基金会计科目表和会计报表.doc_第1页
基金会计科目表和会计报表.doc_第2页
基金会计科目表和会计报表.doc_第3页
基金会计科目表和会计报表.doc_第4页
基金会计科目表和会计报表.doc_第5页
免费预览已结束，剩余1页可下载查看

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

会计科目和会计报表一、基金会计科目表顺序号编号会计科目名称一、资产类11002银行存款21021结算备付金31031存出保证金41101交易性金融资产51111买入返售金融资产61131应收股利71132应收利息81202应收申购款91221其他应收款二、负债类102001短期借款112101交易性金融负债122111卖出回购金融资产款132204应付赎回款142206应付管理人报酬152207应付托管费162208应付销售服务费172209应付佣金182221应交税费192231应付利息202232应付利润212241其他应付款三、共同类213001证券清算款223101衍生工具233201套期工具243202被套期项目四、所有者权益类254001实收基金264103本期利润274104利润分配五、损益类286011利息收入296101公允价值变动损益306111投资收益316302其他收入326403管理人报酬336404托管费346406销售服务费356407交易费用366411利息支出376605其他费用386901以前年度损益调整二、基金资产负债表、利润表、所有者权益（基金净值）变动表格式资产负债表会证基01表编制单位： 年 月 日单位： 元资产期 末余 额年 初余 额负债和所有者权益期末余额年初余额资 产：负 债：银行存款短期借款结算备付金交易性金融负债存出保证金衍生金融负债交易性金融资产卖出回购金融资产款 其中：股票投资应付证券清算款债券投资应付赎回款资产支持证券投资应付管理人报酬衍生金融资产应付托管费买入返售金融资产应付销售服务费应收证券清算款应付佣金应收利息应交税费应收股利应付利息应收申购款应付利润其他资产其他负债负债合计所有者权益：实收基金未分配利润所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计基金份额净值 元，基金份额总额 份。利润表 会证基02表编制单位： 年 月 单位： 元项 目本期金额上期金额一、收入 1利息收入其中: 存款利息收入 债券利息收入 资产支持证券利息收入 买入返售金融资产收入 2投资收益(损失以”-”号填列)其中: 股票投资收益 债券投资收益 基金投资收益 资产支持证券投资收益 衍生工具收益 股利收益 3公允价值变动收益（净损失以“-”号填列） 4其他收入二、费用 1管理人报酬 2托管费 3销售服务费 4交易费用 5利息支出 其中：卖出回购金融资产支出 6其他费用三、净利润所有者权益（基金净值）变动表会证基03表编制单位： 年 月 单位： 元项目本期实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）二、本期经营活动产生的增减变动额（本期利润）三、本期基金份额交易产生的增减变动额四、本期向基金持有人分配利润产生的增减变动额五、期初所有者权益（基金净值）项目上期实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）二、本期经营活动产生的增减
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 研究报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论