（金融学专业论文）中国邮政储蓄商业化改革之路.pdf

摘要 中国 将于2 0 0 6 年全面开放金融领域， 外资金融机构的进入将对我国的金融制度、 体制及现有格局带来重大影响。 在政策的指引下， 银行根据市场变化不断进行改革。 邮政储蓄作为一个金融机构，也必须相应进行改革，以提高市场竞争力，在激烈的 市场竞争中保持较强的生存能力。 本 文 重 点 在于: 总结中国 邮 政 储蓄1 0 多 年的 发 展 情况， 从邮政储蓄性质、 余 额规模、网络规模、管理/ 组织架构、市场定位、资金结算与运用业务 监管、 业务种类、 优势等多个方面详细描述了邮政储蓄的现 状。 在 分 析 邮 政储蓄现状的基础上，明确提出邮政储蓄在市场定位、 市场竞争力、体制、政策层 面、金融领域等多个方面存在的问题。为解决邮政储蓄存在的问题，在前人关于商 业银行改革进行相关研究的基础上，总结了国外邮政储蓄的发展经验，结合我国邮 政储蓄的实际情况，通过在改革原则、改革步骤、新的市场定位、组织结构再造、 健全业务体系、完善资金运用渠道、建立资金运用体系等方面的论述，详细提出了 邮政储蓄的改革方案。 最后，本文提出了相应的政策建议:在邮政储蓄市场定位为个人储蓄机构，与 商业银行、政策银行一起构建我国多层次的金融服务体系;在邮政储蓄的组织结构 再造上引入基金、 保险、外资等投资者，进行股份制改造，建立现代化企业制度; 在邮政储蓄的业务种类上，开办储蓄、汇兑、中间业务、保险、资产业务、社会公 益金融服务等6 大类业务，以保持市场竞争力;在邮政储蓄资金运营上，建立运营 体系，并提出设立资金区域运营中心的创新设想。 【 关键词】中国邮政储蓄 【 分类号】f 6 3 2 .3 股份制资金运营 a b s t r a c t c h i n a fi n a n c i a l m a r k e t w i l l b e o p e n i n 2 0 0 6 . f o r e i g n fi n a n c i a l i n s t it u t i o n s w i l l e n t e r o u r f in a n c i a l m a r k e t . t h e y w i l l b r i n g g r e a t i n fl u e n c e o n o u r f i n a n c i a l s y s t e m . u n d e r t h e g o v e r n m e n t s f i n a n c i a l p o l i c y , c o m m e r c i a l b a n k s k e e p r e f o r m i n g b y t h e m a r k e t s it u a t i o n . p o s t d e p o s it b a n k a s a f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n , i t a l s o f a c e s p r e s s u r e o f r e f o r m i n g . i t m u s t i m p r o v e i t s m a r k e t i n g c o m p e t i t i v e t o s u r v i v a l i n t h e c o m p e t i t iv e m a r k e t . t h e m a t e r i a l s u b j e c t o f t h i s p a p e r i s t o s u m m a r y t h e d e v e l o p m e n t p r o c e d u r e o f t h e p o s t d e p o s it b a n k f o r m o r e t h a n t e n y e a r s . t h e p a p e r i n t r o d u c e s t h e p o s t d e p o s it b a n k s o r g a n i z a t i o n s t r u c t u r e , d e p o s i t b a la n c e , m a r k e t i n g s t r a t e g y , fi n d s e tt l e m e n t , b u s i n e s s c o n t r o l l i n g , fu n d r u n n i n g , a d v a n t a g e a n d s o o n . o n t h e b a s i c o f a n a l y s i s o f p o s t d e p o s it b a n k r i g h t n o w , t h e p a p e r a l s o p o i n t s o u t s o m e p r o b l e m t h a t th e p o s t d e p o s i t b a n k f a c i n g , s u c h a s m a r k e t i n g s t r a t e g y , m a r k e t i n g c o m p e t i t i o n , p o l i c y , o r g a n i z a t i o n s t r u c t u r e , fi n a n c i a l m a n a g e m e n t . i n o r d e r t o s e tt l e t h e s e p r o b l e m s , t h e p a p e r s u m m a r i z e s e x p e r i e n c e i n d e v e l o p m e n t o f f o r e i g n p o s t d e p o s i t b a n k . i t a l s o p o i n t o u t h o w t o r e f o r m c h in a p o s t d e p o s i t b a n k . i t i s v e ry i m p o r t a n t t o r e f o r m t h e f o u n d a t i o n , p r o c e d u r e , m a r k e t i n g s t r a t e g y , o r g a n i z a t i o n s t r u c t u r e , b u s i n e s s e x p a n s i o n , fu n d r u n n i n g fl e x i b i l ity o f t h e b a n k . t h i s p a p e r s u b j e c t s t h a t t h e p o s t d e p o s i t b a n k i s a p e r s o n a l f i n a n c i a l s e r v i c e b a n k . i t i s a s u b s id i a r y o f t h e f in a n c i a l s e r v i c e s t r u c t u r e j u s t l i k e t h e c o m m e r c i a l b a n k a n d t h e p o l i c y b a n k . f u n d , i n s u r a n c e c o m p a n y , f o r e i g n i n v e s t m e n t i n s t i t u t i o n a l s o c a n b e t h e s h a r e h o l d e r s o f t h e c h i n a p o s t d e p o s i t b a n k . t h e b u s i n e s s o f c h i n a p o s t d e p o s i t b a n k i n c l u d i n g p e r s o n a l d e p o s i t , r e m m e t a n c e , i n s u r a n c e , a s s e t m a n a g e m e n t , s o c i a l s e r v i c e a n d s o o n . s e tt i n g u p t h e f u n d r u n n i n g s y s t e m a n d b u i l d i n g t h e r e s id e n t i a l f u n d r u n n i n g c e n t e r i n c h i n a i s a l s o i m p o r t a n c e k e y w o r d s i c h i n a p o s t d e p o s i t s h a r e h o l d i n g r e f o r m f u n d r u n n i n g i j e li f 6 3 2 . 3 第 1 章导论 本章主要从问题的提出、 文献综述、 研究创新以及本文框架4 个部分进行阐 述。 1 . 1 问题的提出 中国加入 “ w t o ， 必须遵守世界性的游戏规则， 按中国政府的承诺， 在20 0 6 年全面对外开放金融领域; 到时， 外资金融机构将大举进入我国， 这将给我 国金融业带来巨大的冲击和挑战， 而我国的金融制度、 经营管理体制以及现有的 金融格局都必将相应发生重大变化。 中国金融机构如何面对冲击与挑战并在市场 竞争中壮大自己， 从政府到金融机构都在采取各种应变措施， 根据市场需要不断 变革。 中国金融机构主要由四大国有商业银行、 政策性银行、 股份制商业银行、 城 市商业银行、 农村信用合作社、 其它非银行金融机构等组成。 根据我局加入“ w t o 的进程， 各类金融机构根据市场变化都在改革; 但在人民银行、 银监会两个银行 类金融监管机构中， 一致认为尚有两个堡垒待最后进攻 一 主要面向基层的农村 信用合作社与中国邮政储蓄，农村信用合作社己于2 0 0 3 年8 月在全国8 个省市 开始试点改革，而邮政储蓄至今尚未有任何变革动向。 中国邮政储蓄在金融机构中具有“ 四不像” 特征， 与其它金融机构差别较大， 政府把邮政储蓄定位为非银行金融机构， 但可以开办个人储蓄存款业务及相伴随 的中间业务;而吸收的存款基本转存到人民银行，以人民银行支付的利息生存， 不能如其它银行般进行资产运作来获取收益。 邮政储蓄的这种性质导致其成为金 融界的“ 怪胎， 完全依靠政策生存， 抵抗市场风险的能力极弱， 随着我局金融改 革的进一步深化， 邮政储蓄现有格局明显不能符合经济发展的需求。 我作为中国 邮政储蓄员工中的一员， 利用所学到的金融理论知识结合工作实践就邮政储蓄的 改革提出一些自己的见解。 1 . 2文献综述 在金融理论中， 对金融机构改革方面的研究众多， 针对商业银行在体制、 组 织架构、业务创新等方面存在的问题及改革措施，发表了不少代办作。 许多学者着重根据西方商业银行发展的规律及最新的状况总结， 结合我国的 实际情况对我国商业银行改革进行研究， 理论性强。 如熊波、 王志强等在 金融 控股公司理论与实践 、 焦瑾璞在 中国 银行业国际竞争力研究 、 郑先炳在 西 方商业银行最新发展趋势书中， 通过总结了金融强国美国、日 本、 英国、 德国 等国中在世界上比较知名、 比较具有代办性的金融机构发展变革的规律， 针对我 国商业银行存在的问题及发展方向，在股份制改造、组织架构、业务流程再造、 业务创新等提出较多的发展建议. 部分学者着重根据自 身在金融机构中的实践， 结合我国的实际国 情及金融改 革的 渐近性对我国商业银行改革进行研究， 操作性强。 如黄德根在 公司治理与 中国国有商业银行改革 、 王德培在 中国银行: 再造有多险 、 陈彩虹在 历史 演进中的现实选择一国有商业银行变革论 等著作中， 纷纷总结了我国金融机构 改革的进程与步骤、 经验， 并根据我国的实际国 情与金融机构的目 前的状况， 着 重阐述了国内金融的改革需按部就班、逐步先重点后边缘等改革措施。 中国邮政储蓄作为一个金融机构， 国内外的学者在金融机构改革上的研究成 果都可作为邮政储蓄改革的理论指导与实际操作的借鉴。 1 . 3本文研究创新 本人总结了前人在商业银行改革方面的研究成果， 结合邮政储蓄目 前的实际 情况， 并根据自己在邮政储蓄多年的工作实践， 就邮政储蓄的改革提出以下创新: 1 ,邮政储蓄改革需遵循“ 循序渐近”原则。邮政储蓄余额在金融机构中 排 名第五，市场占有率达9 %，用户众多，改革牵动人民大众;而邮政储蓄在长期 政策管制下， 严重缺乏市场竞争力， 这些特点决定了不能将邮政储蓄一步推向 市 场。本人创新提出了邮政储蓄改革的4 个战略步骤。 2 、邮政储蓄的重新市场定位:专注个人金融服务的中国储蓄银行。因我国 已基本建立从四大国有商业银行、 政策银行、 股份制商业银行、 农村信用合作社 等组成的金融体系， 但这些金融机构都是全业务银行， 基本上都偏重于对公等批 发性服务， 并且服务领域都集中在城市， 因此本人创新提出将目 前的邮政储蓄通 过商业化改革， 打造成为一个面向个人， 覆盖全国城乡， 提供储蓄、 汇兑、中间 业务、 保险、 个人资产业务 ( 小额抵押/ 信用卡) 、 社会公益金融服务等6 大类业 务， 与商业银行、 政策银行一起构建中国多层次的金融服务体系的中国储蓄银行。 3 、 健全邮政储蓄业务体系。在目 前储蓄、汇兑、中间业务品种上再增加保 险、 资产业务、 社会公益性金融服务等业务。 邮政储蓄因专注个人金融服务， 在 与全业务银行的竞争中， 由于业务不齐全， 天生处于劣势。 为保持邮政储蓄的市 场竞争力， 本人创新提出邮政储蓄开办以上6 大类业务， 以保持竞争力与生存能 力。 4 、设立邮政储蓄资金区域营运中心。针对邮政储蓄资金运营特征，本人创 新提出设立资金区域运营中心的设想， 全国分别在北京、上海、深圳、 成都、 武 汉设立东南西北中 5 个区域中心，并以深圳为例进行了可行性分析。 1 . 4 本文框架 本文主要分为4 章，在全文最后对4 章内容进行了总结。 第 1 章为导论，由问题的提出、文献综述、研究创新以及本文框架 4 个部分 组成。 第 z章介绍中国邮政储蓄发展现状及问题，由邮政储蓄发展过程、邮政储蓄 现状、 邮政储蓄发展金融业务的优势、 邮政储蓄与国家金融环境不相适应的问题4 部分组成。 第 3章介绍国外邮政储蓄发展的一些情况，由国外邮政储蓄的定位、国外邮 政储蓄的组织架构、国外邮政储蓄的业务种类.国外邮政储蓄的资金运用 4 部分 组成。 在第4 章根据2 , 3 章的内容并结合我国金融改革方向、 要求进行中国邮 政储 蓄商业化探讨，由确认邮政储蓄改革的原则、邮政储蓄改革的步骤、邮政储蓄商 业化方案 3 大部分组成。 本文最后一部分为总结，对全文的内容进行总结。 8 第2 章中国邮政储蓄发展现状与问题 本章介绍邮政储蓄发展现状及问题，由邮政储蓄发展过程、邮政储蓄现状、 邮政储蓄发展金融业务的优势、 邮政储蓄与国家金融环境不相适应的问题4 部分 组成。 2 . 1 邮政储蓄发展过程 党的十一届三中全会后， 全国的工作中心转移到经济建设上， 人民的生活水 平不断提高， 城乡储蓄高速发展， 银行网点已不能满足国家积聚建设资金与不断 增长的个人储蓄需求。1 9 8 6年，邮电部与中国人民银行根据国务院的指示签订 了 关于开办邮政储蓄的协议 ，从4月1日 在全国各地邮局恢复开办个人储蓄 业务。复办邮政储蓄的政策定位为: 1 、吸收居民存款满足国家极需的大量建设资金。 2 、配合央行宏观调控，回笼基础货币。 3 、借鉴我局早期邮政、国外邮政具有开办储蓄业务的示例，利用邮政网点 遍布全国城乡资源弥补银行网点覆盖不足，与商业银行优势互补。 4 ,邮政储蓄定位为广大的城乡居民服务，与邮政普遍服务性质高度结合， 为居民个人提供一定公益性的金融服务。 5 、 通过优惠的转存款利率政策， 实现政府对邮政普遍服务亏损的间接补贴。 邮政储蓄复办后，根据国家经济发展的需要，又可分为几个小的发展阶段: 1 、 代办阶段:1 9 8 6 至1 9 8 9 年，邮政储蓄业务是代人民银行办理储蓄业务， 储蓄余额全部上缴人民银行;人民银行按邮政储蓄累计日 平均余额的 0 . 2 2 %支 付给邮政代办手续费。 2 、自 办阶段: 从1 9 9 0 年1 月1 日， 邮政储蓄业务改为自 办， 储蓄余额按比 例转存人民银行， 人民银行向邮政支付转存款利息; 邮政储蓄的收入为转存款利 息收入与支付的储户利息支出的差额。 1 9 9 0 年1 月1 日 至1 9 9 6 年5 月1 日: 余额9 0 %转存人民银行长期存款账户; 7 %转存人民银行活期存款账户;3 %为在途资金和准备金。 1 9 9 6 年5 月1 日 至1 9 9 7 年1 2 月2 1 日 : 余额8 0 % 转存人民 银行长期存款账 户;2 0 %转存人民 银行活期存款账户。 1 9 9 7 年1 2 月2 1 日2 0 0 3 年8 月1 日: 人民 银行合并两个账户， 按一个统一 利率计算转存款利息，每季度支付一次:利率按国家政策变化进行调整。 2 0 0 3 年8 月1 日至今:将邮政储蓄资金分为两段， 8 月1日前转存人民银 行的存款，按4 . 1 3 1 %利率计息;8 月 1日后新增存款按同业存款利率计息。邮 政储蓄经有关部门批准后可对储蓄资金自 行运用，但限定在银行间的协议存款、 同业拆借、国债及金融债、银行间票据4 个领域。 2 . 2 邮政储蓄现状: 邮政储蓄于 1 9 8 6 年复办后，由于在邮电 合营时期，电信业务的利润远远高 于邮政， 投资、 人员等重点倾斜到电信业务， 邮政储蓄业务以满足普遍服务为发 展目 标， 业务量缓慢发展。1 9 9 8 年 1 0 月邮电局分营为中国邮政、中国电信、中 国移动三家独立的企业， 在中国邮政中， 邮政储蓄具有比其它邮政业务更高的收 益、 更大的市场、 更快的增长速度等优势从而成为中国邮政的支柱业务， 各级邮 政都投入大量的人财物去发展邮政储蓄业务，储蓄余额、收入都得到迅速增长。 以深圳邮政储蓄余额增长为例，储蓄现有余额是1 9 9 8 年的3 倍: 表2 -1邮政储蓄余额统计表 单位:亿元 1 9 9 8 年1 9 9 9 年2 0 0 0 年2 0 0 1 年2 0 0 2 年2 0 0 3 年 深圳储蓄余额 2 3 . 82 5 . 12 6 . 7 3 2 . 94 4 . 96 5 . 4 全国储蓄余额 4 5 7 85 9 1 27 3 6 98 8 0 0 注:数据来源，邮政储蓄历年内部统计报表 中国邮政储蓄经过十几年的发展， 已 经形成自己的金融业务体系， 其特点有: 一、在邮政储蓄性质方面 1 、非银行金融机构:中国邮政储蓄在政策上一直被定位为一个利用邮政网 络面向 个人服务的非银行金融机构 一 个人储蓄机构。 根据政策规定， 2 0 0 3 年8 月1 日 前的储蓄存款必须转存到人民 银行， 由人民 银行支付相对固定的转存款利 息作为收入; 邮政储蓄经有关监管部门批准后可对8 月1 日后的储蓄资金自 行运 用， 但限定在银行间的协议存款、同业拆借、国债及金融债、 银行间票据4 个领 域。 2 、国家给予优惠转存款利率:邮政具有普遍服务的社会公益性质，整体处 于亏损状态; 邮政储蓄是作为邮政的一部分， 人民银行支付较优惠的转存款利息， 用以弥补其它邮政业务的亏损。 二、在余额规模方面 截至至2 0 0 4 年3 月底， 邮政储蓄全国余额为9 2 6 1 亿元， 市场占有率超9 %, 比0 3 年底增长了4 0 0 多亿元;在居民储蓄余额规模上排工、农、建、中四大国 有商业银行之后， 全国第5 位，被业界称为 “ 第五大国有银行” 。预计年底余额 突破 1 0 0 0 0 亿元，并计划在 2 0 0 5 年赶超中国银行，居民储蓄余额规模上升到全 国 第四位。 三、 在网络规模方面 1 、网点数量多:在全国共设立3 4 0 0 0 个储蓄网点，数量上在金融机构中排 名第二。 2 、网点服务覆盖率高:邮政储蓄网点遍布全国城乡，服务覆盖率在全国金 融机构中排名前列。原因有: 布局基本按人口分布、 服务范围等邮政网点设置规则进行， 网点分布比较均 匀 ( 银行网点按商业效益布局，布局集中) ; 农村信用合作社、 城市商业银行从农业银行中拆分出来， 农业银行的网络优 势大大削弱; 商业银行进行网点优化， 撤销、 合并县级以下的低效益基层网点， 减少了其 服务覆盖面。 导致在部分地方特别是农村只有农村信用合作社与邮政储蓄两家金 融机构。 3 、全国联网网点多:在邮电局时期，凭借具有的电 信优势，邮政储蓄网点 的联网进程一直走在其它银行的前面;以深圳为列， 9 3 年实施全市联网、9 5 年 实施广东省联网、9 7 年启动全国联网。现邮政储蓄全国联网网点近 3 0 0 0 0 个， 全国 排 名 第 一， 联网 率 达8 8 . 2 % e z 四、在管理、组织架构方面 1 、架构:邮政储蓄业务由设立在各级邮政局中的邮政储汇机构进行业务管 理， 现在的架构为: 国家邮政储汇局省邮政储汇局地市邮政储汇局县储汇 股邮政支局/ 邮政储蓄所，即在国家邮政局下设国家邮政储汇局，各省 ( 直辖 市、自 治区)邮政局设省级邮政储汇局，各地市设储汇局/ 科，县设储汇股/ 组， 邮政支局中设立邮政储蓄所。 2 、职能:各级邮政储蓄机构只有业务指导职能，作为邮政局的一部分， 相 当于一个职能部门， 负责制定本级及下一级的储蓄业务上发展目 标、 计划、 措施、 检查及资金的清算等工作; 一般不具有行政职能，没有人、 财、物权利。 它们在 行政上分别接受同级邮政局的领导，在业务上分别接受上一级的指导。 3 、业务管理:邮政储蓄业务的管理、运作由各级邮政局负责，只作为邮政 速递、函件、 物流、 集邮等九大业务中的一种; 资源的配置根据整体发展需要在 各业务间进行分配。 在县及以上储蓄机构一般设置专门储蓄业务管理人员: 在基 层的邮政支局，同一队伍管理九大邮政业务，实行邮政业务混业经营。 4 , 收入/ 成本核算:邮政实现收、 支两条线核算，收入按九大业务进行单独 核算; 因邮政平台统一运行九大业务， 人财物投入相互交叉， 邮政统一核算支出， 不再按业务种类细分各自的成本。 五、邮政储蓄在邮政业务的地位方面 因邮政储蓄的收益较高、 增长速度快， 各级邮政局都从传统信函包裹、 集邮 等业务倾斜到储蓄业务， 在几年时间， 储蓄业务就成为邮政支柱业务; 从全国来 说，邮政储蓄收入占邮政总收入己超3 5 % ，有的地方更高达 6 0 % - 7 0 % ，广大乡村 邮局甚至就靠它吃饭。以深圳为例， 储蓄人员1 2 0 0 人 ( 部分还是兼职) ，占邮政 人员7 8 0 0 人的1 5 . 4 %， 而收入却占邮政收入的3 3 . 2 y o ; 而在广东河源、 梅州等 山区邮政，因其它邮政业务市场有限， 缺乏用户， 都是全局发展邮政储蓄， 储蓄 收 入 占 邮 政 收 入 达8 0 % 0 3 六、在资金结算与运用方面 邮政储蓄资金主要分为4 块: 储蓄 ( 储户存款) 、汇兑 ( 用户汇款) 、中间业 务、 备付金。 根据人民银行的规定，邮政储蓄必须在人民银行开立储蓄、 汇兑两 个专用账户， 实行专款专用， 储蓄、 汇兑资金在扣除一定的备付金后， 需在规定 时间内转入专用账户; 中间业务资金只能存放在商业银行， 备付金存放在邮政储 蓄所金库。 因邮政储蓄没有资金的调拨功能， 资金的结算依靠商业银行进行， 基本方式 为各个邮政储蓄所在商业银行开立结算账户， 每天将资金缴存商业银行， 商业银 行汇总后按规定时限划转到人民银行专用账户。 储蓄、 汇兑资金结算渠道为: 邮 政网点一一商业银行人民银行; 中间业务资金结算渠道为: 邮政网点一商 业银行委托企业. 从2 0 0 3 年8 月1 日 后的储蓄新增资金可自 行运用，但限定在银行间的 协议 存款、 同业拆借、 国债及金融债、 银行间票据4 个领域，目 前资金运用统一由国 家邮政储汇局统一进行。 储蓄运用资金结算渠道为: 邮政网点一一商业银行十 人民银行国家邮政储汇局一银行、财政部等合作对象。 七、在业务监管方面 邮政储蓄作为金融机构接受人民银行、 银监会业务监管， 人民银行、 银监会 按照有关规定对邮政储蓄经营、网点设置、业务、资金运作、安全等进行监管。 邮政储蓄因是一个个人储蓄机构， 在管理体系、网点设置、 业务、人员等给予一 定的特殊性区别对待，特别表现在储蓄业务同其它邮政业务混合经营方面。 八、在业务种类方面 邮政储蓄现有的业务主要分为储蓄、 汇兑、中间业务 ( 代收代付、 保险、基 金、银证通等) 、资产业务 ( 人民银行指定领域)四大板块。 2 . 3 邮政储蓄发展金融业务的优势 邮政储蓄经过 1 0 多年的建设，现主要具有四大优势，表现如下: 一、己建立 “ 中国邮政储蓄”品牌 凭借提供个人储蓄服务与汇兑业务及代收电 信话费、代理国债/ 保险等中间 业务，经过 1 0 多年的运营，中国邮政储蓄这个品牌已 广大用户接受与认可。 如 深 圳邮 政储蓄 拥有4 4 0 万用户， 其中 储蓄 卡用户1 0 8 . 9 万 ， 具有广泛的 用户基 础。 二、邮政储蓄网络强大 邮政储蓄的网点数量、 服务覆盖面都在金融机构中排名前列， 全国联网网点 3 0 0 0 0 个目 前在全国排名第一。凭借邮政储蓄联网建设的先行一步，邮政储蓄的 网络具有较大的优势， “ 网点遍布城乡 全国通存通取”已 被用户认识， 用户从城 市到农村、 从高端到低端， 每年通过邮政储蓄网点异地结算的资金高速增长。 深 圳邮政储蓄2 0 0 1 年的异地结算量为1 5 0 亿元， 0 2 年上升到3 2 0 亿元， 0 3 年已达 9 5 0 亿 元5 在四大国有商业银行在县城以下区域大规模撤并网点后， 邮政储蓄大多数的 网点处于商业银行退出的地区， 并且邮政储蓄网络资源优势明显超过了农村主要 竞争对手那些设在一乡一镇， 实行独立核算，电子化水平偏低， 服务手段落 后的农村信用合作社。 三、低成本的邮政资源 邮政具有普遍服务的社会公益性， 邮政业务的收费偏低， 导致邮政整体处于 亏损状态: 为保证邮政的持续经营， 国家从多方面给予其优惠及扶持政策。 邮政 储蓄与邮政其它业务共同经营，大大降低了营运成本: 1 、场地成本:国家政策规定，政府在城镇建设中，邮政网点作为必要的配 套设施按人口、 服务半径等纳入政府发展规划中， 一般邮政使用的场地按建筑成 本价向开放商购买， 免除地价。 在深圳， 城市繁华区的场地每平方米的市价高的 在1 0 万元以上，而邮政的购买价只有3 0 0 0 4 0 0 0 元;在部分乡镇或工业区等， 场地甚至是免费提供。 银行的营业场地基本上按市场价购买或租赁， 并且往往多 分布在商业繁华区， 场地成本支出更是居高不下; 相比之下，邮政储蓄在场地方 面的支出非常小。 2 、人员成本:人员工资、福利等支出一般都是企业成本中的重要组成，邮 政由 于是亏损企业， 其员工收入一般在当地处于中等水平。 而银行作为金融机构， 其员工人均收入都是排在当地的前列，人员成本远远大于邮政储蓄。在深圳 1 7 家国内银行中. 农村信用合作社的员工收入处于前3 名， 但其在居民储蓄方面创 造的人均收入/ 利润不如邮政储蓄高。 3 , 税收成本:邮政收入的税率在2 . 8 %左右， 而银行的基准税率在5 %， 邮 政储蓄的税收成本低于银行4 0 %. 四、与商业银行业务的互补性: 根据国家政策及商业银行自身的不断调整， 已基本形成商业银行/ 政策银行、 农村信用合作社/ 邮政储蓄的金融机构层次布局， 各自 市场定位在从城市到农村、 从高端到低端竞争格局， 符合提供用户多层次金融服务的需要。 在广东邮政储蓄 设 立1 5 0 0 个网 点， 只 有4 4 0 个 在城 市， 2 / 3 的 网 点 在农村6 ， 较大 地弥 补 与 保证 了商业银行不能覆盖地区的金融服务。 2 . 4 邮政储蓄与国家金融环境不相适应的问题 从改革开放以来， 我国在政治、 经济、 文化领域都发生了较大的变化， 特别 是具有中国特色的社会主义市场经济体制的确立， 许多企业都适应环境的变化而 不断进行体制、 经营策略、 发展战略等调整， 随着我国邮政储蓄业务的快速发展 和我国经济体制、 金融体制改革进程的不断深化， 相比之下邮政储蓄的变革很少， 与目 前的金融形势存在众多不匹配的地方: 2 . 4 . 1 政策方面 一、设立邮政储蓄的目 标己发生重大改变 1 9 8 6 年设立邮政储蓄的目 标主要为 5 个:筹集国家建设资金、配合央行实 施宏观调控政策、 弥补银行网点不足、 公益性的金融服务、 利用邮政储蓄收入暗 中弥补邮政普遍服务经营亏损。 1 、随着我局金融体制不断完善，邮政储蓄在筹集国家建设资金、配合央行 实施宏观调控政策的作用不断削弱，基本已失去意义。 2 、 由于国家没有清晰的政策指引， 邮政储蓄基本不提供公益性的金融服务; 在弥补银行网点不足方面，虽发挥一定的作用，但效果不大。 3 . 利用邮政储蓄收入暗中弥补邮政普遍服务经营亏损这一作用非常明 显， 但这也是政府、 金融改革、国企改革等关注焦点所在， 其不符合市场经济发展的 需要，需要从暗中补贴改为账务分离，直接明白补贴。 二、邮政储蓄靠政策生存: 邮政储蓄的收入基本上依靠国家给予的优惠转存款利率， 基本上没有其它收 入来源， 对政府政策的依赖性极高: 1 、人民银行转存款利率调整:每次人民银行调整金融利率时，邮政储蓄转 存款利率也将随之变动， 对邮政储蓄的收入带来重大影响， 国家邮政局与人民银 行都会进行讨价还价。 2 、 国家宏观政策影响: 从2 0 0 3 年8 月1 日 起， 邮政储蓄新增存款可以自 行 运用到协议存款、同业拆借、 国债及金融债、 银行间票据4 个领域。 银行的 贷款 利息是由人民 银行规定的， 比较稳定， 而邮政储蓄新增存款收入就决定于市场的 资金需求状况，波动幅度较大。 三、邮政储蓄业务范围狭窄 在政策上， 邮政储蓄定位为非银行金融机构， 就决定了邮政储蓄只能开办个 人储蓄、 汇兑、 部分相关的中间业务， 业务种类非常有限， 导致金融竞争力较低。 2 . 4 . 2 金融领域方面 一、邮政储蓄是个 “ 金融怪胎” 1 、邮政储蓄作为一个非银行金融机构，却具有银行专有的吸收个人存款的 金融业务:吸收存款，但又不贷款，只转存人民银行; 2 、邮政储蓄在性质上属金融业务范畴，邮政储蓄网点属于金融机构，但作 为邮政储蓄业务的管理机构邮政储汇局却不是金融机构， 只是邮政局的一个二级 局，出现了非金融机构管理金融业务的尴尬局面。 3 、邮政储蓄没有独立的核算体系和行政管理机构，实行的是 “ 各级邮政局 负责同级邮政储蓄业务人、 财、 物的管理， 上一级邮政储汇局负责下辖邮政储蓄 业务经营指导” 管理模式， 使“ 不具有金融机构管理人员任职资格的邮政管理人 员以邮政业务的一套制度、 方法和手段来管理邮政储蓄， 给邮政储蓄业务带来决 策性的风险和经营性风险” ，储汇分局作为邮政的内设机构没有人、财、物的管 理权，无法保证辖内邮政储蓄的合规经营和风险控制。 二、业务监督无效性 为保证金融机构健康、 稳定发展，国务院特设人民银行、 银监会等多个银行 类金融监管机构，并制定了一系列的法律、 法规、 制度。 人民银行、银监会作为 银行类金融机构的主要监管者， 负责对金融机构的运行情况进行监督， 邮政储蓄 也在其监管之列。 但邮政储汇局作为邮政的一个分支部门， 与邮政其它业务混业 经营， 业务、 人员、 账务合并; 人民银行、 银监会无权监督邮政业务的运营， 从 而也在较大的程度上失去了对邮政储蓄业务监督、管理的有效性。主要表现在: 1 、监督难。各级监管部门只能对邮政储蓄业务进行监管，而邮政储蓄与邮 政业务又是标准的混业经营， 难以囊括其全面财务收支， 现行监管办法对一些资 金的动向基本不起作用。 邮政储蓄和邮政业务是混业经营， 长期实行捆绑式核算， 各业务之间的收入、 效益、 成本根本算不清。由于人民银行、 银监会职责所限， 其业务监管范围只限 于检查邮政储蓄的帐目，而无权查看邮政局的全部财务收支、费用、利润报表， 无法确定邮政储蓄业务的成本和费用。 因此， 邮政储蓄收支帐目与邮政局的全部 财务收支并帐核算很容易逃避监管，直接加大了资金风险和监管的难度 2 、违规处理难。一是对从业人员处置难:按现行金融法规，人民银行对邮 政储蓄监管对象是各级邮政储汇局及其负责人， 可邮政储汇部门负责人并没有实 质上的经营决策权， 邮政储蓄负责人由邮政支局局长兼任， 任命权在邮政局， 央 行对邮政储蓄管理人员监管的有效性大打折扣， 缺乏硬性约束， 即使是邮政储蓄 机构的负责人受到了 任职资格取消的处罚， 仍然可以 去邮政业务的其它部门 继续 任职; 人民银行对邮政部门监管范围的“ 受约束性” 却使这一切难以查处。 这样， 在对金融机构负责人的处理上，真正应承担违规责任的人无法实施处罚。 二是 实际操作难:由于邮政储蓄属于非金融机构， 导致处罚依据不明确。 因此， 当出 现违规时， 央行也只能采取通报和罚 款的方式， 难以 追究相关负责人的责任。 这 就造成了许多金融法规无法在邮政储蓄机构中落实， 从而形成了邮政储蓄的管理 真空. 三、人民银行在邮政储蓄转存款上的出现收支倒挂 人民银行对吸收的邮政储蓄转存款支付4 . 1 3 1 %的利息:再将此部分资金拆 借给其它政策性银行、 商业银行或通过财政方式运用到国家建设项目。 但即使人 民银行全部以3 . 2 4 % 的最高再贷款利率转贷给商业银行，也将出现收入3 . 2 4 %, 支出4 . 1 3 1 %的收支倒挂现象。 四、邮政储蓄成为农村资金外流的 “ 抽水机” 国家采取多项措施促进 “ 三农”的发展，鼓励资金投向农村、农业、农民， 而邮政储蓄的资金运行渠道与国家现行政策相反，将农村资金集中后流向了城 市。 农村资金倒流回城市， 削弱了金融支持农业的应有力度， 进一步加剧了中国 金 融的 二元 化 格局 。 表 现 在: 1 、邮政储蓄在农村金融的竞争力增强:随着国有商业银行的机构撤并、网 络收缩， 农村金融资源己主要向邮政储蓄机构和农村信用合作社集中。 因农村信 用合作社在信誉、 经营等方面原因， 邮政储蓄凭借网络、邮政资源等优势， 吸引 大量资金存入。同时， 在邮政储蓄的强力挤压下， 农村信用社的筹资成本进一步 加大，农村信用社的正常经营和健康发展受到严重影响;这也削弱了其为农业、 农民和农村提供金融服务的力度。 2 、 邮政储蓄成为农村资金外流的“ 抽水机” : 邮政储蓄全额将吸收来的储蓄 资金转存人民银行， 人民银行银行收到邮政储蓄资金之后， 一部分购买国 债， 一 部分通过国有商业银行放贷; 而农业具有比较效益低、 风险相对高等弱势， 对外 部资金缺乏吸引力，外部资金很难流入，使资金只流出不收入，出现了 “ 抽水 机效 应”“ 。 结 果 就是邮 政 储蓄把 资 金 从农 村金 融 中 像抽 水 机一 样 抽出 来， 加 速 了 有限资金的外流，削弱了金融对 “ 三农”的支持力度， 3 、邮政储蓄加剧了中国金融的二元化格局:我国农村经济的发展对信贷支 农有较大的需求， 随着商业银行在乡镇网点的减少， 这种需求主要由农村信用社 来解决;邮政储蓄“ 只存不贷”的功能将分流了大量的农村资金， 直接削弱了农 村信用社的支农能力。造成地方资金的 “ 失血效应” ，加剧了县域经济资金供求 矛盾， 农村、 农民贷款就更是雪上加霜， 影响了农村经济的正常发展。 在这种情 况下， 农村自 身积累的资金很大一部分通过邮政储蓄流向了工业领域和城市， 从 而造成农村资金倒流回城市， 农村获得金融服务的难度进一步上升， 而城市金融 服务相对得到改善;中国金融业的二元化格局加剧。 在此层面上， 邮政储蓄是农 村金融困难的一个重要问题。 2 . 4 . 3 邮政方面 在邮政储蓄复办初期， 邮政资源、 管理制度促进了邮政储蓄的发展， 但邮政 储蓄规模扩大后，邮政体制制约邮政储蓄业务发展的问题日益突出。 一、管理体系 邮 政储蓄业务的管理、 运作由 各级邮政局负责， 其管理体系简括为: 邮政局 的基本管理体系为从国家邮政局到省、地市、县按行政架构设立办公室、 业务、 人事、 建设、 财务、 审计等各行政部分， 负责企业运作; 再设立储汇、 物流、 速 递、 报刊、集邮等专业局分别管理邮政九大业务， 专业局只具有业务指导功能。 邮政储蓄业务由设立在各级邮政局中的邮政储汇专业局进行业务管理， 基本架构 为:国家邮政储汇局省邮政储汇局地市邮政储汇局县储汇股邮政支局/ 邮政储蓄所.各级邮政储蓄机构只有业务指导职能，不具有行政职能，没有人、 财、 物权利; 它们在行政上分别接受同级邮政局的领导， 在业务上分别接受上一 级的指导。 该体系的特点极大地限制了邮政储蓄进一步适应市场变化的发展，表现为: 1 、邮政管理体系低效性:先进的企业是以市场、客户为导向的，但在邮政 中是以行政为导向的， 呈现专业部门无执行权， 行政部门不负责业务; 整个业务 运作一直处于专业局与行政部门的请示/ 汇报、 沟通/ 协调、 审批等流程中， 导致 企业运作效率极其低下。 2 、 储蓄业务无有效管理体系: 邮政储汇局作为一个专业局， 只是一个门面， 对外负责人民银行、银监会、银行等金融机构的联系，对内负责业务指导工作。 邮政储汇局的无业务决策权， 实际上是由不具备金融素质的邮政人员在管理储蓄 业务， 形成了储蓄管理体系无效性， 导致邮政储蓄发展无长期规划、 无业务体系， 市场竞争力低下。 3 ,邮政资源分配不公平性:邮政开办了九大业务，资源必须在九大业务中 进行分配。 邮政储蓄因与其它业务具有较大的独立性， 而其它业务共同运行， 导 致在资源分配上一直处于劣势地位。 4 、储蓄业务邮政化:邮政储蓄业务具有金融性质，其在运行中的操作、系 统、人员、安全、风险管理、投入等要求较高，与邮政其它业务具有较大区别。 但在业务实际运行中， 邮政基本漠视了邮政储蓄业务的金融性质， 与邮政其它业 务混合运行，按邮政业务的方式管理储蓄业务。 二、发展前景 邮政储蓄在发展前景上受到邮政制约的主要表现在 1 、人才:人是企业发展的第一要素，而邮政储蓄在发展过程中最缺乏的是 具有金融知识的人才。 人才的缺乏致使邮政储蓄固步自 封， 缺少业务创新与市场 拓展， 许多地方的邮政储蓄在业务品种与市场营销措施与开办初期的情况改变不 大。 深圳的储汇人员素质在全国邮政储汇系统中是排名前列的， 即使如此， 在深 圳储汇人员的知识结构中， 高中及以下的人员占8 9 ， 大专占8 %， 本科及硕士 以上不足 3 %，真正具有金融素质的人才屈指可数。从 1 9 9 8年邮政、电信分营 后，由 于收入待遇的降低，在5 年多的时间中，大专以上人员流失了1 3 0 多位， 而 补 充 不 足2 0 个 。 2 、 投入:邮政在实行扭亏为赢的战略，其中的重要措施是降低成本、 减少 投入， 导致邮政储蓄严重缺乏后续的系统性的投入， 现系统、 设施基本上是1 9 9 9 年邮电分营前投入的， 与银行不断更新的系统、 设施相比， 邮政储蓄服务水平不 断降低。 第 3 章国外的邮政储蓄发展经验 本章主要介绍国外邮政储蓄发展的一些情况，由国外邮政储蓄的定位、 国外 邮政储蓄的组织架构、国外邮政储蓄的业务种类.国外邮政储蓄的资金运用 4 部分组成。 在国外众多国家也开办了邮政储蓄业务， 为使国外邮政储蓄的发展经 验能作为我国邮政储蓄改革的借鉴，现就总结如下: 3 . 1 国外邮政储蓄的定位 国外邮政储蓄的定位一般为: 作为银行的补充， 提供个人金融服务， 具有部 分社会公益性， 国家给予支持与优惠。 邮政储蓄在多数国家具有较大的社会公益 性， 服务宗旨一般为:以到达稳定公众的经济生活和促进居民个人的福利为经营 目的， 从小额的一般居民储户的利益出发， 发挥邮政金融的社会效益。 政府给予 邮政储蓄多方面的支持与优惠条件，以 保证一般公民利益的业务项目 开办。 以邮政储蓄业务发展较好的日 本为例:日本邮政储蓄的经营目 标有二: 一是 为稳定民众的生活， 提供简便、 安全的储蓄和汇兑服务; 二是作为一个非赢利的 公共经济实体，要充分利用所吸收的资金，在更大程度上促进公众利益的实现。 日 本邮政储蓄不仅在世界邮政金融界首屈一指， 就是在世界各国的储蓄银行中也 名列榜首。 日 本邮政储蓄己 经有了百余年的发展历史， 并在各个时期对稳定民众 生活发挥了积极作用，尤其是近20 年来，日本邮政金融业务的发展极为迅速， 对保证日 本财政投资的资金来源， 促进经济增长， 起到了十分重要的作用， 并因 此博得了 “ 第二财政预算”的美誉。 现在，日 本约有2 4 0 0 0 个邮政局、 所可 提 供邮 政金 融 服务， 邮 政储 蓄占日 本 个人 金融 资 产比 率的2。 % 左右“ 。 3 . 2 国外邮政储蓄的组织架构 国外邮政储蓄的组织架构无固定模式， 一般是在邮政体系内， 但具有相对的 独立性， 独立核算、自主经营， 逐步迈向商业化。 如日本设立邮政储金局， 拥有 员工 6 5 0 0 0 人。 3 . 3 国外邮政储蓄的业务种类 许多国家的邮政储蓄主要提供储蓄、 汇兑、中间业务、 简易寿险、 资产业务 等5 类业务，现详细说明如下: 3 .