财务科职能及岗位设置.doc

_财务科一、财务一室职能职责及岗位设置（一）职能职责财务一室职能是根据中心的发展规划编制财务预算，并对预算的实施情况进行管理；其核算职能是对中心的合理收支、资金运行情况进行核算；其监督职能是对中心领导反馈中心资金运营的预警及提示。财务一室职责是：1、贯彻执行会计法及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的事业单位会计准则和事业单位会计制度。2、制定财务管理的各项规章制度并监督执行。3、完成中心各项经费的收支管理，账目编制工作。4、负责中心的财务管理、三公经费的管理，合理控制使用资金。5、负责中心员工的工资福利发放及和人所得税的缴纳。6、依据中心人事部门的核定单缴纳员工社会保险及住房公积金。7、负责中心的资产管理系统录入。8、负责中心年度财务预决算上报工作。9、负责中心的纳税管理，运用税收政策，依法纳税。10、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和保存。11、负责政府采购系统的录入上报工作。12、负责资产系统的录入管理工作。12、负责不动产等各类专项经费的核算及管理。（二）岗位设置1.主管会计岗（财务一室负责人）（1人）职责：负责会计核算和会计监督等方面的工作。主持编制和执行中心的财务收支计划。负责控制资金的流出量，提高资金的使用效果。检查、监督会计人员执行国家财政法规、法令、制度，查处不符合法规，不执行计划和违反财经纪律的事项，规范会计行为。定期组织编制财务报表和经济活动的分析，研究解决财务管理方面的问题。复核报销单据的合理性、记账凭证及各项财务报表的合理性真实性。负责对专项经费的管理进行分析统计。具体组织会计人员的业务培训工作，提高财会人员素质，树立良好的职业道德。定期向财务科长汇报工作，完成领导交办的其他任务。负责配合各项审计工作。2.记账会计岗（1人）职责：负责中心的会计核算业务工作和会计电算化管理工作。负责审核报销凭证的合规性、审核记账凭证及编制结转凭证。负责不动产登记等专项经费的账务核算工作。负责编制中心的月会计报表年度预算和年末财务决算报表。负责完成税务局下达的各项税务报告工作。按时向厅财务处上报数据及厅财务处交付的其他工作。负责政府采购申报录入工作。负责年末会计档案的装订存档工作。负责完成年度所得税汇算清缴工作。3.出纳岗（1人）职责：负责中心日常的费用报销付款工作。负责日常现金、支票的管理工作，及时登记现金及银行存款日记账。每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过规定数额。负责编制记账凭证及核对原始单据并粘贴。负责与银行对账，编制银行存款余额调节表。负责资产系统的录入及管理工作。负责月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。负责按季度上报三公经费报表。负责每月按时发放员工工资。负责每月上报经费计划，申请用款计划；做好集中支付系统的管理、登记工作。4.财务内勤外务岗（1人）职责：负责中心各项税费的纳税申报和缴纳工作。负责发票的领购、存档及管理工作。负责经营收入机打发票开具工作。负责与财政厅和国土厅相关处室的收发文工作。负责科室档案管理工作。负责与税务局、银行及财政等对外事务的办理。二、财务二室职能职责及岗位设置（一）职能职责财务2室负责管理中心土地储备和矿业权交易、土地整治及地质环境治理招投标的业务资金。负责土地储备业务贷款资金、利息及费用的收支及核算工作，负责储备业务贷款资金、利息及费用的数据统计与管理工作。负责矿业权交易及土地整理招投标业务资金收支、核算及往来账务管理，负责招投标审核管理系统业务资金的确认工作。（二） 岗位设定财务2室核算资金涉及土地储备、矿业权交易、土地整理比价招投标等业务，资金流量大、金额高，为将中心业务资金准确核算，资金计划部设立以下岗位：1.主管会计即财务2室负责人，组织并协调土地储备业务、矿业权交易和土地整理招投标资金管理业务的开展，总体负责所涉及资金的核算和账务处理。对外文件的起草，财务数据的审核及配合财务科科长完成各项审计、检查工作。2.土地储备业务财务人员设立总账会计、明细账会计、出纳，各1人，共3人。负责土地储备资金的核算、账务处理与数据统计，其中包括土地储备贷款、预付款、垫付款本金及利息费用的收支、核算、数据统计。银行账户及档案的管理。3.矿业权交易和土地整理招投标业务财务人员设立总账会计1人，明细账会计1人，出纳3人，共计5人。负责矿业权交易保证金、价款、交易服务费的收、转、核算及账务处理；土地整理招投标保证金、文件费、资料费的收、转、核算及账务处理；招投标审核管理系统中业务资金的确认工作，相关业务所涉及的事务性工作，档案管理工作。 （三）岗位职责 1. 主管会计 （1人）收储业务整体资金核算、账务处理和资金安排，收储账务审核，储备账务资金预决算工作；负责储备业务总账、明细帐的核算及日常工作协调部署；收储资金账务处理、资金支付的审核和审批工作；收储业务资金核算数据的审核，对外报送数据的审批；审核项目区利息费用等往来款项的核算及对账工作；协助国家审计署、自治区审计厅、审计事务所等单位完成对中心的各项审计及检查工作；矿业权交易及土地整理招投标业务与资金有关事项的整体部署和相关事宜的处理。对交易资金及数据的审批工作、发文做初审意见；审批交易方面的网银U盾、秘钥的使用；负责交易项目批次的时间、人员安排，审核批准招投标报名系统的“资金确认完毕”环节；代表部门做对外沟通协调；2. 储备总账会计（1人）收储资金整体核算与数据的统计；负责收储业务凭证的审核工作；财务报表（储备业务分表）的编制工作，收储各项目项目汇总财务报表的编制工作。收储项目银行贷款利息明细的核算统计工作，收储预付款、垫付款利息明细的核算统计工作；收储项目各类统计表格的规划工作项目区贷款资金上账、支付的银行复核；交易方面网银U盾及秘钥的管理；审核关于土地储备贷款资金有关情况的报告及附件内容；地方政府性债务系统数据的维护及相关事务性工作；负责组织整理装订储备业务会计凭证及账本。3.储备明细账会计（1人）编制储备业务凭证，银行对账工作； 收储项目数据库的数据维护工作；各项目区收储项目数据的统计和数据查询、账务核算工作；收储业务前期费的核算与统计工作； 每月负责编制关于土地储备贷款资金有关情况的报告及附件；收储资金支付审批单的编制，部门沟通并流转数据，其他文件的编制；辅助储备总账会计开展与项目区对账等其他工作；收储业务网上银行出账复核工作；收储档案的管理工作；收储业务相关事务性工作；协助储备总账会计整理装订储备业务会计凭证及账本。4. 储备出纳（1人）银行账户的管理，账户中收储资金的管理工作；土地储备贷款资金收支工作；银行存款明细账的记账及核算工作，收储业务银行单据等原始凭证的整理及录入工作；完成各项目银行对账工作；完成中心贷款银行账户的审批工作；储备业务贷款、预付款、垫付款等本金的核算和统计工作，并计划本金的偿还事宜；贷款利息的收支结算对账工作，贷款本金到期还款工作，与项目区原始单据的交接工作。5. 交易总账会计（1人）矿业权交易及土地整理招投标业务记账凭证、账务核算的复核；审核交易审批单的数额及内容，向中心领导送达待签审批单及发文；负责与交易往来单位对账；负责储备银行国家开发银行复核网银uk的保管工作及中行、光大、招行、交行、渤海、金谷6家银行uk复核密码的管理与授权；负责交易及土地整理招投标工作流程的部署及交易项目批次的时间、人员安排的统计工作，监督交易工作各步的完成情况；负责交易各环节统计表、数据、审批单、流转单的复核； 管理在报名期间需要密封的网银U盾；负责每周中心账户交叉对账检查工作的开展；负责组织整理装订交易业务会计凭证及账本。6. 招投标往来明细账会计（1人）负责招投标的资金确认及统计工作；负责招投标的凭证及审批单、流转单编制；辅助交易总账会计进行费用确认表、特殊情况表的复核工作；负责交易审批单、流转单的审核及电子版管理；负责交易总账凭证的制单，及土地整理招投标往来明细账的复核工作，轮流担任批次负责人，对本批次一切情况负责，在本批次结束后，整理完善该批次所有资料，并及时存档；负责招投标保证金退还时出账凭证复核。协助交易总账会计整理装订凭证及账本。7. 矿业权出纳（1人）负责矿业权招拍挂的资金确认；负责矿业权招拍挂的凭证制单；负责矿业权招拍挂的发文起草及审批单、流转单制单；负责矿业权招拍挂的资金退还与划转； 负责协调国土厅矿管处开具矿业权价款发票，及开具矿业权交易服务费发票；负责招投标保证金退还工作，负责与交易工作人员交接招投标保证金退还收据，投标应退保证金及中标保证金业务一览表的打印；负责招投标保证金退还时出账凭证制单；协助交易总账会计整理装订凭证及账本。5. 招投标出纳（2人）招投标出纳1岗：负责招投标的资金确认及统计工作；所负责招投标批次的原始凭证整理、往来明细账凭证的编制及审批单、流转单编制；负责与交易部门交接保证金特殊情况说明，保证金特殊情况资金支付审批单制单、划转的复核；轮流担任批次负责人，对本批次一切情况负责，在本批次结束后，整理完善该批次所有资料，并及时存档； 负责中心国开、内蒙、中信、兴业、民生、浦发银行的UK复核密码管理与授权，负责资料费的结算与划转。招投标出纳2岗 ：负责招投标的资金确认及统计工作；所负责招投标批次的原始凭证整理、往来明细账凭证的编制及审批单、流转单编制；轮流担任批次负责人