商业银行 简答 (1).doc

名词解释1、 商业银行：是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2、 数量充足（资本充足）：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 3、 资本结构的合理性：指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。4、 分子对策：指通过增加资本数量，改善和优化资本结构，达到资本充足率标准比率目标要求。5、 分母对策：指通过调整资产结构，降低资产风险数额，达到资本监管要求。6、 商业银行负债：是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。广义负债指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本内容；狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。7、 储蓄存款：一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户8、 可转让支付命令账户（NOWs）：是一个人、非盈利机构开立的计算利息的支票账户9、 可转让定期存款单（CDs）：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证10、 货币市场存单（MMC）：是一种期限为26个月，最低面额为1万美元按照货币市场利率给付利息的定期存单。11、 同业借款：是指金融机构之间的短期资金融通活动12、 同业拆借：即银行相互之间的短期借款，主要用于临时性调剂资金头寸的需要，支持商业银行日常性的资金周转。13、 转贴现借款：指商业银行在资金紧张、周转不畅的情况下，将已经贴现、但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构进行转贴现以取得借款的方法。14、 回购协议：指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。15、 资本性金融债券：商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券，其性质介于存款负债和股票资本之间，附属资本债务。16、 外国金融债券：指债券发行银行通过外国金融市场所在国的银行或金融机构发行的以该国货币为面值的金融债券。17、 欧洲金融债券：指债券发行银行通过其他银行和金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。18、 平行金融债券：指发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行以该国货币标价的债券。19、 现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。20、 库存现金：指商业银行保存在金库中的现钞和硬币21、 在中央银行存款：指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金22、 存放同业存款：指商业银行存放在代理行和相关银行的存款23、 在途资金：也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。24、 基础头寸：是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。(一切资金清算的最终支付手段）25、 可用头寸：是指商业银行可以动用的全部资金，它包括基础头寸和银行存放同业的存款。26、 票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。27、 直接租赁：银行或租赁公司从供货厂商购进承租人所需设备，然后直接租给承租人。28、 转租赁：银行先以承租人的身份向租赁公司或厂商租进其用户所需要的设备，然后再以出租人的身份把设备租给承租人。29、 回租租赁：企业先将自己的设备、厂房的所有权出售给银行，然后再作为承租人将其租回来使用。是一种紧急融资方式，当企业急需资金的时候可以利用。30、 单一投资租赁：指的是由出租人承担购买租赁设备全部资金的租赁。31、 杠杆租赁：也称衡平租赁或代偿贷款租赁。指银行租赁部门若一时无能力购买巨额价值的设备，可在小部分自筹资金的基础上向其他银行或保险公司筹借大部分贷款（一般占60%80%）并以所购设备作为贷款抵押、以转让收取租金的权力作为贷款的额外保证，然后将设备租给承租人，以收取的租金偿还贷款。 32、 商业信用证：是国际贸易结算中的一种重要方式，指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。33、 票据发行便利（NIFs）：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。34、 远期利率协议(FRA)：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。35、 期货交易：是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的期货合约的交易。而期货合约是指由交易双方订立的，约定在未来某日期按成交时所约定的价格交割一定数量的某种商品的标准化合约。36、 金融期货交易：就是指以某种金融工具或金融商品（例如外汇、债券、存款证、股票指数等）作为标的物的期货交易方式。37、 期权：又称选择权，指一种合约，在此合约中，其持有人有权利在未来一段时间内（或未来某一特定日期），以一定的价格向对方购买（或出售给对方）一定数量的特定标的物。38、 金融期权：是一种能够在合约到期日之前（或在到期日当天）买入或卖出一定数量的基础金融产品的权利39、 贷款承诺：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金。40、 资产证券化：是指银行将具有共同特征的、流动性较差的盈利资产，如贷款、应收款等集中起来，以此为基础发售具有投资特征的证券的行为。41、 银行汇票：是出票银行签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据42、 商业汇票：只有出票人签发的委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据43、 商业承兑汇票：由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据 44、 银行承兑汇票：由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。45、 支票：是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据46、 银行本票：是指由申请人将款项交存银行，由银行签（指出票人即签发行）发给其在同城范围内进行商品交易、劳务供应以及办理转账结算或支取现金的票据47、 代理融通：又称代收账款或应收账款权益售与，指由商业银行接受客户委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种代理（中间）业务48、 保付代理：简称保理，是指商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务，如信用分析、催收账款、代办会计处理手续、承担倒账风险等49、 进口押汇：是指进出口双方签订商品买卖合同后,进口方请求进口地某个银行(一般为自已的往来开户行)向出口方开立保证文件,大多为信用证，然后,开证行将此文件寄送给出口商 ,出口商见证后,将货物发运给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程，称为进口押汇。50、 出口押汇：是指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后,取得了各种单据,同时,根据有关条款,开出以进口商为付款人的汇票。51、 打包放款：是出口地行在出口商备货过程中因出口寸头不足而向出口商提供的一种短期资金。52、 出口信贷：是商业银行在政府的鼓励和支持下,为促进本国商品出口而向进出口贸易的买方或卖方提供的一种资金融通。53、 福费廷：又称票据包买，包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据，音译为福费廷。54、 流动性风险：是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其它即时的现金需求而引起的风险。55、 信贷风险：是指接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性。56、 银行再造：是国际商业银行在信息化浪潮下寻求银行管理新模式的实践。简答1、商业银行的功能（1）信用中介 （2）支付中介 （3）金融服务（4）信用创造（三大货币政策、利率）（5）调节经济（6）风险管理2、商业银行的经营目标以及目标间的协调安全性目标、流动性目标、盈利性目标协调：首先考虑安全性，在确保安全的前提下，争取最大的利润。解决安全性和利益性的矛盾，实现安全性和利益性统一的最好选择是提高银行经营的流动性。为此，商业银行必须从资产和负债两个方面加强管理。从长期看要做到以下三点：第一，积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产第二，将强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险损失第三，树立良好的信誉，建立牢固的信用基础，取得客户和社会的高度信任，保持更大的回旋余地3、 简述商业银行资本的构成和商业银行的资本充足度（1） 股本：普通股、优先股（2） 盈余：资本盈余、留存收益（3） 债务资本：资本票据、债券（4） 其他来源：储备金商业银行资本充足性包括资本数量的充足性与资本结构的合理性两个方面的内容。数量充足：是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。 资本结构的合理性：指各种资本在资本总额中占有合理的比重，以尽可能降低商业银行的经营成本与经营风险，增强经营管理与进一步筹资的灵活性。 资本结构还受银行经营情况变动的影响。贷款需求和存款供给是否充足会大大影响资本结构。4、改善和提高商业银行资本充足率有哪些途径（一）分子对策（1）内源资本策略（内部筹集）1.增加各种准备金（有上限规定，打折计入资本，非主要手段）2.收益留存（2）外源资本策略发行普通股、发行优先股、发行资本票据和债券的办法。（二）分母对策（1）压缩银行的资产规模（2）调整资产结构：通过有效的资产组合，降低资产风险。5、短期借款的主要渠道（1）同业借款（2）向央行借款（3）转贴现（4）回购协议（5）欧洲货币市场借款（6）大面额存单6、与吸收存款相比较，金融债券的特点吸收存款金融债券筹资的目的不同全面扩大银行资金来源的总量增加长期在资金来源满足特定用途的资金的需要筹资的机制不同经常性的、无限额的、买方市场集中性的、有限额的、卖方市场筹资的效率不同高于存款所吸收资金的稳定性不同低于存款资金的流动性不同高于存款7、现金资产的构成 （1）库存现金（2）在中央银行存款（3）存放同业存款（4）在途资金8、现金资产的作用 （1）满足法定存款准备金的要求（2）保持清偿力（3）保持流动性 （4）同业清算及同业支付9、现金资产管理原则（1）总量适度原则（2）适时调节原则（3）安全保障原则10、票据贴现与其它贷款方式相比，在贷款对象、还款保证、收息方式、管理办法等方面都具有不同的特点：1）它是以持票人作为贷款直接对象2）它是以票据承兑人的信誉作为还款保证3）它是以票据的剩余期限为贷款期限4）实行预收利息的方法11、银行证券投资的功能（一）分散风险，获取稳定的收益分散风险：银行证券投资在分散风险方面有特殊的功效和作用: 1)证券投资为银行资产分散提供了一种选择。 2)证券投资风险比贷款风险小，更有利于资金运用。 3)证券投资比较灵活，可以根据需要随时买进卖出。 （二）保持流动性 （三）逆经济周期的调节手段（四）合理避税12、融资性租赁的主要特征（1）设备的所有权和使用权分离（2）租期分期归流（3）资金与物资运动的紧密结合13、中间业务与表外业务的比较共同点：是业务发生不反映在是银行资产负债表上 ，但也有许多不同之处。中间业务表外业务是否形成与客户的债权债务关系不形成形成是否需要动用银行资金不需要需要风险度小大业务收入来源手续费手续费和差价14、商业信用证特点（1）开证银行负第一性付款责任（2）信用证是一种独立文件（3）信用证业务一切都以单据为准，而不以货物为准。15、商业信用证作用（1）对进口商来说，短期融通资金（2）对出口商来说，出口收款有保障（3）对开证行来说，手续费收入16、短期国际贸易融资（1） 进口押汇（2） 出口押汇（3） 打包放款17、长期国际贸易融资（1）出口信贷（2）福费廷18、银行参与外汇买卖原因（1）规避外汇风险：银行通过外汇买卖方式和创新工具将外汇风险转嫁出去（2）调节货币结构：在外汇资产和负债一定的情况下，银行以本币表示的收益受资产和负债的货币结构影响（3）调剂外汇头寸：在银行外汇交易的客户中，有许多客户为进出口商和外汇存款人等。银行调剂外汇寸头是满足客户需求以及贸易结算中的套汇业务要求19、银行保持流动性的途径（大小银行选择何种途径，为什么）一是银行自己在资产负债表中“存储”流动性；（小银行）存储流动性就是保留一定的现金资产和信誉好、流动性强、易变现的证券，如国库券及其它的政府短期债券等。另一条途径就是直接在金融市场上“购买”流动性。（大银行）计算1、 资本充足率一家银行的资本规模为100万元人民币，总资产为1500万元人民币，该行的资产负债表内和表外项目资产负债表内项目现金75短期政府债券 300国内银行存款75家庭住宅抵押贷款 75企业贷款975资产负债表内总资产1500资产负债表外项目用来支持政府发行债券的备用信用证150对企业的长期信贷承诺300表外项目加总4501） 首先计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险表外项目 账面价值 转换系数 对等信贷额银行提供的备用信用证 150 1.00 = 150 对企业的长期信贷承诺 300 0.50 = 1502） 然后将表内资产和表外项目对等信贷额乘以相应的风险权数，结果如下：风险权重为0