（水利工程专业论文）水资源价格研究以辽宁省为例.pdf

摘耍 摘要 我国是一个人口众多，水资源绝对数量较高而人均水量较低的缺水因家， 加强水资源管理是缓解我国水资源危机的有效手段，其中运用经济手段又是不 可缺少的一个方面。本论文紧密结合我国和辽宁省水资源费征收发展实际情 况，围绕水资源价格确定问题，对水资源价值内涵，水资源价值确定原则，水 资源价格的组成，水资源价值计算方法等问题进行了系统研究。主要研究内容 如下： 1 简要阐述我国的水问题和辽宁省的水资源供需状况，概述了国内外水 资源价值研究进展，分析了我国水资源费征收起源、征收成效以及存在问题， 针对辽宁省实情，明确研究目的。 2 水资源价值的内涵主要体现在资源的稀缺性、资源产权和劳动价值三 个方面；价格是价值的货币表现，水资源价格包括水资源所有权价格和水资源 的价值价格；水资源价格是水价的一部分，完整的水价应该由资源水价( 或称 水资源价格) 、工程水价和环境水价三部分构成；水资源费是原水价值的体现， 水资源费的性质是水资源价格。 3 对地租法、级差收益法、影子价格折算法、机会成本法、模糊综合评 价法等现有水资源价值计算方法分别进行了分析，指出了各方法的适用条件， 明确了水资源价值确定原则为优质优价、尊重水权、稀缺为贵和总量恒定，指 出模糊综合评价法考虑因素全面，简便实用。 4 分析辽宁省水资源费制定、水资源管理状况及现行水资源费征收存在 问题，在用具体资料分析说明影响沈阳市水资源价值的主要因素有人口、水量、 水质和国民生产总值基础上，应用水资源价值模糊综合评价法和供水保证率法 对沈阳市工业、农业和城市生活用水户的水资源价值进行分析计算，在此基础 上提出了辽宁省水资源费征收制度改革建议。 关键词：水资源价值：水资源价格；水价；水资源费；水资源价格确定：水资 源费征收制度改革；辽宁省 a b s t r a c t i ti sn e c e s s a r yf o rc h i n aw i t hl a r g ep o p u l a t i o na n ds u f f i c i e n tw a t e r r e s o u r c e so v e r a l l 。b u t i n s u f f i c i e n tf o rp e rc a p l t a ，t os o l v e w a t e r r e s o u r c e ss h o r t a g e sw i t he f f i c i e n tm e t h o d s ，p a r t i c u l a rw i t he c o n o m i c a l m e t h o d t h ek e ys t u d i e si nt h i sp a p e rf o c u s o nm a k i n gw a t e rr e s o u r c e s p r i c ei nc o n s i d e r a t i o no f c h i n aa n dl i a o n i n gp r a c t i c eo fw a t e rr e s o u r c e s t a r i f fc o l l e c t i o ni n c l u d i o gp r i n c i p l e o fd e t e r m i n ew a t e rr e s o u r c e s v a l u e ，d e f i n i t i o no fw a t e rr e s o u r c e sv a l u e ，c o m p o n e n to f w a t e rr e s o u r c e s p r i c e ，e s t i m a t i o no fw a t e rr e s o u r c e sp r i c e ，s h o w n a sf o l l o w 1a d d r e s s e di nb r i e ft h ee x i s t i n gs t a t eo fw a t e rr e s o u r c e ss u p p l ya n d d e m a n d i n t e r n a t i o n a la n dn a t i o n a ld e v e l o p m e n ti nw a t e rr e s o u r c e sv a l u e f i e l d ，a n a l y z e d w a t e rr e s o u r c e st a r i f fi n v o l v i n g o r i g i n a l w a t e r r e s o u r c e sc o l l e e t i o n ，e f f e c t so fc o l l e c t i o n ，p r o b l e m si nc o l l e c t i o n ， i d e n t i f i e dt h ep u r p o s eo ft h i ss t u d y 2t h ei m p l i c a t i o no fw a t e rr e s o u r c e sv a l u eh a st h r e ec h a r a c t e r i z e st h a t a r er e s o u r c e ss c a r c e ，r e s o u r c e sr i g h t ，l a b o rv a l u e t h er e s o u r c e sv a l u e c o u l db ed e m o n s t r a t e dw i t hr e s o u r c e sp r i c e w a t e rr e s o u r c e sp r i c e i n c l u d ew a t e rr e s o u r c ep r i c er i g h t ，p r i c eo fw a t e rr e s o u r c e sv a l u e w a t e rr e s o u r c e st a r i f fi sp a r to fw a t e rr e s o u r c e sp r i c e t h ec o m p l e t e d w a t e rp r i c ei sm a d eo fr e s o u r c e s w a t e rp r i c e ，e n g i n e e r i n gw a t e rp r i c e ， e n v i r o n m e n t a lw a t e rp r i c e w a t e rr e s o u r c e st a r i f fc o u l db ed e m o n s t r a t e d b y r a ww a t e rp r i c e t h ep r o p e r t yo fw a t e rt a r i f fi sw a t e rr e s o u r c e s p r i c e 3t h ec o m m o nm e t h o d st oe s t i m a t ew a t e rr e s o u r c e sp r i c et h a ta r er e n t a l m e t h o d ，s h a d o wp r ic e c o n v e r t m e t h o d ， c h a n c ec o s t m e t h o d ，f u z z y i n t e g r a t e da s s e s s m e n tm e t h o dh a v eb e e na n a l y z e d t h ec o n d i t i o n st ou s e d i f f e r e n tm e t h o d sh a v eb e e nc o n f i n e d t h ep r i n c i p l e st od e t e r m i h ew a t e r p r i c ea r eh i g hq u a l i t ys e r v i c ew i t hh i g hw a t e rp r i c e ，h i g h l i g h tw a t e r r i g h t ，h i g h v a l u ef o rw a t e rs c a r c e ，u n c h a n g e di nq u a n t i t i e s i ti su s e f u l w i t hf u z z yi n t e g r a t e da s s e s s m e n tm e t h o di ns i m p l i f y 4t h ee x i s t i n gp r o b l e m si n c l u d e dd e t e r m i n a t i o no fw a t e rr e s o u r c e st a r i f f w a t e rr e s o u r c e s m a n a g e m e n ts t a t e ，e x i s t i n gw a t e r r e s o u r c e st a r i f f c o l l e c t i o ni nl i a o n i n gh a v eb e e na n a l y z e d t h ew a t e rr e s o u r c e sv a l u e f o ri n d u s t r i a l ，a g r i c u l t u r a l ，u r b a na n dr u r a ld o m e s t i cw a t e ru s ei n s h e n y a n gh a sb e e ne s t i m a t e d w i t hf u z z yi n t e g r a t e da s s e s s m e n tm e t h o da n d g u a r a n t e ew a t e rs u p p l ym e t h o db a s e do r l t h ea n a l y s i sw i t hd a t af o c u so i l t h em a i ne l e m e n t si n f l u e n e i n gw a t e rr e s o u r c e sv a l u e ，k n o w na sp o p u l a t i o n w a t e rq u a n t i t y ，w a t e rq u a l i t y ，g d p t h ep r o p o s a l i sr e f o r mo fw a t e r r e s o u r c e sc o l l e e t i o nm e c h a n i s mi nl i a o n i n g k e yw o r d s ：w a t e rr e s o u r c e sv a l u e ：w a t e rr e s o u r c e sp r i c e ；w a t e rf e e ： w a t e rr e s o u r c e st a r i f f ：d e t e r m i n a t i o no fw a t e rr e s o u r c e sv a l u e ；r e f o r m o fw a t e rr e s o u r c e sf e ec o ll e c t i o nm e e h a n is m ；l i a o n i n g i l h 吾 随着人口与经济的增长，世界水资源的需求量不断增加，水环境又日益恶化， 水资源危机己成为举世瞩目的资源环境问题之一。我国水资源人均拥有量只占世 界平均水平的i 4 ，水资源短缺和水污染并存的局面，严重威胁着人民的生活和 经济的发展。在社会主义市场经济下，经济和价格手段是缓解这些问题的重要措 施。水资源作为国有资源，应该有偿使用，使用者应缴纳水资源费，因此如何科 学而又合理地确定水资源价值是解决问题的关键。 按联合国认定的贫水线，辽宁省属严重缺水地区。但长期以来，按以往的水 资源费标准，征费额仅占企业生产成本的i o 以下，不能引起用水户的足够重视， 导致人为浪费水、污染水的现象普遍存在，使本来紧缺的水资源雪上加霜。政府 部门对如何收取合理的水费和水资源费非常重视，先后制定了许多有关水资源费 和水价的征收管理办法，如辽宁省水资源费征收管理暂行办法、辽宁省人民 政府关于征收城市生活污水处理费提高省直水库供水价格等问题的的通知等， 并根据实际情况进行调整，如下发了关于调整水资源费征收标准的通知，但 缺乏理论研究。 为此，本论文紧密结合我国和辽宁省水资源费征收实际情况，揭示水资源价 值内涵，明确了水资源价值确定原则，探讨了常用水资源价值计算方法，用具体 实例说明影响沈阳市水资源价值的主要因素，应用水资源价值模糊综合评价法和 供水保证率法对沈阳市工业、农业和城市生活用水户的水资源价值进行了分析计 算，并提出了辽宁省水资源费征收制度改革建议。成果为辽宁省水资源费征收标 准确定和水资源管理提供科学依据。 堑二兰些鲨 第一章绪论 水资源是人类生产和生活不可缺少的自然资源，也是生物赖以生存的环境 资源，随着水资源危机的加剧和水环境质量不断恶化，人民生活和经济的发展 受到严重地威胁，水资源短缺已演变成世界倍受关注的资源环境问题之一。 在我国类似黄河断流和淮河大面积污染的生态环境灾害，均对受影响地区 经济发展和生态环境造成巨大冲击，经济损失惨重。实践表明，处理好经济发 展和水资源的关系已成为我国社会和国民经济可持续发展的一个关键条件。多 年来，受传统资源价值观念的影响和计划经济的束缚，我国在水资源管理中忽 视经济手段的应用，水资源无价、供水低价的情况十分普遍，造成水资源的浪 费，加剧了水资源危机，加重了水资源利用中的诸多经济、社会矛盾。可以说， 水资源合理定价己成为解决我国水资源问题的关键举措。 1 1 问题的提出 1 1 1 我国水资源费征收管理概况 1 水资源费征收起源、依据及发展 2 0 世纪8 0 年代初，我国北方一些地区的水利部门( 或城建部门) 即开始 对一些工矿企业和事业单位直接从地下和江河湖泊取水征收水资源费。1 9 8 2 年，山西省出台了山西省水资源管理条例，在全国率先实施取水许可制度， 并征收水资源费，由此启动了水资源费征收工作，此后，部分地区陆续开始水 资源费征收工作。 1 9 8 8 年颁布的z k 法将水资源费纳入了法律的范畴并明确：“对城市中 直接从地下取水的单位，征收水资源费；其他直接从地下或者江河、湖泊取水 的，可以由省、自治区、直辖市人民政府决定征收水资源费。水资源费的 征收办法，由国务院规定。” 1 9 9 5 年国务院办公厅印发国务院办公厅关于征收水资源费有关问题的通 知( 国办发( 1 9 9 5 ) 2 7 号) ，明确了“在国务院发布水资源费征收和使用办法 前，水资源费的征收工作暂按省、自治区、直辖市的规定执行。” 1 9 9 7 年国务院颁布的水利产业政策规定：“国家实行水资源有偿使用 河海大学工程硕士专业学位论文 水资源价格研究 制度，对直接从地下或江河、湖泊取水的单位依法征收水资源费。收取的 水资源费要作为专项资金，纳入预算管理，专款专用。” 1 9 8 8 年水法颁布后，地方水资源费征收工作逐步展开，特别是1 9 9 5 年国务院办公厅印发国务院办公厅关于征收水资源费有关问题的通知后， 进展迅速，目前除上海市、西藏自治区和宁夏回族自治区外，我国大部分省( 自 治区、直辖市) 都已由省级人民政府或水利厅( 局) 、物价厅( 局) 、财政厅( 局) 联合发布了有关水资源费征收使用管理办法( 或相关法规) 。 2 水资源费征收主要成效 水资源费征收制度的建立，体现了国家收益权是水资源管理从定性管理 向定量管理的重要转变，是水权管理和资源有偿使用的具体实现方式。 ( 1 ) 初步扭转了水资源无偿使用和无序取水 目前我国工业和城市总供水量中的1 2 是由各企事单位的自备水源供应 的。通过征收水资源费已将这些自备水源纳入水资源监督管理范畴。 ( 2 ) 节水效果明显 自2 0 世纪8 0 年代实施水资源统一管理，征收水资源费后，全国用水长期 高增长的趋势明显缓解，自1 9 8 0 1 9 9 7 年的1 7 年间，用水增长率年均1 3 。 ( 3 ) 促进了节水技术改造和取水计量装置工作 各地运用水资源费对节水技术改造以及计量设施装置进行征费返还或补 助。现全国每年征收的水资源费中约有1 3 用于补助节水改造。现全国工业和 城市生活用水取水计量设旅装置率已达到8 5 以上。 ( 4 ) 促进了水源涵养和资源合理配置 以烟台为例，过去无偿取用地下水的用量占全市总用水量7 0 以上，在造 成海水入侵等严重环境问题的同时，每年却有大量的水库弃水入海。实现水资 源城乡统管理后，实行“先用地表水，后用地下水”的调度原则，每年对取 水户下达取水计划，超计划取水加倍征收水资源费，使取用地下水成本高于地 表水。现在烟台地下水取用量占总用水的比例下降到3 0 。从全国看，水资源 费是区域水源调度，涵养水源的重要经济来源。现全国每年征收的水资源费约 有5 6 用于调水补源( 包括回灌地下水) ，以保障区域供水安全。 ( 5 ) 加强了水资源管理规划等基础工作 水资源费解决了水资源管理各项基础工作长期没有经费来源的问题，使水 第一章绪论 资源管理基础工作得到加强。 3 存在问题 ( 1 ) 水资源费征费标准混乱，部分地区征收标准偏低 从全国来看，各地水资源费征收原则、征收对象、征收范围、征收标准各 不同，无法起到经济杠杆的调节作用，难以合理配置水资源和推动节约用水、 水资源保护工作。 ( 2 ) 地方政府干预问题突出，影响水资源费全额征收 一些地方政府从地方利益出发，干预水资源费的正常征收工作，随意减免 自来水公司、“三资”企业以及私营企业的水资源费，许多地区把免征水资源 费作为招商引资的优惠政策，此外也存在一些企业效益差，拖欠水资源费现象。 ( 3 ) 国家的一些政策影响水资源费的征收工作 农业用水、中央直属电厂用水、地热水、矿泉水未征水资源费，是国家有 关文件规定的原因。 ( 4 ) 水资源费管理使用不规范 各地水资源费的使用方向规定不一，使用方法不规范。实际工作中，许多 地区水资源费的使用计划管理和使用方向脱离了水行政主管部门。 1 1 2 国内外水资源价值研究进展 水资源价值研究是在自然资源价值研究大背景前提下逐步展开的，是自然 资源价值研究的一个重要组成部分。 对自然资源价值的研究始于2 0 世纪初期，1 9 2 4 年，美国的e l y 和m o r e h o u s e 合著了土地经济学原理，之后e l y 和w e h r w e l n 于1 9 4 0 年又发表了土地 经济学，他们认为就经济学角度来讲，“土地”一词的涵义不仅限于土地的表 面，它包括一切的自然资源森林、矿藏、水源等在内。土地经济学的产生 主要由于土地对人类的生产、生活以及一切活动至为重要，而土地数量有限， 必须科学地利用，以取得最大的经济效益。土地经济学涉及了土地的价值表现， 具体地为地价与地税。在土地经济学建立和发展的同时，自然资源经济学也相 继出现，主要代表作有h o t e l l i n g 的耗竭性资源经济学( 1 9 4 3 年) ，b a n k s 的自然资源经济学( 1 9 7 6 年) ，艾伦兰德尔的资源经济学( 1 9 8 9 年) 等等。资源经济学涉及自然资源的潜在价值和有偿使用问题，特别是艾伦兰 河海大学工程硕士专业学位论文水资源价格研究 德尔的资源经济学利用经济学理论和定量分析方法来揭示、评价和指导制 定有关资源与环境方面的政策，为定量计算资源价值提供了方法。 我国的自然资源价值研究始于2 0 世纪8 0 年代中期。在此之前我国的资 源经济研究一般仅局限于自然资源综合考察、分类和区划等资源地理研究。 1 9 8 4 年，牛若峰编写了资源经济学和农业自然利用的经济生态问题，之后， 农业资源经济学( 刘书楷，1 9 8 8 ) 、资源经济学( 黄亦妙、樊永廉，1 9 8 8 ) 、 农业资源经济的理论与实践( 陈迭云，1 9 8 9 ) 、农业自然资源经济学( 万 建中主编，1 9 9 2 ) 、中国农业自然资源经济研究( 程鸿等主编，1 9 9 3 ) 等一 系列著作问世，极大地丰富了中国的资源经济学。特别是李金昌的资源经济 新论，它综合了马克思的劳动价值论和西方的效用价值论，确定了自然资源 价值的构成，即，自然资源价值包括两方面内涵：一是自然资源本身的价值， 即未经人类劳动参与的天然产生的那部分价值p ；二是基于人类劳动所产生的 价值p ：。他运用地租理论模型、生产价格模型和供求价格模型推导出了通用的 自然资源价值理论公式。 关于水资源价值研究，在国外没有系统的研究或论述，大多是关于水权体 系、水价制度、水价体系等实用的制度与标准。我国的水资源价值研究源于水 资源费的收取：随着经济的发展，用水量的骤增，水资源供需矛盾的尖锐，使 得处于计划经济的我国也不得不用经济杠杆来调节水资源的供需。1 9 8 2 年在山 西首次出现对水资源收费。自此，揭开了水资源价值研究的帷幕，各地专家学 者纷纷对水资源费、水资源税、水资源价值等基本概念及定量标准展开了大讨 论，大量科技论文如雨后春笋破土而出。之后，国内许多学者展开了水资源价 值理论的研究，特别是1 9 9 8 年由北京科技出版社出版的博士丛书水资源价 值论( 姜文来) 以可持续发展为指导思想论述了水资源价值，研究了水资源 价值流、水资源价值突变、水资源价值模糊数学模型、水资源价值量核算等理 论；1 9 9 9 年北京科技出版社出版的水价理论与实践( 沈大军等) 则提出了 水资源价值的涵义及基于宏观经济的水价模型。另外，水资源核算( 韩国刚 等) 、水资源持续利用与管理导论5 5 ( 冯尚友) 等都对水资源价值有一定研究。 由于水资源等自然资源价值理论方面的研究尚未完全彻底，因此应用方面 的研究成果还很少见。温善章等运用影子价格法研究了黄河一些河段水资源价 值( 温善章等，1 9 9 3 ) 。中国环境与发展国际合作委员会资源核算与价格政策 笙二兰丝丝 工作组利用边际机会成本理论研究水资源定价模型，他们选择两个典型地区， 即北京作为长期缺水区的代表，上海作为丰水区的代表，分别进行了水资源价 格测算并提出了水资源价格政策，成果只是阶段性的。姜文来利用模糊数学模 型分析计算了北京市的水资源价值。 1 1 - 3 研究目的 目前，我国的水资源形式是资源上的短缺和使用上的浪费并存。 我国是一个人口众多，水资源绝对数量较高而人均水量较低的缺水国家。 水资源的危机，己严重制约了国民经济的发展。据调查，我国农业上每年缺水 3 0 0 4 0 0 亿秆，损失粮食1 0 0 1 5 0 亿k g ：工业上，因水资源短缺造成损失是 巨大的，1 9 9 0 年，大连市因缺水迫使部分工业减产、停产，每年减少产值2 0 亿元；沈阳市减少产值1 2 亿元；西安减少产值2 5 亿元。据初步统计，全国水 资源不足而造成工业减产每年4 0 0 5 0 0 亿元；城市生活上，目前全国3 0 0 多 个城市缺水，共缺水1 4 0 0 多万t d ，其中生活缺水占一半左右，严重影响了居 民的生活。按1 9 9 7 年人口统计，我国人均水资源量为2 2 0 0 m 3 ，预测到2 0 3 0 年， 我国人口增至1 6 亿时，人均水资源量将降到1 7 6 0 m 3 。按国际上一般承认的标 准，人均水资源量少于1 7 0 0 m 3 的为用水紧张国家，因此，我国未来水资源的形 势是严峻的。若不采取有效措施，我国的水资源供需矛盾将日益尖锐。同时， 由于缺少必要的治理措施和手段，我国约有1 3 以上的工业废水和9 1 0 以上 的生活污水未经处理就排入河湖。据2 0 0 2 年中国水资源公报，全国污水排 放总量约6 3 1 亿t ( 不包括火电直流冷却水) ，其中工业废水占6 1 - 5 ，生活污 水占3 8 5 。在1 2 3 万k m 评价河长中，水质在类以上的污染河长占3 5 3 ； 在评价的2 4 个湖泊中，有一半的湖泊水污染严重：在对1 9 6 座水库的水质评 价后，v 类和劣v 类水质的水库占2 6 。可以看出用水浪费水质污染迅速发展， 已到极为严重的程度。 在社会主义市场经济下，经济和价格手段是有效缓解水资源短缺和水污染 问题的重要措施。在辽宁省，水资源人均占有量、耕地( 每公顷) 占有量均分 别是全国平均数的1 3 ，按联合国认定的贫水线，辽宁省属严重缺水地区。但 长期以来，按以往的水资源费标准，征费额仅占企业生产成本的1 o 以下，不 能引起用水户的足够重视，导致人为浪费水、污染水的现象普遍存在，使本来 河海大学工程硕上专业学位论文 水资源价格研究 紧缺的水资源雪上加霜。政府部门对如何收取合理的水费和水资源费非常重 视，先后制定了许多关于水资源费和水价的征收管理办法，如，辽宁省水资 源费征收管理暂行办法、辽宁省人民政府关于征收城市生活污水处理费提高 省直水库供水价格等问题的通知等，并根据实际情况进行调整，如下发了关 于调整水资源费征收标准的通知，但缺乏理论研究。为此本论文对水资源如 何定价做一些有益探索。 1 2 本文的主要研究内容 本论文在全面分析我国水资源费征收起源、征收成效以及存在问题基础 上，围绕水资源价格确定问题，对水资源价值内涵，水资源价值确定原则，水 资源价格的组成，水资源价值计算方法等问题进行了系统研究。主要研究内容 如下： 1 第一章绪论，简要阐述我国的水问题和辽宁省的水资源供需状况，概 述了国内外水资源价值研究进展，分析了我国水资源费征收起源、征收成效以 及存在问题，针对辽宁省实情，明确研究目的。 2 第二章水资源价值内涵，水资源价值的内涵主要体现在资源的稀缺性、 资源产权和劳动价值三个方面；价格是价值的货币表现，水资源价格包括水资 源所有权价格和水资源的价值价格；水资源价格应该是水价的一部分，完整的 水价应该由资源水价( 或称水资源价格) 、工程水价和环境水价三部分构成； 水资源费是原水价值的体现，水资源费的性质是水资源价格。 3 第三章水资源价值计算模型，明确了水资源价值确定原则为优质优价、 尊重水权、稀缺为贵和总量恒定，探讨常用水资源价值计算方法，包括地租法、 级差收益法、影子价格折算法、机会成本法、模糊综合评价法等，对各方法进 行了分析，指出了各方法的适用条件，模糊评判法考虑因素全面，可操作性强。 4 第四章辽宁省水资源价格实例研究，分析辽宁省水资源费制定、水资 源管理状况及现行水资源费征收存在问题，用具体资料分析说明影响沈阳市水 资源价值的主要因素有人口、水量、水质和国民生产总值，应用水资源价值模 糊综合评价法和供水保证率法对沈阳市工业、农业和城市生活用水户的水资源 价值进行分析计算，在此基础上提出了辽宁省水资源费征收制度改革建议。 最后对整个研究工作进行了总结，并指出了今后应着重作好的工作。 6 第二章水资源价值与价格 第二章水资源价值与价格 影响水资源价值的因素多且复杂，不仅因水资源的地理位置、水资源的分布 不同而不同，还因地区、季节、水资源的丰度与品质不同而不同。研究水资源价 格的确定，首先要明晰水资源价值内涵和水资源价格构成。 2 1 水资源价值与价格 对于水资源价值的认识，是随着人类社会的发展和水资源稀缺性的日益突出 逐渐发展和形成的，水资源的价值也存在从无到有、由低向高的演变过程。 2 1 1 水资源价值内涵 目前对资源价值的认识主要有劳动价值论、边际效用价值论、存在价值或非 实用价值论以及财富论、效用论和地租论等。在我国对水资源价值的研究，主要 基于马克思主义的地租论和劳动价值论，并在研究中对其不足之处进行不断补充 和扩展，使其更符合实际情况。 概括起来，水资源价值内涵主要体现在三个方面，即稀缺性、资源产权和劳 动价值。 1 稀缺性 稀缺性是资源价值的基础，也是市场形成的根本条件，只有稀缺的东西才会 具有经济学意义上的价值，才会在市场上有价格。 在远古时代，人们依水而居，利用水为人类的生存和发展服务。由于用水需 求不高，人类开发利用的水资源量也较少，水并没有成为人们生产生活及社会发 展的制约因素，那时都不认为水是一种资源，仅知道水是人们生活的必需品。一 直到2 0 世纪6 0 年代，由于人类社会经济发展和认识的局限洼，一直都认为水资 源可以直接取自自然界，并认为水是“取之不尽、用之不竭的”，同时，在水资 源价值的认识上，只认识到开发利用的水资源的价值或价格，而认为天然水资源 是没有价值的。 随着人类社会的发展、生产生活空间的日渐扩大，人们用水要求也越来越高， 水的天然时空供给和人类需求之间的矛盾逐渐体现出来。于是，人们开始更进一 步开发利用水，对天然的水体系统加以改造，特别是从工业革命后，随着社会经 济的迅速发展、人口的急剧增加，人们对水的需求越来越大，而水的供给日益不 河海大学工程硕士专业学位论文水资源价格研究 能满足需求，供需矛盾加剧，水资源已成为经济发展的制约因素之一。认识到水 资源的稀缺性，人们也丌始重视其优化配置、合理利用和保护问题，不仅认识到 已开发利用的水资源价值，也认识到天然水资源的巨大价值及水资源赋存环境的 重要价值。 2 资源产权 自然资源价值的另一个方面是其产权的体现。产权是与物品或劳物相关的一 系列权利，是经济运行的基础。产权是交易的基本先决条件，而资源配置、经济 效率和外部性问题等都和产权密切相关。从资源配置的角度看，产权主要是四种 权利：所有权、使用权、收益权和转让权。 设想在一个没有资源产权的地区，任何人均可以以任何方式使用资源，而不 用支付任何报酬，这样只有在资源无限的情况下，才不会稀缺，产权体现了所有 者对其拥有的资源的一种权利，是规定使用权的一种法律手段，在各种可能的限 制条件下，产权附带使用权。 中华人民共和国水法第三条明确规定，水资源属于国家所有，水资源的 所有权由国务院代表国家行使。国家所有即国家对水资源拥有产权，任何单位和 个人开发利用水资源，均需支付一定费用，这是国家对水资源所有权的体现。 3 劳动价值 稀缺性和产权是市场经济条件下资源交易和资源配置的必要条件。在水资源 的调查和流通过程中，应当看到在资源价值中也包含有劳动价值，即劳动和资金 的投入。这是区别天然水资源价值和已开发利用资源价值的重要性质。可以认为， 若资源价值中包含了人类的劳动和资金的投入，则其为已开发的自然资源；若没 有人类劳动投入，则其为尚未开发的自然资源，但未开发的自然资源同样有价值， 即由于稀缺性和产权所形成的价值。 水资源中的劳动价值，是水资源所有者为了在交易和开发利用中处于有利地 位，对水资源的数量和质量进行摸底，这样水资源价值中必然体现劳动价值。在 我国，水资源价值具体表现为水资源费。 对于不同的水资源来讲，例如不同时间和空间上的水资源，他们的价值所包 含的内容会有所不同。如对于未经开发利用的水资源，其中的价值可能仅仅是产 权和极少一部分劳动价值。对于水资源丰富地区，其稀缺性不明显，其稀缺性体 现的价值就可能较小。对于水资源紧缺的地区，其价值就包含稀缺性、产权和劳 兰三童坐塑塑丝笪兰! ! 垫 动价值。在洪水季节，水不仅没有表现为资源的稀缺性，反而给人类带来灾害， 因而洪水不是资源，但经人类的调蓄可以成为资源。在枯水季节，水资源的稀缺 性可能较高，其稀缺性所体现的价值量也可能很大，对于不同的水资源极其价值 的认识，应根据具体情况具体分析。 2 1 2 水资源价值组成 水资源价值就是水资源资产的价值，是其所具有的有用性、稀缺性、非直接 人类劳动的价值体现。 1 使用价值。水资源的有用性表现为，水资源作为生产资料的一部分对人 类是有用的，其有用性决定了它的使用价值： 2 交换价值。水资源的稀缺性表现为，随着经济生产的日益增长，水资源 供给量相对日益减少，供需矛盾的突出使水资源成为稀缺资源；水资源的稀缺使 人们不能再对大自然无偿索取，由此“水权”应运而生：为得到水资源的使用权， 就需向产权所有者交纳费用，由此水资源具有了交换价值； 3 劳动价值。水资源所具有的非直接人类劳动表现为，对国家领土资源( 包 括水资源) 的保卫所付出的劳动，对水资源的勘探、评估、开发利用规划、设计 等所付出的劳动，对生态环境保护所付出的劳动等等，由此决定了水资源的劳动 价值。 2 1 3 水资源价格构成 根据水资源是否经过人类劳动，可将其分为未经人类劳动的自然水资源( 即 前面提到的天然水资源) 和经过人类劳动的人化水资源( 即前面提到的已开发利 用水资源) 两大类。对于自然水资源，其价格主要表现为资源所有权价格：对于 人化水资源，其价格由两部分组成，即资源所有权价格和资源价值价格。 1 水资源所有权价格 在我们国家，水资源属国家所有，用水户要取得水资源的使用权，就要以“租 金”的形式向国家交纳水资源费，这就是水资源价值的具体体现，即水资源价格。 因此，水资源价格应以“地租理论”为依据来确定。地租理论是马克思在揭示 剩余价值和利润的起源时创立的。他把地租分为绝对地租和级差地租：绝对地租 是土地所有者凭借土地所有权所获得的基本收益；级差地租是由于同量资本投入 到不同土地上获得不同收益所产生的。由于水资源在时空分布、水质、保证率、 河海夫学工程硕士专业学位论文水资源价格研究 开发利用条件等方面存在着很大差别，不同用户使用不同水源会产生不同的收 益，根据马克思“地租理论”中“绝对地租”和“级差地租”的概念，我们把水 资源价格分为“基础价格”和“级差价格”。基础价格为水资源所有者凭借其所 有权所获得的基本收益，级差价格为水资源使用者用同量资本投入在不同水资源 上所获得的不同收益。水资源所有权价格为二者之和，即 p = p * + pn( 2 1 ) pn 水资源所有权价格； p 水资源基础价格： p “水资源级差价格。 2 水资源价值价格 经过人类劳动的自然资源价值的确定，主要根据马克思的劳动价值论。价值 是人类无差别劳动的成果，商品的价值是由凝结在商品中的社会必要劳动时间决 定的。 自然资源作为自然界的产物，似乎并不具有劳动价值，但事实上人类在不断 开发利用自然资源的过程中，逐渐使自然刻上了人类劳动的烙印。 随着资源短缺现象的日益严重，人们逐渐认识到资源与经济协调发展的重要 性。为了保护自然资源、促进自然资源的再生产、使其能与人类社会的发展相同 步，人们对自然资源不断地增加劳动投入。人类参与开发利用和保护的自然资源 已经凝结了人类劳动，已经具有劳动价值了。自然资源价值量的大小，就是其中 包含的无差别的人类劳动多少。水资源的劳动价值主要是指为了保证水资源的可 持续利用，在水资源勘测、规划、评价、保护等方面所花费的人力、物力和财力。 价格是价值的货币表现，由劳动价值形成的价格可称为水资源价值价格，其 中包括投入到水资源中的投资及投资应取得的合理利润。人化水资源所花费的各 项费用支出同样也应由水资源的使用者来承担。因此对于凝结了人类劳动的水资 源，水资源价格应包括水资源所有权价格和水资源价值价格两部分。即 p = p 枉+ p = p + p 女+ p ( 2 2 ) p 水资源价格； p “一水资源所有权价格； p * 水资源价值价格； p * 一水资源基础价格； 第二章水资源价值与价格 p 。水资源级差价格。 2 2 水资源费与水资源价格 水资源费，是水资源所有者( 国家) 按照自然资源有偿使用原则，向使用者 收取的有偿使用费，其产生的基础是水资源的所有权与使用权的分离。对水资源 收费的主要依据是水资源的稀缺性、水资源的国家所有权和凝结在水资源中的劳 动价值，水资源费的性质是水资源价格。 水资源费是原水价值的体现。国家征收水资源费，一是为维护国家所有权， 二是为涵养水量、保护水质、促进和提高水资源的合理丌发利用程度。水资源费 的征收标准应根据各地区水资源现状和开发利用状况合理制定。 2 3 水资源价格与水价 水资源价格与水价是不同的概念，水资源价格是水价中的一部分，水价通常 指从经营者手中购买单位体积的水资源应付出的货币额。 完整意义上的商品水价应由资源水价、工程水价和环境水价三部分组成 1 资源水价 资源水价卖的是使用水的权力，本质上是水资源级差地租和绝对地租，具体 表现为水资源费。在我国，水资源的所有权归国家所有，国家通过所有权管理、 行使水资源管理职能，因而可通过授予或转让使用权确定天然水的适当价格，如 通过申请、发放取水许可证，征收一定费用( 或税) ，称为水资源费。所以资源 水价主要分析的是使用权，水权的定价受到需水、供水、水资源总量三个因素的 影响，需要不断的调整和变动，不同用户在不同地区的不同时间，使用不同量的 水，其资源水价是不同的。资源水价应能反映稀缺性和使用权转让对放弃水权一 方的正当补偿费用。 2 工程水价 工程水价卖的是一定量和质的水体，具体表现为生产成本和产权效益。主要 由固定资产投资、供水总成本，包括折旧费、年运行费( 即大修费、维护费、动 力费、工资及福利费、材料与燃料费、管理费、其他费等组成) 、利息支出、税 金和合理利润。 3 环境水价 环境水价卖的是环境容量或环境代价。它应该包括四部分内容：一是用水， 河晦火学工程硕士专业学位论文水资源价格研究 尤其是过度用水，如超采地下水对环境的破坏。二是废水对社会、经济和环境等 各方面造成的损失。三是排放的污水对水资源财富所有权侵害的补偿，因为废污 水对水资源造成的污染损害，实际上是对水资源所有者所有权的侵害，它使水资 源的质量下降，水资源财富贬值。四是废水排放时应该交付的各种费用，如排水 设施有偿使用费。目前按用量收取的污水处理费只是环境水价的一部分。 因此，合理的水价应该是：水价= 资源水价+ 工程水价+ 环境水价。现行的 水价一般不包括水资源本身的价值，这是很不合理的。本文研究的是水价中的资 源水价。 第三章水资源价值模型 第三章水资源价值模型 水资源价值确定应遵循一定原则。目前，如何确定水资源价值，国内外还都 在研究，水是一种自然资源，因此，自然资源定价方法也适用于水资源定价。 3 1 水资源价值确定原则 从前面的论述中我们知道，人们对水资源价值的认识是在水资源成为资产后 逐步形成的。在我们国家，水资源属国家所有，用水户要取得水资源的使用权， 就要以“租金”的形式向国家交纳费用，这就是水资源价值的具体体现。因此， 水资源价值量应以“地租理论”为依据来确定。地租理论是马克思在揭示剩余 价值和利润的起源时创立的。他把地租分为绝对地租和级差地租：绝对地租是土 地所有者凭借土地所有权所获得的基本收益；级差地租是由于同量资本投入到不 同土地上获得不同收益所产生的。由于水资源在时空分布、水质、保证率、开发 利用条件等方面存在着很大差别，不同用户使用不同水源会产生不同的收益， 根据地租理论基本概念及我国水资源资产产权的分配与转让原则，水资源价 值的确定应遵循以下原则： 1 优质优价原则 对于不同的水体，由于其质量的不同，其价值量是不同的。在这里，质量的 涵义是多方面的，水质类别、供水保证率高低等都反映了水资源的质量。对于水 质好、保证率高的水体，其价值量就高；反之，其价值量就低。 2 尊重水权原则 因为水资源价值就是水资源资产的价值，其资产使用权的分配与转让又遵循 占用优先的原则，那么，谁先使用了水，谁就拥有了水的使用权；拥有自身水权 的水资源，其价值量相对就低，而占用他人水权的水资源，其价值量相对要高。 3 稀缺为贵原则 因为稀缺性是水资源价值的决定因素之一，因此，水资源稀缺的地区，其价 值量高：水资源相对丰沛的地区，其价值量相对较低。 4 总量恒定原则 在一个时期内，对于同一水源的某一水体，其价值总量是恒定的，即单位水 河海大学工程硕十专业学位论文水资源价格研究 资源的价值量与其水体总量的乘积为一定值。 3 2 常用水资源价值计算方法探讨 现有的水资源价值确定方法有地租法、级差收益法、影子价格折算法和机 会成本法等。现分述如下。 3 2 1 地租法 此法是西方经济学分配理论之一地租的确定方法。这种方法认为，地租 是土地这种生产要素的价格，并且土地可以泛指生产中使用的自然资源，包括水 资源。地租也可以理解为使用水资源的租金，即水资源价值。 水资源价值由水资源的需求与供给决定。水资源的需求取决于水资源的边际 生产力，水资源的边际生产力是递减的。所以，水资源的需求曲线是一条向右下 方倾斜的曲线。但水资源的供给是固定的，因为在每个地区，可以利用的水资源 总是有一定的限度。这样，水资源的供给曲线就是一条与横轴垂直的线。水资源 价值的确定可以用下图来说明。 盥n 图3 1地租法确定水资源价值量示意图 在上图中，横轴代表水资源量，纵轴代表水资源价值，垂线s 为水资源的供 给线，表示水资源的供给量固定为n 。，d 为水资源的需求曲线，d 与s 相交于e ， 决定了水资源价值为r o o 随着经济发展，对杰资源的需求就不断增加，而水资源 的供给不能增加，这样，水资源价值就有不断上升的趋势。这一点可用图3 2 来 说明。 第三章水资源价值模型 d n 图3 2资源价值变化趋势不蕙图 在上图中，水资源的需求曲线由d 0 移动到d ，表明水资源的需求增加了，但 水资源的供给量仍为s 。s 与d 相交于e ，决定了水资源价值为r 。r 。高于原来 的地租r 0 ，说明由于水资源的需求增加，水资源价值上升了。 此方法属纯理论方法，前提是先建立供给量一价值量的关系曲线方可使用。 但目前水资源价值如何确定正处于研究阶段，还没有成熟的价值量成果可以借 鉴。即使用已有的水价调整的数值与水资源供给量建立关系，再用逆算的方法折 算为水资源价值量，也由于我国的水价制定没有按满品水价计算而失去意义。因 此，该方法不具备可操作性。 3 2 2 级差收益法 持这种观点的人认为，包括水资源在内