（金融学专业论文）我国商业银行零售业务风险管理问题研究.pdf

摘要 摘要 本文是对我国商业银行零售业务中存在的风险及风险管理问题进行研究，并针对存在的 闯题提出解决办法和对策。论文以金融风险管理理论和商业镀行风险管理理论为理论基础， 分析出我国商业银行零售业务风险管理的需求、目标和原则，在此基础上，总结出零售业务 风险管理的内容。从零售业务风险管理的内容出发，推导出零售业务风险管理包含单笔零售 业务风险管理和单个零售业务产品风险管理两个层次。对于单笔零售业务风险管理，论文以 商业银行全面风险管理理论为根据，结合我国实际情况和商业银行零售业务的特点，提出了 涵盖事前风险管理、事中风险管理、事后风险管理的单笔零售业务“开放式双闭环动态反馈” 风险管理框架。在管理框架内部，首先以我国商业银行零售业务的代表性产品( 个人消费贷 款、居民储蓄、银行卡业务) 为研究对象，分析出我国商业银行零售业务风险状况和风险管 理问题的表现、成因、影响及导致零售业务风险的风险来源。然后结合我国商业银行零售业 务事前风险管理、事中风险管理、事后风险管理的特点，研究单笔零售业务风险管理各阶段 的内容，在事前风险管理中，设计出了包括三类主要风险( 信用风险、市场风险、操作风险) 的风险识别、风险评估、风险处理和风险决策的“开放式单闭环动态反馈”风险管理模型； 针对事中风险管理，提出了包涵三类主要风险( 信用风险、市场风险、操作风险) 的风险预 警、预警评估、预警处理、预警决策的“开放式单闭环动态反馈”风险预警管理模型；事后 风险管理由零售业务合同无法履行后的责任调查、追偿与理赔、挂帐与核消三个部分组成。 在数理模型的使用上，关于具体信用风险、市场风险、操作风险的评估方法，是在比较了现 有的国际先进风险管理理念后，结合我国国情，设计出了基于贝叶斯网络方法的信用风险量 化模型和操作风险量化模型及基于动态贝叶斯网络方法的信用风险预警量化模型和操作风险 预警量化模型。对于市场风险的评估，使用的是主流的v a r 模型，并结合专家群体知识，使 用d - s 信息融合技术形成市场风险预警模型。在风险评估指标和风险预警指标的处理上，提 出先用因子分析方法对指标进行降维处理。再结合专家群体知识，并使用d - s 信息融合技术 形成统一量化指标的方法；对于单个零售业务产品的风险管理，提出了在单笔零售业务风险 管理报告的基础上，利用数据挖掘技术，得到单个零售业务产品的总体风险分布和零售业务 产品创新知识，从而形成零售业务风险管理续效分析和反馈调整的方法。为使零售业务风险 管理能有效运转，提出了包括制度安排、组织结构、风险意识、风险管理技术的零售业务风 险管理文化建设方案。 本文采用实证分析、定量分析与定性分析相结合、动态分析与静态分析相结合等方法， 综台多学科的方法和知识进行研究，研究的结果表明： 1 我国商业银行零售业务风险较大随着我国商业银行零售业务的快速发展，零售业务 风险越来越突出，风险管理问题愈来愈严重。零售业务风险管理存在的主要问题是：缺乏 良好的风险管理文化；风险管理体系不健全；风险管理方法还比较落后；风险管理的 西南农业人学城- l 学位论文 夕卜酃j 下坑尚z i 完善。形成零售业务风险管理的主要成囚既有宏观经济因素、宏观政策因素、 斯硬绎渣旧孝积商j t 银行向身的冈索。这些问题i j 三在对我国产生深远的影响，适葶巾影响 暖包括列- i 。人金融资产结构、个人金融彳亍为的影响，也直接影响到商业银行的资产负债结构、 经营方式、赢利结构、纽织结构等方面，同时也会影响中央银行的货币调控机制、国民经济 的多种产业发展、国民经济的正常运转和国民经济的总体发展。 2 商业银行零售业务面临的风险种类及程度各不相同零售资产业务主要面临信用风 险、市场风险、操作风险；零售负债业务主要面临市场风险和操作风险；零售中间业务主要 面临操作风险。其中，操作风险是我国商业银行零售业务风险问题的核心，信用风险是零售 业务风险的集中表现形式，市场风险是零售业务即将面临的主要风险。 3 缺乏良好的风险管理文化是制约我国商业银行零售业发展的最大障碍风险管理文化 是关于风险的意识形态、技术手段以及与之相适应的制度和组织结构的总称。目前，我国商 业银行零售业务风险管理意识淡漠风险管理技术十分落后，风险管理制度有待完善，风险 管理组织结构几乎空白。商业银行自身的这些缺陷，事实上加大了零售业务风险，阻碍了零 售业务的发展。 4 科学地借鉴和吸收圆外先进风险评估模型对我国商业银行零售业务风险管理意义重大 目前，世界银行界的大部分主流的信用风险评估模型和操作风险评估模型并不十分适合我国 商业银行零售业务的风险管理。主要原因是，一方面，我国商业银行零售业务的交易次数非 常繁多，每笔业务都由专家来评估成本是不可思议的：另一方面，主流的风险评估模型都强 调从历史数据中推测出风险引起的损失概率密度蘧数。准确、规范化的原始数据是风险评估 准确性的基本保障，这对我国商业银行零售业务来说，是非常缺乏的。本文就是基于这些原 因，设计出了基于贝叶斯网络方法的信用风险量化模型和操作风险量化模型及基于动态贝口 斯网络方法的信用风险预警量化模型和操作风险预警量化模型。 5 全面零售业务风险管理模式能有效提高商业银行的核心竞争力涵盖事前风险管理、 事中风险管理、事后风险管理及每阶段反馈信息的全面零售业务风险管理模式，能有效提高 我国商业银行零售业务风殓管理的能力。促进零售业务发展，从而提高核心竞争力。本文在 这种理念卜，提出了的“开放式双闭环动态反馈”风险管理框架。 在研究结论的基础上，提出了三条政镀建议：优化零售业务发展的外部经济环境； 商业银行应该使公司 i = f 理与全面风险管理协同发展；高度重视商业银行零售业务数据积累 和风脸 ! ! = 型技术姥辑 关键词：商业银行零售业务风险管理 【i a b s t r a c t _ _ m j ! ! l l t t 鼍鼍量曼曼! ! 曼邕寡寡鼍曼曼曼曼曼曼寰曼苎 s t u d y o nr i s k sa n dc o n t r o li nr e t a i ls e r v i c e so fc o m m e r c i a l b a n k si nc h i n a z h o n g j i a n ( s c h o o lo f e c o n o m i c s m a n a g e m e n t ，s o u t h w e s t a g r i c u l t u r a lu n i v e r s i t y ，c h o n g q i n g4 0 0 7 1 6 ，c h i n a ) a b s t r a c t o nt h e s t u d yo ft h e r i s k sa n dr i s kc o n t r o lp r o b l e me x i s t i n gi nt h er e t a i ls e r v i c e so ft h e c o m m e r c i a lb a n k si nc h i n a ，t h i st h e s i s p u t s f o r w a r ds o m ec o u n t e r m e a s u r e s f i r s t ，t a k i n gt h e f i n a n c i a lr i s kc o n t r o lt h e o r ya n dt h ec o m m e r c i a lb a n k s r i s kc o n t r o lt h e o r ya st h et h e o r yb a s i s ，t h i s t h e s i sa n a l y z e st h ed e m a n d s ，m r g e t sa n dp r i n c i p l e so fr i s km a n a g e m e n to fc o m m e r c i a lb a n k s r e t a i l s e r v i c e si nc h i n aa n ds u m m a r i z e st h ec o n t e n t so f t b em a n a g e m e n t t h e n ，s t a r t i n gw i t ht h ec o n t e n t s t h i st h e s i sd e d u c e st h a tt h er i s km a n a g e m e n ti n c l u d e st w oh i e r a r c h i e s ：r i s km a n a g e m e n tf o rs i n g l e r e t a i ls e r v i c ea n dr i s k m a n a g e m e n tf o rs i n g l e r e t a i l p r o d u c t s a sf o rt h ef o r m e r , t h et h e s i sp u t s f o r w a r das o c a l l e d “o p e n ，t w oc i r c u l a t i o n ，d y n a m i cf e e d b a c k s y s t e mw h i c hi n c l u d e st h er i s k m a n a g e m e n tb e f o r e ，d u r i n ga n da f t e rt h ee v e n t s a sf o r t h em a n a g e m e n ts y s t e m ，t h ea u t h o rf i r s t a n a l y z e st h er e p r e s e n t a t i o n ，r e a s o i l s ，i n f l u e n c ea n d t h es o u r c eo ft h er i s kc o n t r o lp r o b l e m a n dt h e n s t u d i e st h ed i f f e r e n tc o n t e n t so fe a c hp h a s ea c c o r d i n gt ot h e i rd i f f e r e n tc h a r a c t e r i s t i c s t h e b e f o r e - e v e n tr i s km a n a g e m e n tm a i n l ys t u d i e st h ei d e n t i f i c a t i o n ，e v a l u a t i o na n dh a n d l i n go f t h et h r e e m a i nr i s k s ( c r e d i tr i s k ，m a r k e tr i s ka n do p e r a t i n gr i s k ) ，a sw e l la st h em a n a g e m e n tm o d e lf o rr i s k d e c i s i o n m a k i n g ；t h ed u r i n g - e v e n to n em a i n l ys t u d i e st h ep r e w a r n i n ga s p e c to f t h er i s k ；w h i l et h e a r - e v e n to n ec o n s i s t so ft h ed u t yi n v e s t i g a t i o n ，r e c o u r s ea n dc l a i ms e t t l e m e n t , c h a r g i n gt oo n e s a c c o u n ta n dc a n c e l l a t i o na f t e rv e r i f i c a t i o n a sf o rt h em e t h o d so fe v a l u a t i n gt h ee x a c tr i s k s t h e a u t h o rh a sd e s i g n e dt h eq u a n t i f i c a t i o nm o d e l sf o rc r e d i ta n do p e r a t i n gr i s k sb a s i n go nb a y e s i a n n e t w o r k ，a sw e l la st h ep r e w a r n i n gq u a n t i f i c a t i o nm o d e l sf o rc r e d i ta n do p e r a t i n gr i s k sb a s i n go n d y n a m i cb a y e s i a nn e t w o r k a l lt h em o d e l sa r ea c c o r d i n g t oc h i n a sp r a c t i c a ls i t u a t i o na n do nt h e b a s i so f c o m p a r i s o na m o n g t h ea d v a n c e dr i s km a n a g e m e n tc o n c e p t si nt h ew o r l d t h i st h e s i sp u t s t h ev a r m o d e l ，e x p e r t i s ea n dd - si n f o r m a t i o n m i x i n gt e c h n i q u et o g e t h e rt of o r mt h ep r e w a r n i n g m o d e l sf o rm a r k e tr i s k o nt h eh a n d l i n go f t h er i s k - e v a l u a t i n gi n d e xa n dr i s k - p r e w a r n i n gi n d e x ，t h e a u t h o rp r o p o s e ss o m em e t h o d so fu s i n gt h ef a c t o r i a la n a l y t i c a lm e t h o dt or e d u c et h ed i m e n s i o no f t h e i n d e x ，c o m b i n i n gt h ee x p e r t i s e a n dd _ si n f o r m a t i o n 。m i x i n gt e c h n i q u et of o r mt h eu n i f i e d q u a n t i f i c a t i o ni n d e x o nt h er i s km a n a g e m e n tf o rs i n g l e r e t a i l p r o d u c t s ，t h ea u t h o rp r o p o s e st h e m e t h o do fu s i n gt h ed a t a - f i n d i n gt e c h n i q u et o g e t t h ew h o l er i s kd i s t r i b u t i o na n di n n o v a t i v e k n o w l e d g eo fs i n g l er e t a i lp r o d u c t s i no r d e rt om a k e t h er i s km a n a g e m e n tf o rr e t a i ls e r v i c e sw o r k e f f e c t i v e l y ，t h ea u t h o ra l s op u t sf o r w a r d sap r o j e c to fc u l t i v a t i n gt h em a n a g e m a n t c u l t u r ef o rr e t a i l i u 西南农业人学硕士学位论文 s e r v i c e sw h i c hi n c l u d e s s y s t e ma r r a n g e m e n t ，o r g a n i z a t i o ns t r u c t u r e j r i s ka w a r e n e s sa n dr i s k m a n a g e m e n tt e c h n i q u e w i t ht h em e t h o d o l o g i e s o f p o s i t i v ea n a l y s i s ，q u a n t i t a t i v ea n dq u a l i t a t i v ea n a l y s i s ，d y n a m i ca n d s t a t i ca n a l y s i s ，t h i st h e s i sr e a c h e sf o l l o w i n gc o n c l u s i o n s ： tt h e r ea r eb i g g i s hr i s k si nt h er e t a i ls e r v i c eo f c h i n a c o m m e r c i a lb a n k s _ t h em a i n p r o b l e m s e x i s ti nt h er i s k m a n a g e m e n ti n c l u d e ：l a c k i n go fw e l l r i s km a n a g ec u l t u r e ；m a n a g e m e n t s y s t e mb e i n gd i s t e m p e r e d ；t h er i s km a n a g em e t h o dg e t t i n gb e h i n d ；t h ee x t e r n a le n v i r o n m e n t o ft h e m a n a g e m e n tb e i n gi n c o m p l e t e t h e r e 3 s o n sf o rt h e s ep r o b l e m sl i eo nm a c r o e c o n o m y ， m i c r o e c o n o m ya n d t h ec o m m e r c i a lb a n k st h e m s e l v e s t h e s ep r o b l e m sh a v eg r e a ti m p a c t so n e v e r y a s p e c t so f t h en a t i o n a le c o n o m y 2 t h e r eo r eg r e a td i f f e r e n c e sa m o n gr i s ks p e c i e sa n d d e g r e e s 加t h ec o m m e r c i a l b a n k s r e t a i l s e r v i c e t h er e t a i la s s e t ss e r v i c ee n c o u n t e r sc r e d i t , m a r k e ta n do p e r a t i n g r i s k ；r e t a i ll i a b i l i t i e ss e r v i c e e n c o u n t e r sm a r k e ta n do p e r a t i n gr i s k ；r e t a i lb r o k a g es e r v i c ee n c o u n t e r so p e r a t i n g r i s k a m o n gt h e m ， o p e r a t i n gr i s ki st h e c o r eo f t h er i s kp r o b l e m ；c r e d i tr i s ki st h e r e p r e s e n t a t i o no f t h er i s k ；m a r k e tr i s k i st h em a i nr i s kw h i c ht h er e t a i ls e r v i c e sw i l le n c o u n t e ri nt h ef u t u r e 3 l a c k i n gw e l lr i s kc u l t u r e 扭t h eb i g g e s to b s t a c l et ot h ed e v e l o p m e n to f c h i n ac o m m e r c i a l b a n k s r e t a i ls e r v i c e r i s kc u l t u r er e f e r st or i s ki d e o l o g ya n dt h es u i t a b l es y s t e ma n ds t r u c t u r e 4 i tt s s i g n i f i c a n tf o rt h er i s km a n a g e m e n tt o t 1 8 ea n da b s o r bs c i e n t i f i c a l l yt h ea d v a n c e d r i s k - e v a l u a t i n gm o d e l so f f o r e i g nc o u n t r i e s ，t h ec u r r e n te v a l u a t i n gm o d e l sf o rc r e d i ta n do p e r a t i n g r i s ku s e di nm o s tb a n k sa r en o ts u i t a b l ef o rc h i n a sr i s km a n a g e m e n t b e c a u s eo ft h a t ，t h ep a p e r d e s i g n st h eq u a n t i f i c a t i o nm o d e l sf o rc r e d i ta n do p e r a t i n gr i s k sb a s i n go nb a y e s i a nn e t w o r k ，a s w e l l a st h e p r e w a r n i n gq u a n t i f i c a t i o nm o d e l sf o rc r e d i ta n do p e r a t i n g r i s k sb a s i n go nd y n a m i cb a y e s i a n n e t w o r k 5 t h er i s km a n a g e m e n t p a t t e r n o f t h er e t a i ls e r v i c e c a n i m p r o v et h e c o r ec o m p e t i t i v ea b i l i t yo f t h ec o m m e r c i a lb a n k s u n d e rt h i st h e o r y ，t h ep a p e rp u t sf o r w a r das o - c a l l e d “o p e n ，t w oc i r c u l a t i o n ， d y n a m i cf e e d b a c k ”s y s t e mf o r r i s km a n a g e m e n t b a s i n go nt h ec o n c l u s i o n s t h e t h e s i s p r o p o s e st h r e ep o l i c yp r o p o s a l s ：t oo p t i m i z e t h e e x t e r n a le c o n o m i ce n v i r o n m e n tf o rt h e d e v e l o p m e n to fr e t a i l s e r v i c e ；t o i m p r o v e t h e c o d e v e l o p m e n t b e t w e e nc o m p a n y g o v e r n a n c e a n d w h o l e r i s k m a n a g i n g ； t o p a y g r e a t a t t e n t i o n t o t h ed a t aa c c u m u l a t i o na n d t e c h n i q u e r e p e r t o r y k e y w o r d s ：c o m m e r c i a lb m t kr e t a i ls e r v i c e s v 文献综述 发达国家商业银行经过几百年的发展，已经彤成了比较完善的风险管理理论体系。我国 商业银行的风险管理足几近年才开始重视的，零售业务的风险管理发展就更落后了，几乎是 片卒白。本文针对我国商业银行零售业务中存在的飙险及风险管理问题进行研究，分析其 成困及影响，扑提出解决方法和刘策。在研究过程中，参阅了人量文献资料，主要包括金融 体系脆弱性假说方面的文献、商业银行风险管理理论方断的文献、金融系统风险管理技术方 面的文献、商业银行风险管理立化建设方面的文献。 1 关于金融体系脆弱性假说马克思在资本论( 1 8 9 4 ) 中就通过对虚拟资本与现实资 本、金融资本与产业资本等一系列的精辟论证，说明了资本主义金融体系的内在不稳定性； 马歇尔在其货币、信用与商业一书中，着重研究丁金融机构、金融市场与工商业变动的 关系；凯思斯存就业、利息和货币通论中，通过预期、不稳定性等概念，对经济周期等 问题进行了深入研究；美国的通过格拉斯斯蒂格尔法案( 1 9 3 3 埔定了金融业严格的“分 业经营”模式来加强对金融业的监管，并对金融体制进行了重大调整以防范金融风险：金德 尔伯格在其代袭作金融危机史( j 9 7 8 ) o ，从金融史的角度研究了盒融危机的发生机理，井 通过实证分析，印证了美联储的成立和存款保险制度的建立大大降低了金融危机的发生慨率； diar f lond 和dybvid 则通过数学模型( dd 模型1 9 8 3 年) ，引入博奕论和信息经济 学，对银行体系的稳定性问题进行了更为撵入的研究；明斯基在其代表作( 稳定不稳定f | 勺经 济r 1 9 s 6 ) 中提出了“金融体系脆弱性假说”这一著名观点他认为，私人信用创造机构，特 别是商业银行私i 贷款者有不断受周期性危机和破产风潮冲击的内在特性- 而金融中介的困 境会被传递到经济的各个组成部分，产生宏观经济的动荡和危机。 2 ，关于商业银行风险管理理论斯密1 7 7 5 年发表的国民财富的性质车n 原因的研究 ( 1 7 7 6 ) 提出了“真实票据理论”该理论认为，银彳亍发展初期，业务主要集中于短期自偿性 贷款，同时强调办理短期贷款一定耍用真实商业票据作抵押；美国的莫尔顿于1 9 1 8 年在政 治经济学杂志上发表的“商业银行及资本形式”一文中提出了“可转换能力理论”这种理 论认为，为了应付提存所需保持的流动性，银行可以将资金的一部分投入具备次级市场条忭 的证券，这些生利资产随时出售转换为现金，保持资产的流动性，所咀放款不一定限于短j 鲥 年1 3 偿性；美国学者普鲁克诺于1 9 4 9 年在定期玻款与银行流动性理论一文中提山“预期 收入理论一该理论认为，任何银行资产能否到期偿还或转让变现，归根纠底姓以来永的收入 为基础的；1 9 7 7 年美国经济学有贝克提资产负债风险管理理论，这一理论强调对资产业务 风险、负债业务风险的协调管理，通过资产结构、负债结构的燕同调整，在保证商q k 银行一 定盈利性、流动性的前提下，谋求商业银行风险的盛小化，以保证银行经营的安全。其基本 原则是，通过偿还期对称、经营目标互相替代、资产分散实现总揖平衡与结构对应：“巴塞尔 体系”是指体现巴塞尔委员会所产生的一系列文什中关于银行业监督与管理的思想与理论体 拙再椒业j 。学坝i 辱忙盹殳 系，集中反映巴塞尔铤行监管思想与理论的重誓文件有，包括：j 9 7 5 年9 月i 对银行外国机 构监管的协议简称巴挛尔执i 义：19 8 3 年8jj 修改后怕巴塞尔协议，即对银行国外棚 构监管的原则：1 9 8 8 年7 月黄1 。统一凰际 ；【 行勺资本计算利标准的报告，即1 9 8 8 年巴 塞尔协议：1 9 9 7 年7 月银行业有效脏管_ | = f f 心原则，即核心原则。2 0 0 3 年2 月发布了 一份题为“管理羊监督揲作风险的健全方法”的指导性文件，2 0 0 4 年6 月发布丁巴塞尔新 饴本机议。 3 关于金融系统的风蹬管理技术林平、赵永伟( “农村信用社信用危机预警体系研究”， 2 0 0 1 ) ，i ：埘农村信用社信用危机预警体系研究中采用了多元判别分析、l o g i s t i c 分析等方法 他们的结论是l o g i s t i c 分析结果略微优丁多元判别分析；8 t i g l i t z 和w e i s s f c r e d i t r a t i o n i n g i n m a r k e t sw i t hi m p e r f e c ti n f n n n a t i o n ，19 8 1 ) 提出了不完全信息下的信用风险分析和量化方法与 模型；a i r m a n ( an e wm o d e i oi d e n t i f yb a n k r u p t c yr i s ko f c o r p o r a t i o n s ，1 9 9 7 ) 提出了z 分 数等系列方法理论；巴塞尔委员会公布的( “信用风险模型：现在的实践和问题”，1 9 9 9 ) 的研究报告，该报告认为要以组合风险模型用于资本要求，小仅要能用于风险管理，更要具 备概念台理、实证有效、不同机构之间的资本需求是可比的等条件：田玲，蔡秋杰( “中国 商业银行操作风险度量模型的选择与应用”，2 0 0 3 ) 分析了巴塞尔委员会中关于操作风险度 量模型的比较和对中国商业银行的应崩建议；a l e x a n d e r ( b a y e s i a n m e t h o d s f o rm e a s u r i n g o p e r a t i o n a lr i s k s ，2 0 0 0 ) 和m a r t i nn e i l ( 。u s i n gb a y e s i a nn e t w o r k st op r e d i c to d r ，s k ，2 0 0 2 ) 提出用贝叶斯网络模型来量化撵作风险的思路和方珐：田玲( 戆国商业银行 风啦管理研究，2 0 0 4 ) 详细阐述了德国商业银行中关于信用风险、市场风险、流动性j ) c l l 险的 量化方法与模型，同时论述了德国商业银行的风险管理体系结构与制度安排；m a n u e la n l m a n n 的( 信i 风险评估一一方法模型应用，第2 版2 0 0 4 ) 中介绍了到目前为止的最前沿的 信用风l 硷管理理论、评估模型和信用风险模型在金融衍生品定价中舳应用。 4 关于商业银行风险管理文化建设蒋建华( 商业银行内部控制与稽核，2 0 0 2 ) 阐 述了我国商业银行主耍业务内部控制评估与稽核的标准和方法，宋玮( “德意志银行公司治理 及其启示”，2 0 0 2 ) 介皇开了德国商业银行的风险管理文化体系，并提山了适台我国商业银行风 险管理文化建、凸的政策建议；张小松( “商、啦银行公司治理结构的苦干思考”，2 0 0 2 ) 沦述了 商业银i _ i 公司清理的相荚建泌；卢鸿( 现代商业银行内部控制系统论，2 0 0 1 ) 探讨了商业 罹行中i 向控系统的建设；李维安( 公司治理，2 0 0 0 ) ，介绍了现代公司治理的相关理论；张 建( “瞅受银行风险管理实践”，2 0 0 4 ) 巴曙松( “新的资本充足约束机制f 商业银行全面风 垃管珲体系j 旬建”，2 0 0 4 ) 庸国储( “新资本协议与银行全面风险管理访谈录”，2 0 0 4 ) 探讨了建瞳商业银行全面风险管理文化体系的框架：赵萍( 中国零售银行的理论与实践， 2 | ) 探讨了业圈商业锻行零售业务及零售业务的风险管理和风险管理文化建设。 l 吾 引言 零售业务是现代商业银行经蓠的基奉业务种类，其业务范围相当广泛、客户群体非常庞 大。联系几乎所有的金融活动，是个人信用活动的枢纽。在发达国家零售业务被誉为“零 风险”的优质业务，是商业银行提供差异化零距离服务的主要途径，打造知名品牌的主要j 具、创造核心竞争力的主要手段、利润来源的重耍组成部分、可持续发展的基础和动力、有 效降低和分散风险的重要措施。在我国，随着中国市场经济改革的深入，居民的可支配收入 不断提高，家庭财富持续积累。同时，国内商业银行在同业竞争的日趋激烈和对外资银行全 面开放金融市场时间临近的双重压力及央行银行服务收费办法的刺激f ，零售业务被提 高到了商业银行的战略高度。目前，己成为国内商业银行发展最快、竞争最激烈的新业务2 一。但是，在发达国家被冠以“零风险”美誉的零售业务，在国内却成了高风险业务。近几 年米，我国信用卡恶意透支、非法盗t l j | 的案件时有发生，个人消费贷款的不良资产比享不断 上升。为了加大对零售业务的监管和防范风险的力度，央行和银监会于2 0 0 4 年8 月联合发布 了汽年贷款管理办法：银监会于2 0 0 4 年9 月发布了商业银行房地产贷款风险管理指引： 央行、财政部、银监会、证监会于2 0 0 4 年1 1 月联合发布了个人债权及客户证券交易结算 资金收购意见。央行、财政部、银监会证监会等一系列法规的出台t 明确表达! 了我国商 业银行目前在零售业务风险管理方面存在严重问题。商、世银行零售业务的顺利发展，无论对 个人、商业银行还是国民经济增长都具有重大意义，而零售业务风险管理的缺陷，止在阻碍 其发展。本文就是在选样的背景下，对我国商业银行零售业务中存在的风险及风险管理问题 进行研究，并针对存在的问题提出解决办法和对策。 第1 苹绪论 第1 章绪论 1 i 研究的背景及问题 零售业务是现代商业银行经营的基本业务种类，在发达国家的银行业中，零售业务已发 展成为商业银行四大业务( 批发业务、零售业务、资本市场业务、全球投资业务) 之一，其业 务领域相当广泛。零售业务拥有庞人的客户群，联系几乎所有的金融活动，是个人信用活动 的枢纽，而且其重要性有不断上升的趋势。零售业务已成为商业银行提供差异化零距离服务 的主要途径、打造知名品牌的主要工具、创造核心竞争力的主要手段，是商业银行利润来源 的重要组成部分、可持续发展的基础和动力、有效降低和分散风险的重要措施。相对银行批 发业务( 也称公司业务) 而言，零售业务因“额度小、范围大、收益高”长期以来，被发 达国家商业银行誉为“零风险”的优质业务，世界著名的商业银行中其零售业务所创造的利 润占银行利润总额的比重均超过4 0 。以美国花旗银行为例，1 9 9 4 年该行总收入3 4 亿美元， 其中零售业务收入为1 8 亿美元，占该行的收入5 3 。 在我国，近十几年来。随着中国市场经济改革的深入，居民的可支配收入不断提高，家 庭财富持续积累，居民储蓄总额连年升高。据央行的统计年报显示，我国1 9 9 9 年末的人民币 居民储蓄余额为5 9 6 2 1 8 亿元，到2 0 0 4 年年末已达1 1 9 5 5 5 3 9 亿元短短5 年时间，居民储 蓄余额增长了将近一倍。同时，老百姓的金融意识越来越强，居民对金融产品和服务多元化 的需求日益旺盛，加上我国人口基数庞大，商业银行零售业务具有无限广阔的空间。到了近 几年国内商业银行在同业竞争的日趋激烈和对外资银行全面开放金融市场时间临近的双重 压力及央行银行服务收费办法的刺激下。零售业务被提高到了商业银行的战略高度。目 前，已成为国内商业银行发展最快、竞争最激烈的新业务之一。 但是，在发达国家被冠以“零风险”美誉的零售业务，在国内却成了高风险业务。近几年 来我国信用卡恶意透支、非法盗用的案件时有发生，个人消费贷款的不良资产比率不断上 升。国家审计署关于2 0 0 2 年度中央预算执行和其他财政收支的审计工作报告显示，个人 消费贷款正成为新的不良资产之源。据统计，截至2 0 0 3 年底，国内商业银行的个人汽车贷款 超过1 8 0 0 亿元，同期，业内估计个人车贷市场的坏账已达9 4 5 亿元，比例超过一半。个人房 贷市场发生大面积违约风险的可能性虽然较小，但大量投机性房贷潜藏的风险正逐渐显现。 2 0 0 4 年初，继保监会叫停汽车贷款保险后自今年5 月开始，各家商业银行纷纷出台多种举 措，收紧个人房贷业务，部分商业银行甚者停止了发放新的住房贷款。监管部门的法规也频 频出台，加大对零售业务的监管和防范风险的力度。2 0 0 4 年8 月初，中国人民银行和中国银 行业监督管理委员会联合发布了汽车贷款管理办法；中国银行业监督管理委员会于2 0 0 4 年9 月发布了商业银行房地产贷款风险管理指引；2 0 0 4 年1 1 月初，中国人民银行、财政 部、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合发布了个人债权及客户证 券交易结算资金收购意见。央行、财政部、银监会、证监会等一系列法规的出台，明确表 l 西南农业大学硕士学位论文 i 达出了我国商业银行目前在零售业务风险管理方面存在严重缺陷。 我国商业银行的风险管理理论发展较晚，国内学术界对我国商业银行的风险管理从各个侧 面进行了大量研究，也取得了很多的成果。但火部分研究对象部集中在国有商业银行的批发 业务风险管理上，对零售业务风险管理的研究较少，部分学者对我国个人消费贷款的风险管 理问题作了研究，但研究的重心都是集中在信用风险。在选题之前，翻阅了大连文献资料， 发现对我国商业银行零售业务风险管理进行比较系统研究的非常少，因此，本文试图从商业 银行零售业务的全局出发比较系统地研究我国商业银行零售业务的风险管理。 本文研究的问题是：我国商业银行零售业务的风险状况及如何有效地进行零售业务风险 管理。并把该问题分解成三个子问题进行研究：( 1 ) 我国商业银行零售业务的风险表现、风 险管理存在的问题、原因及影响是什么? ( 2 ) 如何有效评估与控制我国的商业银行零售业务 风险? ( 3 ) 什么样的风险管理文化可以和零售业务风险管理相适应? 1 2 研究的假设前提与概念界定 1 2 1 研究的假设前提 本文研究的假设前提是：( 1 ) 商业银行都处在正常市场经济环境之中。所谓正常市场经 济环境是指和平、稳定的政治环境和经济环境。本文的研究过程中没有考虑自然灾害、战争、 政治变革等非常规的经济环境：( 2 ) 零售业务风险是已有零售业务产品的风险。本文讨论的 零售业务风险只针对商业银行已经开办了的零售业务产品经营过程中涉及的风险，本文没有 考虑开发新零售业务品种所涉及的风险。( 3 ) 零售业务风险是商业银行所面临的风险。本文 的研究是站在商业银行的角度上。如何对零售业务进行风险管理不考虑政府角度和零售业 务客户角度所面临的风险管理。 1 ，2 2 基本概念的界定 1 零售业务零售业务是指商业银行以客户为中心，运用现代经营理念，依托高科技手 段，向普通居民和家庭提供的综合性、一体化的金融服务，包括存取款、贷款、结算、汇兑、 投资理财等的业务。本定义中的零售业务服务对象不包括小生产者、小经营者以及小型企业， 只包括作为自然人的普通居民和家庭。在本文中，商业银行零售业务、零售银行业务和零售 业务是同义词，具有完全相同的内涵和外延。 2 零售业务风险管理零售业务风险管理是指商业银行通过对其零售业务风险的识别、 评估，井据此制订和实施一系列的政策和措施来预防、规避、消除、降低、分散或转移经营 中的风险，从而达至0 减少或避免经济损失，保证零售业务经营资金安全和收益目标的行为。 3 操作风险由于经营能力、内部操作流程不完善、人为过失、系统故障或外部突发事 件等因素造成损失的可能性，本文定义的操作风险既包括法律风险又包括策略风险。 4 信用风险是指零售业务客户方违约，从而不能履行合同义务导致商业银行遭受损失 2 第1 苹绪论 皇鼍皇皇曼鼍詈舅舅鲁喜曼蔓曼曼曼罾曼量曼奠孽曼曼尝量量篁墨蔓舞茸_ n q n _ 曾一 的可能性。 5 市场风险市场风险是指由于市场价格( 利率、汇率、资本市场价格、商品价格) 波 动带来损失的可能性。 1 3 研究的方法与思路 在纯粹市场条件下的商业银行零售业务