w w h a t m o r e ， t h ew r i t e rd i s c o v e rt h a t f o r e i g ns o l e l yc a p i t a li s d i f f e r e n tf r o mf o r e i g nm o t h e rl i n e ，b u tt h e yb o t ha r eo p e r a t e db y f o r e i g nb a n k sd i r e c t l y o r i n d i r e c t l y ，s o ，t h e yt r a n s f e rp r o f i t s e s c a p er e v e n u ee a s i l y ，t h e r e f o r e ， o u rc o u n t r ys h o u l da d o p ts t r ic t s u p e r v i s e ds t r a t e g y f o u r t h ，t h ew r i t e rd is c o v e rt h a t t h er e g u l a t i o no fm a n a g i n g f o r e i g nf i n a n c ei n s t i t u t i o n s r e g u l a t et o os i m d l et ov i t a l i t vo f s u p e r v i s i o nf o r “ m o t h e rc o u n t r y “ w h i c hc o o p e r a t ew i t hf o r e i g n b a n k s s o ，w h e n i tis i m p l e m e n t ，i tw a sd i f f i c u l tt og e tv a l id e f f e c t ，t h ew r i t e rs u g g e s tt h a tt h ea u t h o r i t yo f f i c e sm o d i f yt h e r e g u l a t i o n s i nt i m e ，d e c i d e “m o t h e rl i n e o ff o r e i g nb a n k s a c c o r d i n g t od i f f e r e n ts i t u a t i o na n d a d o d tt h em e t h o do ft h e v d e v e l o p e df i n a n c en a t i o n st or e g u l a t el e g a l n o r ma b o u th o wt oj u d g e s u p e r v i s i o nv a l i d f ? i f t h t h ew r i t e rs u g g e s tt h a ta d o p td i f f e r e n tm e a s u r e m e n t st o d i f f e r e n tle v e l sf o r e i g nb a n k s ，o p e r a t e d i f f e r e n t s c o p e s f o r o p e r a t i o ne n t r a n c e i tp r o m o t ef o r e i g nb a n k ss u p e r v i s e t h e m s e l y e s a n da v o i dt h er is k sw h i c hr e s u l tb yi 1 1 e g a lo p e r a t i o n s ix t h o u rs t a t e - o w n e db a n k s ist h ec o r eo fo u rs t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n k s 。b e c a u s e o ft h eh is t o r y ，s y s t e m ，a tt h e m o m e n t t h e r ea r es o m ew e a kc o m p e t i t i o na b i l i t ya n db a y em u c hi 1 1 a s s e t s c o m p a n i e s t h e w r i t e r s u g g e s t t h a t c h a n g e s t a r e - o w n e d c o m m e r c i a lb a n k si n t om o d e r nc o m p a n y t h ew r i t e rp o in t o u tf o u r m e a s u r e m e n t st h a te m p b a s i z et h em e a s u r e m e n t st oc l e a ni l lc r e d i t i t s h o u l ds u p e r v i s et h e1 0 c a tw h i c hh a sm u c hi 1 1e r e d i ts t r o n g l y r e s is t t h ea p p e a r a n c eo fi l lc r e d i t ，e n h a n c et h ee f f i c i e n c yt od e a lw i t h i l la s s e t s t h ew r i t e rs u g g e s tt h a tm o d i f yt h e3 4 t h i t e mo f t h e c o m m e r c i a lb a n k1 a w 。i ts h o u l da l l o wc o m m e r c i a lb a n k si no u r c o u b t r yi n v e s tt o t h ec o m p a n i e sw h ic ho f s t r o n ga b i l i t ya n dh a v e ag o o dd e v e l o p m e n t a tt h es a m et i m e ，i ti n c r e a s et h ec h a n c e sf o r o u ro w nc o m m e r c i a lb a n k st oa c q u i r em o r ep r o f i t s s e v e n t h ，t h ew r i t e ra d v is e do u rc o u n t r ys h o u l ds u p p o r t a n d e n e o u r a g e o u ro w nb a n k si n v e s to r j o i n i n t e r n a t i o h a lb a n k s o r g a n i z a t i o n ，d e p e n d in g o nt h e p o w e r o fin t e r n a t i o n a lb a n k s o r g a n i z a t i o n ，t a k ep a r t i n c o m p e t i t i o no fi n t e r n a t i o n a lf i n a n c e m a r k e ti no r d e rt op r o m p to u ro w nb a n k s d e v e l o p m e n t a tl a s t + t h ew r i t e ra d v i s e dt h e c o m p e t i t i o no fc a p a b lep e o p l e i ss t i l lt h ek e yt ot h eb a n k sc e m p e t i t i o n ，a c c o r d i n gt ot h ec u r r e n t s i t u a t i o nt h a to u rb a n kn o tp a ye n o u g ha t t e n t i o nt oc a p a b l ep e o p l e a n de x c e l l e n tp e o p l eg oi n t of o r e i g nb a n k s 。t h ew r i t e ra d v i s e dt h a t o u ro w nb a n k ss h o u l dc h a n g et h ev i e wc h e r i s ht h ec a p a b l ep e o p l e w e s h o u l dd e c r e a s et h en u m b e ro fw o r k e r st or e l i e v et h e p r e s s o f w a g e s ，h a n do u tw a g e sa c c o r d i n gt om a r k e ta n de s t a b l is h j u s t i c e s y s t e mo fe m p l o y m e n t ，i n t r o d u c e ，c u l t i v a t e ，a n da b s o r be x c e l l e n t p e o p l e t h e w rit e ra l s o s u g g e s t t h a to u r g o v e r n m e n ts h o u l de x e c u t em e a s u r e s w h ic hs e n dt h ee x c e l l e n tp e o p l et oo v e r s e a si no r d e rt o c u l t i v a t e e x c e ll e n tm a n a g e m e n tp e o p l ef o rc o m m e r cia lb a n k sw h ic ho u rc o u r t t r y i n v e s t k e yw o r d s ：w t ot h et r a d eo ff i n a n c i a la n ds e r v ic em a r k e ta c c e s s t h e s a f e t yo ff i n a n c i a l c o r r e s p o n d i n gs t r a t e g y v i 引言 金融服务贸易就是服务贸易总协定所界定的四种服务提供方式，即 跨境提供、境外消费、商业存在以及自然人流动而进行的跨国金融服务提供 活动。我国已于2 0 0 1 年1 1 月1 0 日正式加入世界贸易组织( w o r l d t r a d e 0 r g a n i z a t i o n 以下简称w t 0 ) ，w t 0 各项金融服务贸易规则当然适用于我国的 金融服务业。 金融业作为国民经济的命脉，其重要性远非其他行业所能比拟，一是因 为它是国民经济的敏感部门，与国家的政治稳定具有密切关系。二是因为它 又与国民经济建设息息相关，如大型工程项目的融资、国家经济政策的调整 等，都要依赖于金融服务，因而金融业在世界各国都受到了广泛的重视。 作为现代经济的核心，一国金融服务业发展水平的高低，直接标志蓿其 经济发展水平，而金融服务业的发展水平又往往取决于其参与国际金融服务 市场的程度。因此，一方面，经济发展需要一个国家扩大它的金融服务市场 准入，使之融入国际金融市场。另一方面，为了保护本国的金融服务市场不 致于因为开放而遭受冲击和损害，各国又要对金融服务市场准入进行一定的 限制，因而市场准入成为一个至关重要的问题。对于外国金融服务的市场准 入，我国业界长期存在两种倾向。第一静认为，我国金融业发展缓慢，金融 体系相对比较脆弱，无法面对实力雄厚、管理先进的外国金融机构的竞争， 开放我国的金融服务市场，会给中国带来巨大的金融风险，所以对外资金融 机构市场准入持排斥态度。另一种倾向则较为积极，认为金融全球化乃是当 今国际金融市场的大势所趋，国外金融机构的进入对我国金融体制改革其有 积极的促进作用。因此，应当加快金融业的对外开放步伐。由于这两种倾向 长期相持不下，相应地使我国金融业对外开放一直缺乏明确的目标和法律原 。许军网著：国际服务贸易法律与实务，人民法院出版社2 0 0 0 年版，第6 3 页。 i 则，导致我国在很长一段时期内对外国金融机构进入中国市场采取了单方优 惠原则、保护主义原则和国民待遇相结合的混合政策。笔者通过深入研究后， 较倾向第二种观点，认为中国应当顺应国际金融全球化的潮流，审时度势、 抓住机遇，积极大胆的开放我国金融1 ：场。但同时又需未雨绸缪、制定对策， 谨慎稳妥地对待因市场准入带来的各种挑战。 在各国金融领域中，银行业可以说是该领域最为重要的部分。尤其是商 业银行，它是金融体系的核心，它的失败能引起连锁反应，进而能冲击整个 经济领域的正常运行。笔者分析了近年来发生的金融危机后发现，起因基本 上集中于银行、外汇市场( 国际资本流动) 和证券市场，而很少源于保险市 场，因而本文主要研究w t o 体制下我国对外资银行准入的对策。面对金融逐 步全球化的趋势，研究制订我国对外资银行市场准入的对策成为我国一项非 常重要和亟待解决的课题，对我国的金融业发展具有十分重要的现实意义。 本文的研究采用以下逻辑框架，首先介绍w t o 体制下金融服务贸易各种 法律文件的形成和法律制度，然后重点对金融服务市场准入的概念作了深入 的分析，接着分析了w t o 关于金融服务贸易市场准入的规则，在此基础上结 合我国加入w t o 时对外资银行准入的承诺，对外资银行的准入策略提出了自 己的观点与建议。本文在研究时所遵循的国际经济法原则有；国家经济主权 原则，主要指国家有权维护本国的金融安全及稳健发展；遵守条约的义务， 主要指中国加入世贸组织后应当严格遵守世贸组织的有关金融服务贸易的纪 律规定。 一、w t o 金融服务贸易法律制度概述 w t o 规制国际金融服务贸易的法律文件为服务贸易总协定( g e n e r a l a g r e e m e n t 0 1 3t r a d ei ns e r v i c e 以下简称g a t s ) 及其两个附件、关于金融 服务承诺的谅解和全球金融服务贸易协定。g a t s 作为服务贸易的总体法 律安排自然适用于金融服务贸易领域，g a t s 关于金融服务贸易的两个附件与 全球金融服务贸易协定是关于金融服务贸易领域的具体法律制度。此外， 关于金融服务承诺的谅解中的内容在一定条件下也成为w 1 、o 金融服务贸 易法律制度的重要组成部分。 ( 一) 、w t o 框架内金融服务贸易法律文件的形成 l 、g a t s 及其两个金融附件的形成 将包括金融服务贸易在内的服务贸易纳入w t o 多边贸易框架体系是服务 贸易在世界经济发展中的重要性日益增强的结果。第二次世界大战后，各国 服务业发展速度加快，商业、金融、交通、运输、邮电通信等传统的服务部 门迅速发展；同时，咨询、信息、专业服务等一些新兴的服务业也取得了长 足的发展，使得服务业在各国国民经济中的重要性日趋突出。与此同时，在 国际货物贸易、技术贸易和国际投资高速增长的带动下，服务业及服务贸易 也日趋国际化。在当今，服务贸易在国际贸易中已有十分重要的地位，甚至 决定着世界经济的增长。基于服务业对一国政治、经济、社会、安全的重要 性，世界各国或是通过政策法规，或是通过财政干预，或是制造特殊障碍等 贸易壁垒来限制外国的服务贸易和服务贸易提供者。随着国际服务贸易的发 展，上述服务贸易壁垒对其负面作用也日渐突出。消除贸易壁垒，实现国际 服务贸易自由化，受到了世界各国的普遍关注，在此种形势下，g a t s 便应运 而生了。 。韩龙著：世贸组织与金融服务贸易，人民法院出版社2 0 0 3 年版，第6 - 7 页。 3 将服务贸易列x - 拉圭回合谈判议题的是1 9 8 2 年1 1 月举行的关税与贸 易总协定部长级会议。美国代表首先提出将服务贸易列入乌拉圭回合谈判议 题，但当时并没有得到大多数国家的响应。1 9 8 3 年u 月，关税与贸易总协定 总干事邓克尔邀请世界经贸专家就国际贸易制度面临的问题进行了研究，随 后于1 9 8 5 年发表了题为争取未来较好的贸易政策的研究报告，该报告对 服务贸易的阐明弓 起了各方极大的关注。1 9 8 5 年1 1 月，在举行的关税与贸易 总协定全体缔约国会议上，由于几个主要工业化国家的支持，会议正式决定将 服务贸易列入多边贸易谈判。1 9 8 6 年9 月，在乌拉圭埃斯特角城举行的关税 与贸易总协定部长级会议特别缔约会议上，发表了部长宣言，将服务贸易谈判 正式列入乌拉圭回合谈判的议题。i 9 9 3 年1 2 月1 5 日，乌拉圭回合最终结束 了长达7 年之久的谈判，19 9 4 年4 月1 5 日在摩洛哥古城马拉喀什举行的部i 乏 级会议上，1 1 7 个国家和地区在乌拉圭回合揽子协议上签字，g a t s 最终达 成，完善了世界多边贸易法律体制，这对国际服务贸易及整个世界贸易的发 展都有着重大意义。金融服务贸易作为服务贸易的主要组成部分当然的被纳 入到g a t s 的服务范围中，成为服务贸易的个重要部f - j 。g a t s 的有关纪律和 义务规定当然适用于成员间的金融服务贸易，成为规制成员方金融服务贸易 最重要的法律文件。该协定由序言、服务贸易的范围和定义、一般义务与纪 律、具体承诺条款、逐步自由化条款、机构条款和最后条款及附录组成。 金融服务附件l 和金融服务附件2 是g a t s 的组成部分，金融服务附件l 的重要意义首先在于它明确地将金融服务贸易纳入g a t s 规则框粲，并对b a t s 在金融服务领域的适用、涉及的重要概念、规则作出符合该部门特点的解释。 其次是确定了g a t s 所规制的金融服务的范围，将银行、证券、保险服务都纳 入多边贸易规则管辖。金融服务附件z 主要是为使谈判各方在氍t o 铷定生效 后的4 个月后的6 0 日内，修改和做出最惠国待遇豁免：允许各成员在这一期 。许军珂著：国际服务贸易法律与实务，人民法院出版社2 0 0 0 年版，第2 4 页 4 问继续谈判、修改、完善或撤销原来做出的金融服务具体承诺。它为w t o 成 立后继续进行金融服务的专项谈判奠定了基调。 2 、关于金融服务承诺的谅解的形成 由于在g a t s 框架内，金融服务贸易的市场准入完全依赖于各成员谈判和 承诺，并未就市场准入规定最低标准，从而使得在金融服务领域占据优势地 位的发达国家深为不满，它们希望能进一步推进金融服务贸易的自由化，以 充分发挥自己的优势。因此，在乌拉圭回合谈判中，经济合作组织国家建议 在g a t s 框架内以其他方式做出金融服务贸易具体承诺的最低标准，以实现一 定程度的统一性，这一建议也得到了一些发展中国家的响应，最后便达成了 关于金融服务承诺的谅解( 以下简称谅解) 作为乌拉圭回合的最后文 本的组成文件之一。 谅