（经济法学专业论文）中外反倾销立法之比较研究.pdf

哈尔滨工程大学硕士学位论文 摘要 改革开放二十多年，特别是二十世纪九十年代以来，我国的对外贸易得 到了迅猛发展。中国经济已经在相当大的程度上与世界经济接轨。入世则意 味着我国将更加全面地参与到世界经济的大循环中去。国际经贸发展的实践 证明，一个不能有效保护本国经济利益和促进经济发展的国家，将很难从国 际分工和自由贸易中分享由此可能带来的利益和好处。这就要求我们一方面 要遵循世界贸易组织的规则，提高对外开放水平；另一方面要“为之于未有， 治之于未乱”，积极研究和充分利用世贸组织的有关条款，合法保护我国的经 济利益。 反倾销法律制度是世界贸易组织建立的各成员方参与国际竞争的游戏规 则，是国际通行的法律规范。九届人大四次会议通过的“十五”计划纲要明确 提出，要“完善反倾销、反补贴及保障措施等手段，加强对外国反倾销、反补 贴的磋商和应诉，维护我国企业的合法权益”。由此可见，遵循和适用世贸组 织的规则，通过对中国反倾销立法与国际反倾销法的比较，加强和完善中国 反倾销法律制度，是具有十分重要的现实意义。 本论文共分四章。第一章是反倾销法概述。从理论上分析了倾销的涵义、 种类、动机与条件以及倾销对经济的影响，阐述了反倾销法的概念、基本特 征及其在国际贸易中的作用。第二章论述了实体规则中的倾销的认定和损害 的确定问题。第三章论述了程序规则中的反倾销调查、反倾销措施及反规避 措施等问题。在前面章节的基础上，第四章详细论述了当前我国反倾销法的 不足，并针对我国反倾销法存在的问题，笔者提出了对反倾销立法的完善措 施和建议。 关键词：倾销：反倾销法；g a t t ；w t o 哈尔滨工程大学硕士学位论文 a b s t r a c t w i t ht h ed e v e l o p m e n to ft h eo p e nr e f o r mp o l i c ys i n c e2 0y e a r sa g o e s p e c i a l l ys i n c et h e19 9 0 s ，t h ef o r e i g nt r a d ei no u rc o u n t r yh a sb e e nd e v e l o p i n g r a p i d l y t h ee c o n o m yi nc h i n ah a sk e p tu pw i t ht h ee c o n o m y o ft h ew o r l dt oa l a r g ee x t e n t e n t r yi n t ow t o i sag o o dm a n i f e s t a t i o nw h i c hm e a n sc h i n aw i l l p a r t i c i p a t ei nt h eg r e a tc y c l eo ft h ew o r l de c o n o m ym o r ef u l l ya n dc o m p l e t e l y t h ep r a c t i c eo ft h ed e v e l o p m e n ti nt h ei n t e r n a t i o n a le c o n o m ya n dt r a d ep r o v e s t h a tac o u n t r yw h i c hf a l l st op r o t e c th e rn a t i o n a le c o n o m ya n dp r o m o t eh e r e c o n o m i cd e v e l o p m e n te f f e c t i v e l yw i l lh a v ed i f f i c u l t yi ns h a r i n gt h eb e n e f i t s b r o u g h tb yi m e m a f i o n a ld i v i s i o no fl a b o ra n df r e et r a d e t h e r e f o r et h i sr e q u i r e s t w ot h i n g s ：f i r s t ，w es h o u l dc o n f o r mt ot h er e g u l a t i o n sa n dr u l e so fw o r l dt r a d e o r g a n i z a t i o ns oa st oi m p r o v eo u ri e v e ti 1 1t h eo p e nr e f o r mp o l i c y ，s e c o n d ，w e s h o u l dm a k es u f f i c i e n tp r e p a r a t i o n si na d v a n c e ，r e s e a r c h i n ga n dt a k i n ga d v a n t a g e s o fr e l a t e dc l a u s e si nw t os oa st om a i n t a i no u re c o n o m i cb e n e f i t sl e g a l l y a n t i d u m p i n ga c ts y s t e mi s t h eg a m er u l eo ft h ep a r t i c i p a t i o ni nt h e i n t e r n a t i o n a lc o m p e t i t i o n ，f o l l o w e db ye a c hf o u n d i n gm e m b e ro fw t o ，a n di ti s t h el a wn o r a la d o p t e da l lo v e rt h ew o r l da sw e l l i nt h eo u t l i n eo f “t h et e n t h f i v e - y e a rp l a n p u tf o r w a r di nt h ef o u r t hs e s s i o no ft h en i n t hn p c ，i ti ss t a t e d t h a t “p r o t e c ta n t i d u m p i n g ，c o u n t e r v a i l i n gd u d e s ，a n ds a f e g u a r dm e c h a n i s m ， s t r e n g t h e n i n gt h en e g o t i a t i o n s i nt h ef o r e i g na n t i - d u m p i n ga n dc o t m t e r v a i l i n g d u t i e s ，s o a st om a i n t a i nt h el e g a lr i g h t so fe n t e r p r i s e si nc h i n a ”t h e r e f o r e ， f o l l o w i 魄a n da d o p t i n gr e g u l a t i o n so fw t o t h r o u g ht h ec o m p a r i s o nb e t w e e nt h e c h i n e s ea n d f o r e i g na n t i d u m p i n ga c t s ，t h u ss t r e n g t h e n i n ga n dp e r f e c t i n gc h i n e s e a n t i - d u m p i n g a c ts y s t e mi so fg r e a ts i g n i f i c a n c e t h et h e s i si sd i v i d e di n t of o u rc h a p t e r s t h ef i r s tc h a p t e rg i v e sag e n e r a l 哈尔滨工程大学硕士学位论文 i n t r o d u c t i o no fa n t i d u m p i n g ，a n a l y z i n gt h ec o n n o t a t i o n ，c l a s s i f i c a t i o n ，m o t i v e a n dc o n d i t i o n e c o n o l m j _ ci n f l u e n c eo fd u m p i n g 船w e l la st h en o t i o no fb a s i c c h a r a c t e r i s t i c sa n dt h ee f f e c t si nt h ei n t e r n a t i o n a lt r a d e c h a p t e rt w os u m m 丑r i z e s t h er e c o g n i t i o no fd u m p i n gi ne n t i t yr u l e sa n di t si m p a i r m e n t c h a p t e rt h r e e d i s c u s s e sa n t i - d u m p i n gi n v e s t i g a t i o n , a n t i d u m p i n gm e a s u r e si np r o c e d u r er u l e s t h e nb a s e do nt h ep r e v i o u sc o n t e n t s ，c h a p t e rf o u re l a b o r a t e so nt h ei n e f f i c i e n c i e s i no u rp r e s e n ta n t i d u m p i n ga c t ，a n dp u t sf o r w a r ds o m ep r o p o s a l sa n ds u g g e s t i o n s o fi m p r o v e m e n t sa i m i n ga tt h ee x i s t i n gp r o b l e m s k e yw o r d s ：d u m p i n g ；a n t i d u m p i n g ；g a t t ；w t o 哈尔滨工程大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：本论文的所有工作，是在导师的指导 下，由作者本人独立完成的。有关观点、方法、数据和文 献的引用已在文中指出，并与参考文献相对应。除文中己 注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已 经公开发表的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到 本声明的法律结果由本人承担。 作者( 签字) ：幺塑：盘 日期：触年月，2 日 哈尔滨工程大学硕士学位论文 1 1 写作背景 第1 章绪论 在当今各国的经济发展中，对外贸易己成为最活跃的因素。随着国际经 济发展的不平衡，及世界市场的日趋饱和，近几十年来，在国际贸易中，贸 易保护主义日益盛行，许多国家采取各种政策措施并运用法律，展开激烈的 贸易战。世界各国间的倾销与反倾销形势越来越严峻，反倾销已由关贸总协 定成立之初仅仅存在于发达工业国家之间，发展到今天普遍存在于世界各国 之间。 中国是发展中国家，许多产业正处于建立、发展或完善阶段，这些产业能 否在不断开放的、竞争日益激烈的国内市场上立足，直接关系到中国经济的 发展。而随着外国商品在中国的倾销和外国对中国的歧视性的反倾销诉讼越 来越频繁，中国经济发展的压力也曰益加重。在这种情形下，就要通过反倾 销法律来制裁进口产品低价倾销和应对国外的贸易保护。 中国已经正式成为w t o 成员，在w t o 框架及其基本原则要求下，所有 成员国的关税壁垒及菲关税壁垒一减再减，贸易自由化及透明性日益增强。 反倾销制度作为w t o 允许并承认的一项基本制度，已经成为当今世界各国 保护国内市场的一顼重要而且有效的方法。 中华人民共和国反倾销条例的出台，是顺应了我国经济发展的需要， 是我国加入w t o 后对我国法律逐步进行修改的一个方面，是我国立法技术 不断提高的一个证明。总体而言，中国反倾销法律制度有一定的科学性和先 进性。但是，我们也应该看到，由于我们反倾销的实践不多，还有其他诸多 的现实问题，新颁布的反倾销法仍有很多的不足。 中国的反倾销法律从无到有经历了较短的时间，但对其的完善还需要一 个较为缓慢的过程。在这个过程中，我们不仅要参照w t o 的反倾销立法来 l 哈尔滨工程大学硕士学位论文 不断改进，还要深入研究欧美等发达国家的反倾销立法，并积极借鉴其先进 的立法经验，使中国的反倾销法无论在实体上还是程序上都相当完善，这才 能给反倾销法律的实践提供一个基本条件。 1 2 总体写作思路与本文创新之处 本文采用比较分析的方法，对欧美及w t o 反倾销法的相关规定进行了 研究，借鉴其中先进并适合中国实际的制度加以运用，以逐步完善中国的反 倾销立法。文章首先对倾销与反倾销法的基本理论进行了分析，从理论上分 析了倾销的涵义、种类、动机与条件以及倾销对经济的影响，阐述了反倾销 法的概念、基本特征及其在国际贸易中的作用。其次，文章结合欧美及w t o 反倾销法的实体法与程序法的具体规定，针对我国实体规则中的倾销认定和 损害的确定问题，以及程序规则中的反倾销调查、反倾销措施和反规避措旋 等问题进行了比较研究，最后提出了完善我国反倾销法的建议。 本文的刨叛之处体现在： 一、对于我国反倾销法的立法层级问题，提出应上升为法律，更为充分 有效的开展反倾销调查工作，加强对国外滥用反颁销行为的威慑力。 二、对于正常价值的确定的问题，提出应具体细化什么样的情况属于正 常贸易、什么是“合理费用”。 三、对于建立国内产业造成实质阻碍，提出应该规定这一损害应具备的 构成要件。以保护我国产业的建立与发展。 四、对于反规避问题，提出应该规定反规避适用的条件和具体适用的程 序。此外，我国还应解决来自香港、澳门和台湾三地的外国进口产品倾销不 能提起反倾销指控的问题。 五、对于司法审查中具有原告资格的主体问题，提出不应仅限于行政行 为所针对的行政相对入，还该涵盖受到此类行政行为影响的特定范围的个人 或者企业，如被诉倾销产品的下游用户、消费者和消费者协会等。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第2 章反倾销法概述 2 1 倾销与反倾销法 2 1 1 关于倾销 2 1 1 1 倾销概念和特征 经济学定义，1 7 7 6 年，著名经济学家英国人a d a ms m i t h 在其名著国 富论中论述当时各国官方对出口贸易进行奖励时，首先将倾销概念引入经 济学领域 1 ，不过，此书提及的“倾销”，有别于现代意义上的倾销，其含意 更接迓予国际贸易法中的“补站”。直至1 8 8 4 年，英国议会在一次会议上针对 关税问题进行辩论时，所涉及的倾销一词才具有“低价抛售商品”的意思，但 当时倾销还不能专门理解为一种国际贸易领域的竞争手段，丽是一稃普通意 义上的价格策略1 2 i 。 美国国际贸易专家乔各布瓦伊纳( j a c o bv i n e r ) 在总结和研究了国际贸 易理论和实践后，在倾销一一个国际贸易问题一书中把倾销定义为在不 同的国家市场上实施价格歧视，被经济学界普遍接受。 近十几年来，随着西方贸易保护主义的加剧，倾销范围扩大了。倾销己 不仅仅只是国家市场问的价格歧视行为，国际贸易中的“低于成本销售”( s a l e s b e l o wp r o d u c t i o nc o s t ) ，也要被视作倾销。著名的经济学家多米尼克萨尔瓦 多( d o m i n i c ks a l v a t o r e ) 就曾在其国际经济学一书中指出：“倾销是以低 于成本或至少以低于该商品国内销售价格的商品出口行为” 3 1 。 因此，可以认为，如果从现代经济学角度对倾销作一全面定义的话，倾 销是指国家市场之阉的价格歧视行为或低于国虑销售价格的销售行为。 法学定义，倾销的法学定义多采用关税与贸易总协定( g a t t ) 第6 条的规定。g a t t 第六条将倾销定义为：“将一国产晶以低予正常价值的方法 哈尔滨工程大学硕士学位论文 进入另一国市场，如因此对菜一缔约国领土内已建立的某项工业造成实质性 损害或产生实质性损害威胁，或者对某一国内产业的兴建产生实质性阻碍， 这矛申烦销应受到谴责。”篱言之，倾销邵指出口商以低于芷常价值的价格向进 口国销售产品，并因此给进口国产业造成损害的行为。这个定义之所以为各 国反倾销法普遍接受，就在予它不是简单遗针对低价或价格歧视，丽是强调 了这种低价或价格歧视给进口国造成的损害后果。 倾销的基本特征表现为； 1 、倾销是一种低价销售产品的措施。这种低价是相对于正常价格而言的。 先不去考虑出口商倾销的动机是什么，客观上看，倾销这种低价销售的行为， 没有遵循市场正常供求关系和基本价格规律。 2 、倾销是一种人为的低价销售措施。倾销是由出口商根据不同的市场特 征、现状、供求形态及竞争目的而自行压低其产品在另一国市场上销售价格 的措施，倾销产品的价格不能客观地反映其经济价值。 3 、倾销的目的和动枫具有多样性。有的是为了销售过剩产品；有的是为 了维持生产规模；有的是为了赚取外汇：但更多的是为了争夺国外市场，击 败在进口国的竞争对手，从而建立垄断地位；西方发达国家甚至利用倾销手 段打击发展中国家的民族经济，已达到对其在政治和经济上的控制。不论倾 销的目的和动机如何，一旦构成法律倾销的条件，就有可能招致进口国的反 倾销惩罚。 4 、倾销是一种不公平贸易行为。倾销往往是出口商凭借自己在国内市场 上的垄断地位而获得在另一国市场的竞争优势。可见，倾销是垄断企业由国 内垄断走向国际垄断过程中为争夺国际市场而展开竞争的手段或产物。因此， 倾销不仅会影响进口国的经济发展，而且会扰乱国际正常竞争秩序。 2 1 1 2 倾销的种类 根据倾销的时间、对象、表现形式等不同，国际经济学家对其进行了分类： 按照倾销持续的时间，分为：长期或连续性倾销、短期或间歇性倾销、 偶发性或暂时性倾销。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 1 、长期或连续性倾销，是指在个相当持久的期限内，出口商连续低价 向进口国销售其产品 4 】。这种倾销所以能够形成，通常认为，- - e e 原因是由 于企业大批量生产致使本国市场无法容纳全部产品，通过在国外长期倾销可 保持其国内价格稳定；另一种原因是该产品长期得到政府的出口补贴。长期 或连续性倾销对进口国和出口国都可能产生消极影响。西方一些经济学家认 为，这类倾销会造成全球资源分配、使用错误，如果对这类倾销不征收反倾 销税，则鼓励了出口国的贸易保护政策。 2 、短期或间歇性倾销，是指在一段时间内，遵循一定的出口方针或策略， 出口商稳定、系统的连续实施倾销行动，以暂时的损失换取日后的高额利润。 这种倾销行动以控制、占领、掠夺海外市场为最终目的。这类倾销的特征是通 过廉价销售挤垮竞争对手后立即提高价格，通过垄断国外市场而获取垄断利 润。这类倾销受到强烈的反对，不仅因为出口商具有掠夺性目的，使进口国工 业受到损害，而且也给进口国因调整受害工业而造成资源、资本等的浪费。 3 、偶发或暂时性倾销，是指在不规则的间隔期内，偶然或临时的倾销。 经常表现为处理大批库存商品。这种倾销是外国出口商为了解决剩余产品的 出路而对进口国进行的不计成本的销售，因此，它已摆脱剩余产品的压力为 目的，并不以掠夺海外市场为动机。在这种倾销活动中，出口商通过保持同 类产品在国内市场的价格稳定来保证获得正常利润，就这一点而言，它对出 口国有利无害。对进口国来说，国内的消费者受益于廉价产品的时期是短暂 的，相反，倾销对国内同类产业，尤其是对生产同类产品的不具有很强竞争 力的中小企业的冲击力量巨大，甚至是灾难性的。 按照倾销主体，倾销可以分为内国倾销、外国倾销；按照倾销产品，倾 销可以分为外汇倾销、运费倾销、社会倾销与价格倾销。 2 1 2 反倾销法的概念和特征 广义上说，反倾销法是指调整国家之间在贸易交往中抵制倾销这一不公 平竞争行为的各种法律制度和法律规则的总称。狭义上来说，它是指进口国 哈尔滨工程大学硕士学位论文 为了保护本国经济和本国生产厂家的利益，保护国内市场，维护正常的国际 贸易秩序，而对可能和已经造成损害的倾销进口这种不公平贸易进行限制和 调整的法律规范的总称哺j 。其核心内容是：用法律手段消除倾销损害，有效 保护国内同类产品生产者的根本利益，同时，避免因滥用反倾销措施而破坏 国际贸易秩序，从而使反倾销纳入国际规范化的轨道。 反倾销法的基本特征表现为： l 、反倾销法在形式上由国内法和国际条约两部分组成 反倾销法的国内法表现形式，主要是指各国国内的反倾销专门立法，以 及在关税法、对外贸易法、行政法等其他各种法律、法规中的反倾销规则。 在英美法等国家还包括具有拘束力的行政主管机构和法院的反倾销判例。反 倾销国内立法是一国对外贸易政策和贸易管制的重要组成部分，各国在立法 过程中，不仅要考虑到本国的法律传统，而且要考虑到本国的经济体制、经 济政策乃至外交政策，因此，不同国家之间的反倾销法存在着不同程度的差 异。东京回合谈判之前，这种差异十分明显，在此之后，经过总协定的积极 协调，这种差异日渐缩小。反倾销法的国际条约表现形式，主要包括国际双 边和国际多边条约。这方面最有典型和普遍意义的是关税和贸易总协定 ( g a t t ) ，以及总协定的反倾销守则和1 9 9 4 年反倾销协议 6 1 。 2 、反倾销法具有经济行政法的属性 虽然总协定就反倾销问题达成了一系列国际协议，但总协定本身并不具 有司法机构的功能，并不直接受理反倾销诉讼；总协定仅仅就国际贸易中的 反倾销问题提出了一系列原则，这些原则只有贯彻到各国反倾销法中才能最 终实现，而各国反倾销法基本上都是该国经济行政法，尤其是对外贸易管制 法或关税法的一部分，它通常由国家的行政机关实施，适用一般行政程序， 并且，反倾销法所采用的救济方法也是以征收反倾销税来抵消倾销差价的行 政救济方法【7 j 。当然，反倾销法的经济行政法属性并不排除对反倾销程序进 行司法审查的可能性，即当事人若对反倾销行政裁决不服，可向法院提起诉 讼，提请法院对行政机构的裁决予以法律审查。因为在这种审查中，法院本 6 哈尔滨工程大学硕士学位论文 身并不受理反倾销诉讼，丽对行政程序实施司法审查，因此，它实际上仅是 行政程序的法律监督，仅是行政法制的一个环节。 3 、反倾销法确定了各方当事入的法律地位 进口国反倾销行政机关依据反倾销法实旌各自的职权，倾销商与进口国 国内产业代表依据反倾销法享有权利并承担相应的义务。 4 、反倾销法规定了救济方法 反倾销法所规定的救济方法即征收反倾销税，从恧抵消倾销价格，使其 恢复至正常价格。因此，就进口国国内产业因倾销所致损害讲，通过反倾销 税的征收，对相应的企业损失不能起到直接弥补的效果。 5 、倾销行为和对倾销后果的消除 反倾销法的目的在于保护进口国的经济和进口国同类产品生产者的利益， 保障进口国国内市场免遭不公平竞争的破坏，维护正常的国际贸易秩序。反倾 销所抵制或制裁的不只是倾销行为，而是造成损害或损害威胁的倾销行为。因 此，无论在立法上，还是在实施过程中，反倾销法都必须限定在消除损害这样 一个合理范围之内，一旦超出这个范围，便会成为推行保护主义的贸易措旌， 成为正常国际贸易中的法律障碍，这将与反倾销法的根本目的相悖。 2 1 3 反倾销法的渊源 2 1 31 反倾销法的国内法渊源 反倾销法国内法渊源是指各国的反倾销立法。随着国际市场的发展和倾 销行为的加剧，西方各国便相继建立起反倾销的国内立法，戳强制性国内法 的形式调整倾销和反倾销关系始于2 0 世纪初。加拿大在1 9 0 4 年修改后的关 税法中增加了反倾销的内容，成为世界上第一个制定反倾销法的国家f 8 】。此 后。新西兰、澳大利亚、美国等西方国家先后制定和颁布了各自的反倾销法。 1 、加拿大反倾销法 加拿大开反倾销立法之先河，被认为是世界上第一个正式对反倾销进行 立法的国家。1 9 0 3 年，加拿大在修改其1 8 9 7 年的关税法时，在该关税修正 哈尔滨工程大学硕士学位论文 案第6 节增加了反倾销的规定，1 9 0 4 年加拿大颁布的反倾销法，是世界上第 一部以国内法形式建立起来的一套系统的反倾销法律制度。其最大特点是： 一是只要认定外国产品在掘拿大市场上作差价销售，就构成倾销；- - 是认定额 销后，即可征特别关税，不需证明对国内同业有损害，所以它是“自动适用” 静。这种做法一直持续到6 0 年代阴。之后几经修改和完善，到了1 9 9 4 年， 为承担乌拉圭回合协议的义务，加拿大又按照其新的反倾销协议修改了反倾 销法。经过修订，加拿大反倾销法更加具体、健全。现行的反倾销法在程序 方面已实行了“双轨制”，在实体规定方面亦非常详尽，基本上与国际反倾销 法协调。 2 、美国的反倾销法 美国在1 9 t 6 年制定的1 9 1 6 年关税法第3 0 1 节规定的反倾销条款是 有关美国的第一部反倾销法。它的有关反倾销方面的条文被认为是国际上反 倾销立法的开端。但是，该法有一定局限性，它要求政府机构在征收反倾销 税时，必须证明被指控入有故意的掠夺性意图或限制贸易的低价倾销行为， 在实践中这种证明比较困难，因此该法公布后并未得到有效实施。从那以来， 先后经过多次立法和修改。 由于1 9 t 6 年反倾销法本身存在难以实施的局限性，美国又颁布了专门的 反倾销法，即1 9 2 1 年反倾销法。这部法律为美国产业提起反倾销诉讼提 供了宽松的法律基础，从而成为现代反倾销法的雏形。该法做了重大修改： 第一，在确立是否构成倾销时，以对工业造成“损害”标准取而代之以限制贸 易的“掠夺性意图”的客观标准；第二，废除了民事和刑事制裁方法，代之以征 收特别倾销税；第三，确立了由行政机构依行政程序调查反倾销案件的原则， 开创了现代反倾销法的先河【1 0 】。 1 9 7 4 年，美国颁布( ( 1 9 7 4 年贸易法，对1 9 2 1 年反倾销法进行了重大 的修改和补充，为菲市场经济国家输往美国的产品如何确定其出口价格是否 低于公平价值的问题作了补充规定，增加对来自非市场经济国家和跨国公司 等当事方的听证程序问题的规定，苕次扩大了倾销概念的范围，规定产品低 哈尔滨工程大学硕士学位论文 于成本销售为倾销。修改后的法律更具有操作性。 应g a t t 东京回合修正的新反倾销协议的要求，美国国会制定了1 9 7 9 年贸易协定法，对反倾销法作了迸一步的修改和补充，其中第一篇关于 反倾销税与反补贴税的规定，它完全取代了1 9 2 1 年反倾销法。该法对1 9 2 1 年法的重要修改是将“损害”标准改为“重大损害”标准，使之与总协定反倾销 法趋于一致。 1 9 8 4 年，美国又制定1 9 8 4 年贸易与关税法，对其反倾销法作了一些 技术性的修改和补充第一次详细规定了倾销对美国工业所造成的重大损害 威胁及其参考因素，具体内容修改如下： 1 、扩大商务部在处理某些问题上的自由裁量权，包括处理持续性倾销和 累积的有关计算方法； 2 、明确规定反倾销的适用范围； 3 、减少反倾销程序的复杂性和成本，以利于美国小企业提起申诉。 经过数年酝酿和争论，1 9 8 8 年美霹通过t 9 8 8 年综合贸易与竞争法， 该法对反倾销法作了广泛的修改和补充，其中最重要的是规定反规避条款， 进一步强化反倾销法【l l i 。 作为普通法系的国家，美国反倾销法由三个部分组成： 第一，美国国会通过贸易法中所包括的有关反倾销条款； 第二，美国行政机构如商务部等根据贸易法的授权条款制定的反倾销法 实施细则等条例； 第三，司法判例，如美国国际贸易法院审理不服商务部等行政机构裁决 的反倾销上诉案，并做出判决的判例，联邦巡回上诉法院审理不服美国国际 贸易法院判决的判例。 虽然美国制定反倾销成文法晚于加拿大，并且美国1 9 2 1 年反倾销法参照 了加拿大1 9 0 4 年反倾销法，但是，经过几十年的发展和完善，美国反倾销法 已成为现代国际反倾销法中最完备、最具代表性和影响力的国内法之一了。 它对一些国家反顿销国内立法及至国际立法都产生过影响，如总协定反倾销 哈尔滨工程大学硕士学位论文 法以及反倾销守则，在制定过程中，就深受美国反倾销立法的影响。 3 、澳大利亚反倾销法 在西方发达国家中，澳大利亚旱在2 0 世纪初就制定了反倾销法，并且频 繁地对进口产品实施反倾销措施。1 9 0 1 年澳大利亚在工业保护法中正式 以国内立法来反对岁 国的出口倾销【拉i 。澳大利亚于1 9 0 6 年首次颁布了反 鹱 销法后经多次修改。根据关贸总协定肯尼迪回合谈判通过的反倾销守则， 澳大利亚于1 9 7 5 年6 月2 0 日通过了1 9 7 5 年关税( 反倾销) 法，根据关贸 总协定东京回合谈判通过的反倾销守则修改原法，并于1 9 8 8 年9 月通过 了反倾销修改法( a n t i - d u m p i n g a m e n d r n e n t sa c t l 9 8 8 ) ，海关法和反 倾销局法( a n t i d u m p i n ga u t h o f i 哆a c t l 9 8 8 ) a 根据澳大利亚现行的反倾销法，海关总署负责倾销调查，有权决定征收 临时反倾销税。反倾销局负责海关总署初步裁决之后的调查，就是否下达或 取消征收反倾销税的通知，接受或取消价格承诺等事项向负责海关总署、商 务部和工业技术的部长提供建议，该部长有最终决定权。 2 1 3 2 反倾销法的国际法渊源 反倾销法的国际渊源是指1 9 4 7 年关贸总协定第6 条和历次关贸总协定谈 判达成的实施关贸总协定第6 条的协议( 国际反倾销协议) ，继加拿大之后， 许多国家也都开始单边立法反对倾销以保护本国工业。与此嗣时，各国又都 相互担心其贸易伙伴会利用反倾销作为贸易保护的工具，期望国际立法对此 作出援范。对予这样一种标准豹需要就导致了总协定第6 条的诞生1 1 3 。 但是，由于1 9 4 7 年关贸总协定谈判时间的有限，加上当时参加谈判 的各国在倾销和反烦销问题的认识还存在着较多分歧，1 9 4 7 年关贸总协 定第6 条只是在反倾销方面为各缔约方的国内立法作出了原则性的规定， 在统一规范和协调各国反倾销立法实践上发挥的作用还十分有限。该议定书 中的“祖父条款”( g r a n d f a t h e rc l a u s e ) 的规定，各缔约方对反倾销所承担的 义务，仅在与各自现行的法律不抵触的范围内执行【1 4 。导致了反倾销立法权 严重的不平等。从而，一方面导致各国反倾销立法的冲突仍在所难免：另一方 1 0 哈尔滨工程大学硕士学位论文 面，严重肖揭b 了关贸总协定第6 条的法律约束力。在这种情况下，各国终于 达成共识，有必要进一步制定出一套对各国有约束力的解释和执行总协定第 6 条的反倾销行动守则，经过几轮的谈判，关于执行关贸总协定第六条的 协定在1 9 6 7 年肯尼迪回合上得以签订，并于1 9 6 8 年7 月1 日生效。( 1 9 6 7 年反倾销守则是总协定历史上第一部内容比较全面、体系较为完整的国际 反倾销法典。第一次比较系统、完善地统一了反倾销法的一些基本概念、基 本程序、基本标准。然而，由于( 1 9 6 7 年反倾销守则在损害的认定标准上 与美国1 9 2 1 年反倾销法有严重的冲突，美国国会因此事后拒绝批准该守则， 美国得以继续适用其1 9 2 1 年反倾销法，从而使其适用范围和作用大打折扣。 由于美国的原因，关贸总协定统一各国反倾悄立法的努力又次失败了。 根据发展中国家的强烈要求，1 9 7 9 年在关贸总协定东京回台多边贸易谈 判中，各缔约国对1 9 6 7 年反倾销守则进行了多处的修改，制定了1 9 7 9 年反倾销守则并于1 9 8 0 年1 月1 日生效f ”】。该守则所作的修改和补充 内容包括： 1 、第一次对发展中国家作了特别规定，要求发达国家的签字国对发展中 国家的签字国采取反倾销措施时，应当考虑到发展中国家的特殊情况，给予 特殊的照顾； 2 、进一步明确了损害的标准： 3 、制定了价格承诺的规则： 4 、对追溯征税规定了限制性条件； 5 、就缔约方之间由于反倾销措施的采用而引起的争端规定了较完善的解 决程序。 反倾销守则的三十几个成员都普遍按照守则的第1 0 条第6 款的要求， 对其本国的反倾销法与守贝i 不一致之处进行了修改。因此，1 9 7 9 年反倾销 守则是第一个普遍意义的国际反倾销法典。 进入8 0 年代以来，反倾销案件急增，发达国家将反倾销措施作为贸易保 护的手段，而越来越多的发展中国家也在加快制定本国的反倾销法，用以遏 哈尔滨工程大学硕士学位论文 制国际贸易保护主义的浪潮。在这种形势下，各国都希望在1 9 8 6 年牙始的关 贸总协定乌拉圭回合谈判中重新讨论倾销与反倾销问题。经过争论和妥协， 就国际倾销和反倾销阔题最终达成1 9 9 4 年的反倾销协议( 以下简称( 1 9 9 4 协议) ，是比较完备的w t o 反倾销法典【l 川。与1 9 7 9 年的反倾销守则 相比较，有以下几个长足的进步： 1 、彻底摒弃了“祖父条款”适用的可能。该守则是乌拉圭回合一揽子协议 的一个重要组成部分，它不能提出保留，只要在该一揽子协议上签字，就必 须保证其反倾销立法与该法典保持一致。 2 、强化了程序规则，增强了规则的透明度。如明确了反倾销申请人必须 符合的条件，增加了微量不计规则，公共利益条款，落日条款等等：迸一步增 强对监督执法的透明度原则的要求。 3 、迸一步强化了实体规剐。对一些基本概念迸一步具体化，更具确定性； 值得注意的是累积评估( c l t m u l a t i o n ) 制度的确立，使损害确定标准有弱化 的倾向，有利于对损害的肯定裁定。 我们可以预见到，以后对反倾销守则的任何修改将变得越发困难，因为： 一是目前世贸组织的1 3 9 个成员都要受到1 9 9 4 协议的约束i 】”，数量众多； 二是就反倾销法有争议的问题都是些争议激烈的问题，一般都关系到重大贸 易利益问题，因此，谈判的难度将增大。因此，可以说( 1 9 9 4 协议将是一 个比较稳定的协议。 2 。2 我国反倾销法的立法现状 外经贸部于1 9 9 4 年4 月日发布了关于中国出口产品在国外发生反倾销 案的应诉规定( 以下简称应诉规定) 。如果说，应诉规定的出台 是我国被动应诉立法所至，那么1 9 9 4 年5 月1 2 日第八届全国人大常委会第 七次会议通过中华人民共和国对外贸易法是我国主动对发生在我国境内 的倾销行为的立法f l8 1 。该法开创了对于倾销于我国的进口产品实旖反倾销的 立法先河。该法第3 0 条规定：“产品跌低于正常价值的方式进口，并由此对 哈尔滨工程大学硕士学位论文 国内已建立的相关产业造成实质损害或产生实质损害的威胁，或者对国内建 立相关产业造成实质阻碍时，国家可以采取必要措施，消除或减轻这种损害 或损害的威胁或阻碍。”第3 2 条勰定，在发生第3 0 条规定的情形时“国务院 规定的部门或者机构应当依照法律、行政法规的规定进行调查，做出处理”。 僵是该法为我国调整对外贸易法律关系的基本法，因此就倾销与反倾销的规 定仅此两条，不具有可操作性。 1 9 9 7 年3 月2 5 日国务院发布中华人民共和国反倾销和反补贴条例。 该条例共六章4 2 条，以1 9 9 4 协议为基础，吸取欧盟和美国的立法 经验，体现了国际社会立法“趋同化”的特点，有利于我国国内市场与世界市 场的融合和统- - t 1 9 】。 为充分反映“公开”或“透明度”原则，1 9 9 9 年1 0 月2 7 日国家经贸委发布 国家经济贸易委员会产业损害裁定昕证规则，2 0 0 0 年6 月2 曰外经贸部 发布反倾销调查听证会暂行规则，以进一步完善我国反倾销调查程序。 2 0 0 1 年l o 月1 丑外经贸部发布出口产品应诉规定，将1 9 9 4 年应 诉规定废止，2 0 0 1 年1 1 月2 6 日国务院通过中华人民共和国反倾销条例 ( 瞄下简称反倾销条侧) ，予2 0 0 2 年l 胃1 日起施行，同时中华入民 共和国反倾销和反补贴条例废止，2 0 0 4 年3 月3 1 日，新修订的中华人 民共和国反倾销条例公布藏行f 2 0 】。 通过上述立法，并结合我国其他相关法律我们可以看出我国已经初步形 成了反倾销的立法体系。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第3 章中国反倾销实体法与欧美及w t 0 相关法律制度的比较 3 1 倾销的认定 根据g a t t 第6 条第1 款规定，任何反倾销措施的采取，都必须具备三 个基本条件： 第一是倾销的存在，即产品的出口价格低于正常价值； 第二是倾销的客观要件，这种低于正常价值的销售行为给进口国工业造 成了实质性损害或实质性损害威胁，或对进口国工业的掰建产生实质性阻碍， 即损害的存在； 第三是倾销价格与损害之闽存在因果关系。 只有符合上述三个条件的贸易行为才能构成w t o 规则意义上的“倾销”， 仅仅进行廉价销售不能称为法律上的“倾销”。倾销的认定有三个方面的因 素：正常价值的认定，出口价格以及正常价值与出口价格的比较2 n 。 3 ，1 1 正常价值的认定 正常价值( n o r m a l v a l u e ) 是总协定和欧共体反倾销法的用语，是反倾销 法中一个十分重要的概念。正常价值的认定是倾销认定的前提条件，是采取 反倾销措施、乃至整个国际反倾销法的基础。 在美国反倾销法中，过去，它被称为“外国市场价值”( f o r e i g nm a r k e t v a l u e ) 或公平价值( f a i rv a l u e ) ，现在改为正常价值。有时它被译成“正常价 格”( n o r m a lp r i c e ) 2 2 1 。 在国际反倾销法中，正常价值是各国在判定他国出口货物是否构成倾销 时，所采用的一项价格标准。严格说来，它并不等同于正常价格。按照经济 学的一般原理，正常价值是正常价格的基础和内在依据；正常价格是正常价 哈尔滨工程大学硕士学位论文 僵的表现形式。报据总协定的规定，反倾销案中产品正常价值主要由三种正 常价格构成： i 、在正常贸易条件下，产品在出口国国内供消费的价格，即国内销售价格； 2 、如果没有国内市场价格，则为该产品在正常贸易过程中向第三国出口 的价格； 3 、产品在原产地的生产成本，另加合理的销售费用及利润，即产品的构 成价格。 此外，在确定产品正常价值时，影响价格可比性的销售条件，税率及其 他方面差异，也应予以适当考虑。 我国反倾销法在确定“正常价值”时使用的是与世界各国及w t o 反倾销 规则规定相一致的三因素：国内销售价格，向第三国出口价格和结构价格2 3 1 。 而实际上，正常价值的确定是一个复杂而且争议颇多的问题。 3 1 1 1国内销售价格 国内销售价格( d o m e s t i c p r i c e ) 又称出口国价格或出口国国内市场价格。 这是认定正常价值的最基本的方法。这种方法只适用于市场经济国家，对那 些被视为菲市场经济的国家不适用。我国反假销条铡第4 条第一款规定， 出口国国内市场销售价格是确定正常价值的最基本的并且是首选的方法。并 规定，这种价格的适用必须满足三个条件： 1 、国内市场上存在着同类产品的销售： 2 、该销售是在正常贸易方式下进行的； 3 、同类产品的销售必须达到一定数量，具有代表性。 一般说来，国内同类产品的销售量应当至少达到进口国销售量的5 。 以上规定与1 9 9 4 协议第2 条第l 款的规定大致相同。但是，我国反倾 销条例对什么是“正常贸易过程”没有做出具体解释。 3 1 1 2 第三国价格 第三国价格( t h i r d c o u n t r yp r i c e ) 指当受诉产品在出口国国内市场上没 有可比价格时，以同类产品出口到第三国的价格来确定正常价值，即同类产 15 晗尔滨工程大学硬士学位论文 品在正常贸易过程中向第三国出口的可比价格阱】。 1 9 9 4 协议规定：如果被控倾销产品或类似产品在出口国没有销售或 销量太小而不具有代表性时，正常价值的确定不能采用国内市场价格。这时， 进口国应采用出口国“向第三国出口”的最高价格。 我国反倾销条例第4 条第2 款规定，如果进口产品的同类产品在出 口国市场上没有销售的，或者该同类产品的价格、数量不能据以进行公平比 较的，以该同类产品出口到第三国市场的可比价格作为正常价值。由于多种 原因，我国反倾销条例没有规定什么是价格、数量不能据以进行公平比 较。从反倾销实践看，数量能够据以进行公平比较是指被调查公司在调查期 内的国内销售数量，占同期向中国大陆出1 3 数量的比例大于5 。而且，与 出口中国大陆型号相一致的内销的被调查产品的同类产品的数量，占该型号 同期向中国大陆出口销售数量的比例也要大于5 。 3 1 1 3 结构价格 对于结构价格，我国反倾销法与欧美以及w t o 的规定基本相同，1 9 9 4 协议第2 条第2 款规定，当出口国国内市场在正常贸易过程中不存在同类 产品的销售时，或者关联交易，或者在第三国的销售数量太少，不足用来确 定正常价值时，倾销幅度的确定应当与生产成本加上合理的管理费、销售费、 一股成本和利润总额进行比较。生产成本加上管理费、销售费的这样一个价 格被称为结构价格。 “结构价格”的生产成本包括原材料、能源和劳动力等成本。如果受调查 的出口商或生产商保存的档案符合出口国普遍接受的会计原则，并合理地反 映产品的生产和销售成本，则“结构价格”中生产成本的计算应以这些档案为 基础【2 5j 。管理费用、销售费用和一般费用以及利润的数额应以被调查的出口 商或生产商在正常贸易过程中同类产品实际的生产和销售数据