（金融学专业论文）关于建立中国存款保险制度研究.pdf

内容摘要 70 年代以来，全球市场联系臼益紧密，处于经济核心的金融业 获得空前发展。金融市场他程度提高，服务领域迅速扩张，国内、潮 际竞争加剧，金融剑薪不断发展，薪的金融工其、金融产晶不断涌现， 金融枫构种类增多，业务嚣益淘多嚣化、综合她方向发展。 金融市场化在带来繁荣的同时，也带来了负面效威。从商泣镶 行精度拳，出予竞争鲍翔剧，金融枫梅盈利减少，抵抗风险能力降低；l 从政府角度看，金融监管任务加巨，央行控制货币政簸的能力下降， 导致管理成本提裹；从社会焦度着，金融风险愈发集中、影响愈发巨 大，成为影响社会资源使用效率的首要蔽素。金融监豹不稳定霞素、 风险因素逐渐增多，嚣益复杂，金融危枧事件也频频发生。金融风险 不同程度造成了金融危机。据有关资料统计，从1980 年以来，氆 界上有i20 个冒家发生过严重的金融溺题，这些匿家戈解决这些阉 题所耗费的资金高达2500 亿美元1 。1994 年墨西哥爆发了金 融危机，l995 年强本如现了“往专”垦截不良资产危机，19 9 7 年亚溯金融危机以及随看发生的巴西帮俄箩斯金融危机，对全球经 济产生了融大震动。蠢此可冤，一篷金融的稳定一直与该圈经济的稳 定发展以及人民生活水平的提高紧密相联，它甚至关乎政权的稳定和 国运的兴袭。特别是1 9 9 7 年亚洲金融危枫以震，防范与他解金融风 险成为世界各国金融工作的重中之重。 随蓑我溺金融改革鳇深化，巍嫂银雩亍及其它存款机构都获褥巨大 发展，金融市场优程度日益提高，但金融风险的苗头也不断磁现，影 响了金融的稳定与发展。昌前我国已有些金融枧掏因经蕾不善亏损 巨大丽被中因人民银行宣布破产帮关闭，由予没有适警豹市场逐出机 制，在社会上造成了糨当程度的恐慌，严重影响了公众对金融钵系鲶 信心，同时有关部门在处理这些问题金融机构时也是困难重重、处处 戴相蔸：领导干部金融知识读奉，中蕊金融或敝社，4 贾 ： 被动。艇以，防范与化孵金融熙险裁成为我溪金融监健藤、稳定、持 续发展的必要保证。 在西方的金融管理理论与实践中，金融监篱当局的审慎监篱和中 央银行的最后贷款人功能以及存款保险制瘦起被公认为金融安全 网酶三大基本要素。隧着我国莅会主义市场经济制度的确立，前两个 要素己经在我国的金融体系中发挥着越来越重要的作用，而存款保险 制度在我国却尚未建立。 存款保险铡度是巍吸收存款魏金融撬梭失去清偿能力时，旁保护 全都或部分债权入懿合法利益，维持金融体系的稳定两借用保险形式 制定的傈护性制度安摊。存款保险制度引超金融界的关注始于19 3 3 年全球经济危机，当时荚联储把程款制度做为化解金融风险麴有力 手段，必稳定美垦麴金融秩摩发撵了积极 乍耀。 自1 9 3 3 年美国滏会通避格挝斯斯蒂格尔法 ( g l a s s - s t e a g a l la c t ) ，设立联邦存款保险公司( f d i c ) 以来，全 球已有7 0 多个国家先后建立了存款保险制度。存款保险制度曩成为 霆方金融保障豢l 度蠹冬耋要维成部分。存款保险露l 度的建立，在提高公 众对金融机构的信心、抑制个剐金融机构倒闭造成的“多米诺骨牌效 应”、降低金融风险、维护金融安全等方面发挥了巨大作用。因此， 无论是出于对存款入蕊保护，还是从确保金融体系翻享会经济稳定来 考虑，我翟都有盛簧根据实际情况，并结合阑际惯倒，研究建立我国 存款保险制度的必要性和可能梭及其合理运作模式。 本文通过对存款像险创度概念、要素、性矮、职髓、保险基戳、 社会经济基垂鲢；、亲l 度体系、国际比较的阐述，全瑟介绍、。评价了存款 保险锘凄，透视了存款保险铡度建立的理论依据，并在分析我国经济 运行、金融管理实际情况和客观需求的基础上，对我黧实施存款保险 制度的必要性、可行性及模式选择等阀题进行了深入探讨和研究。 磋突认先：银行破产倒闭风险的存在，馒存款保险制度其有保 险基础；中央银彳亍化解金融风险的高成本及金融监管的髑限性使存款 保险建立十分必要；一定的社会经济条件及完蔷的经济、政治制度， 使存款保险具有社会经济基础。因此，为加快金融市场化，以制度保 障金融鼗稳定发展，维护社会稳定，促进金融对外开放，有必要在我 国建立存款保险制度，这是我国金融业发震的必须选择，也是我国深 化金融体制改革，完善金融体系和锖度的顼战略性任务。阍时，初 具规模的金融市场、较完善的金融法律体系、人民银行的监管实践及 社会基础等方面为建立我国存款保险隶瘦提供了蔼行梭。 借鉴因外存款保险制度的成功经验，根据我国当前金融体系的 基本清流，并结合我嚣豹盆管文化，本文设计7 符会我辫实际的存款 保险制度的框架结构。我匿实施存款保险制度应先规范存歉傺酸制度 建立的外部环境，使制度与现行的金融体制有较好的协阉性；同时制 定存款保险公司法，为铡度运作提供法镶保障；以此为萋确缀建 存款保险视构，为制度的实施提供必要的操作体系。在制度的模式设 计上采用大多数国家通行的强制性投保方式，保险对象为目前我圉金 融体系的所有存款梳梅，保险标的范围必按国家法定利率，以实名存 入办理存款业务的金融机构魈本、外币活期与定期储蓄存款，采飚差 别费率铡，实行全额赔偿与部分赔偿相结合的赂付方式，赋予存款保 险公司检凌权移对“阅题存款瓿构”的处置权。 在肯定存款保险制度的积极作用前提下，本文并没有回避制度本 身的缺陷及我国实施的困难，希望能引起金融监管机关的重视，并在 设计制度框架时注意翔以克服。 本文燕文部分共有理章，结构安撼如下： 第一章主要探讨了存款保险制度建立的理论依据及体系。酋毙递 避存款保险麴概述，明确了存款保险约概念、要素、特征、性质及职 能，引入= i 莩款保险锖度的概念，嘴确了全文的研究范溺。通过魄较存 款保险和囊业保险的异固，研究存款摄险的政府特性，分析研究存款 傈险的保险基础、社会经济基础，透视了存款保险铡度麓性质及英建 立的理论依据。然鼷，该章从存款保险制度的组织形式、投保形式、 傈陵对象、标盼范围等方面对存款保险制度体系进行了理论研究。这 章是全文的理论支撑。 第二章是对国外存款保险制度实践经验的总结。这一章考察了存 款保险制度的历史沿革，分析了存款保险制度的作用和缺陷，比较了 国外存款保险制度的异同，总结了国外存款保险制度的实践对我国的 启示和借鉴意义。 第三章是从我国金融运行的特点出发，分析了建立存款保险制度 必要性与可行性问题。该章从我国金融机构内在不稳定性入手，对银 行的存款挤兑风险进行了分析，同时结合我国金融监管工作的实际及 社会稳定、金融改革、金融市场及金融开放的需求，说明我国实施存 款保险制度是十分必要的。在此基础上，又从市场基础、法律条件、 人才准备和社会基础等方面对实施存款保险制度提供的支持，论述了 实施存款保险制度的可行性。本章还分析了我国建立存款保险制度可 能遇到的现实困难，并提出了相应的对策。 第四章是根据对存款保险制度的理论研究，借鉴国外存款保险制 度实践经验，联系我国金融运行特点，设计了我国存款保险制度的基 本框架，明确了存款保险公司的性质和职能，并对保险机构的运作提 出了建议。在保险制度的设计上，注意克服了存款保险制度的缺陷及 我国实行存款保险制度可能存在的现实困难。这一章是全文的核心， 也是本项研究成果的最终体现。 最后是结论部分，本文对我国建立存款保险制度问题进行了总结 和展望，再次重申制度的正面作用和可能给我国金融业带来的变革。 本文的主要贡献在于明确界定了存款保险制度的概念，全面介 绍、客观评价了存款保险制度，总结了国外存款保险制度的经验与教 训及对我国的启示与借鉴意义，提出了在我国建立存款保险制度不仅 必要，而且可行。在此基础上设计了符合中国实际的存款保险制度框 架，以期为尽快建立我国的存款保险制度进行有益的探索，提供借鉴 和参考。 关键词：存款保险制度比较设计 a b s t r a c t s i n c e1 9 7 0 s ，t h ef i n a n c i a li n d u s t r yh a sb e e nd e v e l o p i n g v e r ym u c h t h eg l o b a lf i n a n c i a lm a r k e t sh a v eb e e na d v a n c e da n d t h ef i n a n c i a ls e r v i c e sh a v e b e e nc o n n e c t i n gw i t he v e r y o n e s 1 i f e 。m a n yf i n a n c i a li n s t i t u t i o n sh a v eb e e nd e v e l o p i n gm a n y i n s t r u m e n t s ，a n dt h e i rp r o d u c t sh a v eb e e nd i v e r s i f y i n ga n d s y n t h e s i z i n g t h ed e v e l o p m e n to fg l o b a lf i n a n c i a lm a r k e t sh a sp r o m o t e d t h eb l o o m i n go ft h e g l o b a le c o n o m y h o w e v e r ，i t a l s oh a s a d v e r s ee f f e c t 。f r o mt h ep o i n to ft h ec o m m e r c i a lb a n k s ，t h e i r p r o f i t sa r er e d u c e dd u et oa g g r a v a t i n gc o m p e t i t i o n s ot h o s e i n s t i t u t i o n sc a nn o tm a n a g ei t sr i s ke f f e c t i v e l y f r o mt h e p o i n to ft h eg o v e r n m e n t ，t h ew o r ko ff i n a n c i a ls u p e r v i s i o nh a s b e e nb e c o m i n gh a r d e r t h ec e n t r a lb a n k sa l s om a n a g et h e m o n e t a r yp o l i c yi n e f f e c t i r e l y t h e c o s to ff i n a n c i a l m a n a g e m e n th a sb e e nb e c o m i n gl a r g e rt h a ne v e r f r o mt h ep o i n t o ft h es o c i e t y ，t h em o r ei n t e n s i v et h a t t h ef i n a n c i a lr i s k b e c o m e s ，t h em o r ei n e f f e c t i v e l yt h a tt h es o c i a lr e s o u r c e sc a n b eu s e d t h ef i n a n c i a l c r i s i st a k e sp l a c eo f t e nd u et ot h e f i n a n c i a lr i s k 。f r o m1 9 8 0 ，t h e r eh a v eb e e n1 2 0c o u n t r i e st h a t t o o kp l a c es e v e r ef i n a n c i a lc r i s i s 。t h o s ec o u n t r i e ss p e n tm o r e t h e n $ 2 5 0 0b i l l i o nt od e a lw i t ht h ef i n a n c i a le r i s i s t h e f i n a n c i a lc r i s i sd e s t r o y e dt h eg l o b a le c o n o m ys e v e r e l y t h e s t a b i l i t yo ft h ef i n a n c i a li n d u s t r y i sc o n n e c t i n gw i t ht h e d e v e l o p m e n to ft h ee c o n o m ya n dt h ep e o p l e l i v i n gs t a n d a r d ， a f t e rt h ea s i af i n a n c i a lc r i s i si n1 9 9 7 ，h o wt ot a k ep r e c a u t i o n a g a i n s tc r i s i sa n dt u r nd a n g e ri n t os a f e t yh a sb e c a m et h ef o c u s o fm a n yc o u n t r i e s f i n a n c i a lw o r k i nc h i n a ，t h ec o m m e r c i a lb a n k sa n do t h e rd e p o s i t i n s t i t u t i o n sh a v eb e e nd e v e l o p i n gv e r ym u c h h o w e v e r ，t h e r e a l s oh a v em a n yp o s s i b i l i t yt ot a k ep l a c ef i n a n c i a lc r i s i s r e c e n t l y ，c h i n ah a sb e e nc l o s e daf e wf i n a n c i a li n s t i t u t i o n s f o rt h e i rb a dm a n a g e m e n to rb a n k r u p t c y b e c a u s ec h i n ad o n t h a v ee x i tm e c h a n i s m ，i t sd i f f i c u l tt od e a lw i t ht h o s ep r o b l e m i n s t i t u t i o n s i ti sn e c e s s a r yt ot a k ep r e c a u t i o na g a i n s t f i n a n c i a l c r i s i s a n dt u r nd a n g e ri n t os a f e t yi no r d e rt o g u a r a n t e eo u rf i n a n c i a li n d u s t r yd e v e l o p i n gs t e a d i l ya n d c o n s t a n t l y i nt h ew e s tf i n a n c i a lt h e o r ya n dp r a c t i c e ，t h ec a u t i o n s u p e r v i s i o no ff i n a n c i a lg o v e r n m e n t 、t h ef u n c t i o no ft h el a s t c r e d i t o ro ft h ec e n t r a lb a n ka n dt h e d e p o s i t i n s u r a n c e r e g u l a t i o nh a v e b e e nc o n s i d e r e df o rt h et h r e ef u n d a m e n t a l f a c t o r so ft h ef i n a n c i a ls a f e t yn e t c h i n ah a sp u tt h et w o f o r m e r si n t op r a c t i c e ，a n dt h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o n h a sn o tb e e na d o p t e d t h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o ni sa na r r a n g e m e n tt o p r o t e c tt h ed e p o s i t o rl e g a lp r o f i t s ，w h e nt h e f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n sc a nn o tr e p a yt h e i rd e b t s t h ed e p o s i ti n s u r a n c e r e g u l a t i o n h a db e e na t t e n t i o ni n 1 9 3 3 ，w h e n t h e g l o b a l f i n a n c i a lc r i s i st o o kp l a c ea n dt h ea m e r i c a nf e d e r a lr e s e r v e d c o m m i t t e et o o ki tt ot u r nt h ed a n g e ri n t os a f e t y i n1 9 3 3 ，a m e r i c a np a r l i a m e n ta p p r o v e dt h eg l a s s s t e a g a l l a c ta n df d i ce r e c t e d s i n c et h e n ，t h e r eh a v eb e e nm o r et h e n 7 0c o u n t r i e sa d o p t e dt h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o n t h e d e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o nn o to n l yb e n e f i t st oe n h a n c et h e p u b l i cc o n f i d e n c e ，b u ta l s or e d u c et h ef i n a n e i a lr i s k i tc a n p r o t e c tt h ef i n a n c i a ls a f e t y i t i sn e c e s s a r yt ob u i i du p d e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o ni nc h i n ai no r d e rt op r o t e c tt h e d e p o s i t o r sp r o f i t sa n dt h ef i n a n c eo re c o n o m ys t a b i l i t y o f c o u r s e ，w h e nw es t u d yt h ew e s t se x p e r i e n c e ，w em u s tc o n s i d e r o u ro w ns i t u a t i o n t h i sa r t i c l ei n t r o d u c e st h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o n s d e f i n i t i o n 、f a c t o r s 、c h a r a c t e r s 、f u n c t i o n st h eb a s e o f i n s u r a n c e 、t h eb a s eo fs o c i a le c o n o m ya n dt h es y s t e mo ft h i s r e g u l a t i o n ，s u m su pt h ew e s tc o u n t r i e s e x p e r i e n c e ，d i s c u s s e s t h et h e o r e t i c a lb a s e ，c o m p a r e sw e s t sp r a c t i c e ，a n a l y s e st h e n e c e s s i t ya n df e a s i b i l i t yt ob u i i du pt h ed e p o s i ti n s u r a n c e r e g u l a t i o ni nc h i n a ，d e s i g nt h em o d eo fr e g u l a t i o ni nc h i n a d u et ot h er i s k ，t h e r ee x i s t st h ei n s u r a n c eb a s e o ft h e d e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o n i t 7 n e c e s s a r yt ob u i i du pt h e d e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o nb e c a u s eo ft h ev e r yl a r g ec o s t o ft h ec e n t r a lb a n kd e a l i n gw i t hr i s ka n dt h ec o n f i n e m e n to f t h ef i n a n c i a ls u p e r v i s i o n t h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o n h a st h eb a s eo fs o c i a le c o n o m y ，s u c ha st h ec o n d i t i o n so fs o c i a l 6 e c o n o m y 、t h ep e r f e c te c o n o m i ca n d p o l i t i c a lr e g u l a t i o n 。i t s g o o d a t s p e e d i n gu p t h ef i n a n c i a li n d u s t r ym a r k e t i n g ， s t a b i l i z i n g t h e d e v e l o p m e n t o ff i n a n c i a l i n s t r u m e n t s ， a c c e l e r a t i n gt h eo p e no ft h ef i n a n c i a lm a r k e t i n gt oa d o p t e d t h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o ni nc h i n a 。c h i n ah a sd e v e l o p e d t h ef i n a n c i a lm a r k e t a n d l e g a ls y s t e me f f e c t i v e l y ，t h e p e o p l e 7sb a n ko fc h i n ah a ss u p e r v i s e dt h ec o m m e r c i a lb a n k sf o r s e v e r a ly e a r s t h o s ef i n a n c i a lp r a c t i c e s a c c o u n tf o r t h e f e a s i b i l i t yt oa d o p t e dt h ed e p o s i t i n s u r a n c er e g u l a t i o ni n c h i n a 。 t h i sa r t i c l ec o n s i s t so ff o u rc h a p t e r s t h ef i r s tc h a p t e r i n t r o d u c e st h et h e o r yo ft h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o n 。t h e s e c o n do n es u m m a r i z e st h ep r a c t i c e so ft h ew e s t sd e p o s i t i n s u r a n c er e g u l a t i o n t h e t h i r dc h a p t e ra n a l y s e s t h e d o s s i b i l i t ya n dn e c e s s i t yt ob u i l du pt h ed e p o s i ti n s u r a n c e r e g u l a t i o ni nc h i n a i nf o u r t hc h a p t e r ，t h em o d eo ft h ed e p o s i t i n s u r a n c er e g u l a t i o ni nc h i n ai sd e s i g n e d 。f i n a l l y ，t h e a r t i c l es u m m a r i z e st h ew h o l e i s s u e sa b o u tt h ed e p o s i t i n s u r a n c er e g u l a t i o n ，a n de m p h a s i z e st h ep o s i t i v ee f f e c tt o b u i l du pt h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o ni nc h i n a t h em a j o rc h a r a c t e ro ft h i sa r t i c l ei st od e f i n et h ed e p o s i t i n s u r a n c er e g u l a t i o n ，i n t r o d u c et h ee x p e r i e n c e so fm a n yw e s t c o u n t r i e s ，d e s i g nt h em o d et oa d o p t t h ed e p o s i ti n s u r a n c e r e g u l a t i o ni nc h i n a t h ek e yw o r d ：t h ed e p o s i ti n s u r a n c er e g u l a t i o n ， c o m p a r i n g ，s u m m a r i z i n g ，d e s i g n 前言 隧着我国金融改革的深化，蔼业银行及其它存款枫誊句都获褥匡大 发展，金融市场化程度日益提篙，但金融风险的苗头也不断出现，彩 响了金融的稳定与发展。疑饕我困已有一些金融机构因经营不善亏损 巨大丽被中国人隧锻行宣布破产和关闭，由于没有逶当的市场退滋枫 制，在柱会上遣戏了糊当程度麴恐慌，严霪影响了公众对金融体系的 信心，同时有关部门在处理这些问题金融机构时也怒豳难重重、处处 被动。所以，防范与他勰金融风险就成力我国金融业健康、稳定、持 续发展的必要保证。 从蹰隧情况来餐，一国金融媳稳定一壹与该国经济的稳定发展以 及人民生活水平的摊高紧密褶联，它豢至美乎政权的稳定和国运的兴 襄。特别是1 9 9 7 年亚洲金融危机以鼷，防范与化解金融风险成为世 界各圈金融工作的重中之重。 在谣方的金融管理理论与实黢孛，金融竣管滥蹋的审攘监管秽中 央银行的最后贷款人功能以及存款保险制度一起被公认为金融安全 阙的三大基本要素。随蕃我国毒会主义市场经济制度的确立，前薅个 要素融经在我国的金融体系中发挥着越来越重要的作糟，两存款保险 制度在我躅却尚未建立。从落方存款保险制度的实践经验来看，自 1 9 3 3 年荧国阐会通过格拉斯斯蒂格尔法( g t a s s - s t e a g a l la c t ) ， 设立联邦存款保险公薅( f d i c ) 以来，全球已有? 0 多个国家先露建 立了存款保险制度。存款保险制度的建立，在提高公众对金融机构的 信，蛰、抑制个别金融机构倒阙造成豹“多米诺骨牌效应”、降低金融 风险、缫护金融安全等方面发挥了巨大作用。因此，笼论是出予对存 款入的保护，还是从确保金融体系和社会经济稳定来考虑，我国都有 必要根据实际情况，并结合国际惯铡，研究建立我随存款保险剁度的 必要性移可能性及其合理遮佟模式。 两方国家对予存款保险制度的研究已经形成了较为完备的邂论 体系，存款保险涮度瞧实践也经历了较长对阙的考验，有成功韵经验 需要借鉴，也有失败的教训值得汲取。本文的主骚研究方法是分析比 较法。通过分搪存款攥险制度戆建立鲶理论依攒及体系，透辑存款保 险簏度赖敬产生熬理论基础，毙较蔼方各匡关予存款探险制泼实践形 式的异同，抽藩出对于我国金融管璇舆有一般借鉴意义的内容，来指 导我善存款镰险拳l 度豹姘究与实践。 本文酶立意不仅仅愚“拿来”，更重要的怒遴锤“雷黼愤甥察中 阑实际相结合”的唯物主义方法论。无论是研究我国建立存款保险制 发鹣必要蛙，还是分辑我霆建立存款绦验铡度懿霹行鞋班及设计我鬓 存款保险锵艘的框架、制度、运佟模式等，都繁密围绕着我国金融运 行的历史与现状。此外，本文还注骥了定性研究与定量分析相结合， 爨缡与演绎稠缝舍等诸多褥究方法的综合疲震。 本文正文部分共有飕i 章，结构蜜排如下； 筵一章主要掭键了存款绦验截庹建立懿理论依据及体系。善先逶 涟存款保险的概述，明确了存款保险的概念、爨索、特征、性质及职 能，引入存款保险制度的概念，明确了全文的研究范围。通过比较存 款豫陵襄商延傈险羹舅阉，爵究存款绦陵翡致辩特性，分褥研究存款 保险的保险熬础、社会经济基础，透视了存款保险制度的性质及其建 立的理论依据。然螽，该章从存款保险制度的组织形式、投保形式、 保险对象、搽黪范交等方蘸蹲存款保险裁度体系进 亍了理论硬究。这 章是全文的理论支撑。 第二章是对国外存款保险制度实践经验的总结。这一黛考察了存 款德陵裁度的历史沿摹，分析了存款保殓裁囊的箨蘑蠢缺陷，毙较了 阑外存款保除制度的异闽，总结了阑外存款保险制度的实践对我国的 魑示韶氆鉴意义。 第三章是觚我莺金融运行戆特点蹬发，分橱了建立存款保险裁度 必要性与可行性问题。该章从我国金融机构内在不稳定性入手，对银 行麓存款掺览风验进行了分辑，同时结合我国金融监管工作的实际及 社会稳定、念融改革、金融市场及金融齐效酶菘求，说臻我国实麓存 款保险制度怒十分必罄的。在此藩礁上，又麸市场基硝、法律条件、 人才准冬和社会基础簿方丽对实施存款保黢制度提供的支持，论述了 实旌存款傺除毒l 度翡霹毒亍拣。本寨还势耩了我灞建立存款傈除裁度可 能遇到的现实困难，并提躐了棚应的对策。 第四黎是根据对存款保险制度的理论研究，借鉴国外存款保险制 度实践经验，联系我毽金融运行特点，设计了我匿存款德陵裂茇蕊基 本框架，明确了存款保险公司的性质和职能，并对保险机构的运作提 赛了建议。褒保险剖发靛设诗上，注意亮骚了存款保除锱菠熬获黧觳 我国实行存款保险捌瘦可麓存在的现实困难。这一章怒全文瓣核心， 也是本项研究成果的最终体现。 簸詹是结论部分，本文对我黧建立存款绦羧糕麦魍题送行了总结 和展颦，稃次重申制度的正面俸用和可麓绘我国金融媳带来的变苹。 第一章存款保险帝度建立的理论依据及体系 在市场经济中，任何经营都有风险，因而，任何企业都有发生危 枫甚至倒闭麓可鸯芝性，蔼鲎银行氇不铡外。囊业银行通过建立健全银 行内部管理制度，加强金融监管保障了银行经营的安全。但实践证明， 这些揞施并不足以消除银行发生危毫琵甚至倒隧麓霹能性。镊行经营危 机和倒闭的破坏性，促使人们寻找更有效的机制和手段来减少危机的 发生频率，降低银行倒闭对经济的冲击。存款保除便是针对银行业不 稳定窝金融监餐空缺聪采取的一项措施。 第一节存款保险概述 一、存款保险的檄念、要素及特征 ( 一) 概念的引入 市场经济谁| l 度下，银行韭是于激烈的竞争，存在着破产的可熊性。 而银行处于整个社会信用的核心地位，一厦破产，其社会影响极大。 攒有关黉料统计，从1 9 8 0 年数来，世界上有1 2 0 个鏊家发生避严重 的金融阉题，这些国家为解决这些问题所耗费的资金高达2 5 0 0 亿美 元。1 9 9 4 年瑟西哥爆发了金融危机，汇率下跌4 2 ，股徐下跌4 0 ，国癌资本终逃3 0 0 亿美元；1 9 9 5 年髓本出现了“往专”照额不 良资产危机；1 9 9 7 年皿洲金融危机以及随后发生的巴蹶和俄罗斯金 融危梳，慰全球经济产生了巨大震动。因此，防范金融熙险润题已引 起各国高度重视。在这种背景下，存款保险制度作为金融安全网的三 大基本袋素之一，弓 越经济学界帮备凿益篱部门懿高度鬟视。存款保 险制度烂指当吸收存款的金融机构出现支付困难或失去清偿能力时， 为保护全部或部分债权入的合法利益，维持金融体系的稳定，雨借餍 蛾相龙；领导干部金融知识续率，中国盎融m 敝社，4 页 4 保险形式制定的保护性制度安排。从理论上讲，存款保险制度有广义 和狭义之分。 1 、广义的存款保险制度 广义的存款保险制度可分为隐性存款保险制度( i m p l i c i t d e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m ) 和公开存款保险制度( e x p l i c i t d e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m ) 。隐性存款傈险审i 度通常燕指国政府 通过中央银行行使最艨贷教人职能，对问题银行债权人进行的保护性 安排。公开存款保险制度一般由专门的制度和机构来从事存款保护憔 操作，般应德合以下几个条律：一是制度本身由法律明确规定；二 是有专f 1 龅存款保险机构；三是存款保险制度的承保对象、范围、保 险赞、赔偿形式、资金来源及逡营模式等均商确定的操作方式；姻是 建立了专顼的救助基金。 2 、狭义懿存款保险制度 狭义的夺款镙险捌度是措公开鹣存款保险制度。它具体是指为 从事存贷教业务的金融枧构建立个保险枧毒句，备成员金融机构囱保 险机构交纳保险费；嚣当裁员枫梭西晒恁橇或经营破产瓣，保险枫构 向其提供流动性资劲或者代替破产桃构在一定限度内对存款者给予 偿付的僚l 度。英核心就在于失金融体系提供张安全躅，防止存款纛 因个刹金融祝梅鬻濯疆对其它金融机构失去信心，壶戴静致挤蔑，零l 发银行恐慌和金融危机。本文所述存款傈险制度是狭义盼存款保险俸l 度。 ( 二) 存款保险袋索 1 、存款保除的主体 是指与保险合同发生直接关系簸当攀入和发生闻揍关系的关系 人，即存款保险机构( 保险人) 、投保机构( 投保人) 和收益入( 存 款者) 。 保险人拥有决定是否承僚，决定保险费率的高低，要求投保入按 e 觌寇交纳保险费，选择赔偿方式，取潲保险姿格，检查投保人财务与 业务状况，并有权要求投保人提供有关财务与监务报告等权利。同时 负有当投保人出现困难后予以援助，投保人倒闭后，调查原因和损失 情况，组织进行破产清偿、支付保险赔偿等义务。 投保人是指囱愿或强制投保的存款金融机构，是与保险人签订保 险合同，势负有缴纳保险费责馁的单经。 收益人在存款傈险中毽括燕接收益入( 存款者) 鞠阗接收益人( 投 保机构和金融体系) 。 保险合同生效后，僳险人有权根据投保入情况的变化和表现，取 消投保人的保险资格，在自愿保险的情况下，投保人也可主动提出终 止保险关系。 2 、存款保黢的客体 是指建立保险关系后的保险标的物，邸投傈银行存款入的存款， 具有同质性。 3 、存款保险合同的内容 是指保险主体之间由法律认寇，并保证其实现的权利和义务。主 要包括合嗣援定憋保险责锫、期限、金额、保险费和成尽义务等。 保险责任：郛投保银行在合同眷效期阂倒 l l 造成保险标的的损 失，保险入应付的经济赔偿责任。 保险期限：即保险人与投保银行双方行使权利和履行义务的责任 期限，具有长期性。 保险金额：即保险人在投保银行倒闭后负责赔偿的最高限额。 保险费：即保酸人为承担保险责任两向投保银行收取的费用。 ( 三) 存款保险的特征 1 、法定性：存款保险是种特殊的保险形式，麓保险当事人关 系行为的法定约束，一旦投保银行倒闭，存款人的损失要由保险入部 分或全部赔偿。这是事先确定的，不能随意变更。只要倒闭银行参加 了存款保险，且存款群类符合存款保险范围，便可根据保险合同得到 结偿。 2 、有偿性：存款保护是有偿的，只有在投保银行按规定缴纳保 险费居，才施得到保险入的资金援助，或倒闭时才对存款卷予以赔偿。 3 、垄断性：任何一种组织形式的存款保险都与商煦保险公司的 业务不同，它不以盈利为目的，只在于通过存款保护建立种保障机 制，提高存款人对银行嫂载信心，溷此，存款保险具有凌断性。 4 、互助性：存款保险是靠众多的投保银行互助共济实现的，如 果只有少数银行投保，则保险基金舰模小，难以承担银行倒闭对存款 入给予赔偿的责 壬。 5 、损益性：存款保险是保险机构向存款人提供的一种经济保障， 一旦投保银行倒闭，存歙人有权向保险人索赔，而这与投保银行支付 瓣铩险费大耀径庭。姿然，懿果投鳔银行在有效麓蠹并寒壤耀，羹| l 其 支付的保险赞不能要求保险人退述。 6 、标的的同质性：存款保险的标的是存款，具有同质性，而其 穗绦验形式的标麓妥| l 耱类繁多。 二、存款保险的性质和职能 ( 一) 存款保险静性质 存款保险制度的核心内容，是符合条件的存款金融机构在缴纳规 定的保险费后，存款保险机构对其投保的存款给予保险；滥存款机构 出现支付困难露，存款傺险祝鞠霹潋提供支持鞫援助；一蓬投保静金 融机构倒闭，存款人可得到一定的赔偿。存款保险是一种弥补意外 损失的方法，更是一种独特的保险形式，它为存款人提供灾难事件的 保险要求投，同时又采联播施尽力避免这类事律的发生，矮有事前篱 理和事后处理的双重职能，尤其愚事前管理职能占有特殊地位。其主 要 乍用在予增强公众傣心，避免银行恐慌性挤兑的发生。存款保险与 其他保险形式一样，悬一种互助袋济靠度。侄它又与其饿傈险形式蠢 许多根本性区别。 l 、存款保险与商业保险的比较 从其实现功能的外部形态上看，存款保险铬l 度与商业保险十分相 似，两者的共性主要体现在经营方式上，即都是蛔集保费后承担相应 的保险责任，但两者性震却有根本区别。 ( 1 ) 存款保险制度匿对的风险具骞特殊性 存款保险制度所面临的风险是存款机构由予经营出现问题而无 法偿付存款人存款的风险，这种风险舆有特殊的特点： 第一、风险发生难以确定。 存款梳构经营情况很难倍计，导致存款保险制度所承担的风险难 以确定。 一一传统锻行业务所甏临的主要风险：信贷风险、流动性风险、 利率风险骚不是无法预测的，却很难准确预测。因为银行的业务或者 说其风险来源要受外郏政治与经滂环境的影响，弓l 发银行支付困难与 债务危机的掰素多是外部的，含有大量不可抗力因素。 一银行资产、负债的主要构成是贷款和存款，使存款银行的经 营具有内在不稳定的特点。一方谣存款入可以单方面要求银行偿付帐 户结余，而银行一般情况下不能随便终止它与资金使用者之间的合同 关系；另一方露由于信息不对拣，银行缀难了鳃瓢放出贷款的质量， 容易造成资产与负债流动性差异。 一离岸金融、转口金融等新兴的业务形式使银行经营风险更多 受到全球经济、金融形势的影响。掘1 9 9 7 年亚洲金融风暴中大量银 彳亍倒闭的原因就比较复杂，不仅有银行自身经营的原因，更主要的是 区域金融形势所致，丽随后发生的巴嚣靼俄罗欺金融危枧与亚洲金融 风暴造成的全球经济不景气不无关系。这种风险是无法预测的。 而商业保险中的风险可以通过大数定律来计算，在此规则之下， 某个风险事件煦发生虽是无法预测豹，但菜类风险发生的概率是确定 的，因恧其整体风险是确定的。 第二、风险常常舆舂系统性的特点。 存款保险承担酶风险多怒系统风险，一个银行出现的阔题锻可能 迅速影响其它银行，而这种风险很难控制范围，如不采取有力措施， 将造成系统风险。而商业保险所承保的风险一般是少有的，且应为独 立分布的，是个别风险。 第三、风险来源多样化。 存款保险的风险不仅可鑫是来源予客观自然规律和突发事件，面且 可能来源予涮度鲶受兹人一一存款人，来源予金融监管部f j ，蒜至来 源子存款保险公司自身。而商监保险的风险主要来源予客观自然规律 和突发事件。 ( 2 ) 经营目的不同。 存款假险制度的设置目的不仅是承担对饪款人的存款损失予以 赔偿的赉饪，两且逶过这蕈申责钰方式来稳定金融体系，存款保黢公司 经营不戬盈利为爵髂，这与趺分散风险为宗旨豹裔业保险盈利性经营 两的有着本质的区别。 ( 3 ) 法律规范不同。存款保险制度有专门的法律规范调整，不受保 险法的调整，存款保险公嗣也不是公司法规范的范畴。 ( 4 ) 投保人、保险人的关系不同。存款保险关系中保险人必特定的 存款保险公司，授保入是各类存款桃构，保险入与投保入的法律地位 不平等，保险人对投傈机构舆有检