业务招待费管理制度+表单.docx

业务招待费管理规定为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。一、业务招待费用支出范围招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。赠送客人、客户的纪念品等费用。二、业务招待费用分管规定用于接待客人的茶叶、水果、饮料，统一由综合部（行政部）经过采购评估后进行定点采购。以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由市场部经过采购评估后购买、订做、保管、发放。各部门需领用时，按有关规定填写领用单办理领用手续。公司举办的员工活动的费用由综合部（行政部）负责组织、管理，财务部根据预算进行控制。对外客户活动的费用由市场部负责组织、管理，财务部根据预算进行控制。用于接待客户的午间工作餐（公司内部食堂），由业务部门进行申请，综合部进行管理。宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文“三、四”中的具体规定执行。三、业务招待费用申请工作流程各部门确因工作需要，必须宴请的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下：因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写业务招待申请表，经事业部总经理、公司总经理批准后方可开支，具体审批权限如下：1、客户午间工作餐（公司内部食堂），部门经理批准后方可实施招待。2、业务招待费申请金额1000元，事业部总经理批准后方可实施招待。3、业务招待费申请金额1000元，公司总经理批准后方可实施招待。因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后两个工作日内补办申请手续（即填写业务招待申请表，无补办手续的不得报销。超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担（与公司总经理同餐的情况除外）。如遇特殊情况，必须经过“四、（二）、5”工作流程方可办理报销手续。申请限额只准一事一用，不得互相套用。结算时招待申请人必须刷卡结算，并且向用餐地索要水单（消费明细单）或销售小票。四、业务招待费用报销工作流程业务招待费用报销时间要求1、发生业务招待费用，招待申请人必须在费用发生后的五个工作日内办理报销手续，以送达财务部费用审核员处时间为准。2、财务部统一报销时间为每周二、五，其余时间不予办理报销。业务招待费用报销手续具体报销流程按照审批权限一览表办理相应报销审批手续。招待申请人报销时必须同时提供以下资料（若资料不齐，财务人员有权拒绝报销），方可办理报销手续。1、经审批的业务招待申请审批单或工作餐登记一览表；2、银行卡消费单据，财务人员需核对是否与用餐地发票总金额一致；或用餐地提供的水单（消费明细单）；财务人员需核对用餐地水单（消费明细单）总金额是否与用餐地的发票总金额一致；3、用餐地的发票，财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致。4、如果报销时间超过规定时间，不限金额必须经公司总经理审批后方可报销。5、如遇特殊情况，报销金额超出业务招待费用申请表申请金额。需要完成以下工作流程方可办理报销手续。申请人填写业务招待费超支申请表，经公司总经理审批签字。申请人持业务招待费用申请表、业务招待费超支申请表办理报销手续。以上-的工作流程必须在五个工作日内办理完毕，超期办理对申请人处以100元至200元罚款。五、业务招待费用信息反馈工作流程财务部总账会计将上月发生的业务招待费用进行逐笔登记，按照公司编制业务招待费用20 年 月统计表，并于每月5日前将业务招待费2020 年 月统计表报送事业部总经理、公司总经理。六、表格样式业务招待费用申请表业务招待费超支申请表业务招待费延期报销申请表业务招待费用 20 年 月统计表业务招待费用申请表申请时间：20 年 月 日申请部门申请人员陪同人数招待对象单位部门来客最高职务来客人数费用内容餐费 礼品 茶叶 其它 申请金额总额：￥ 元。预计发生时间 年 月 日费用地点部门经理意见事业部总经理审批意见公司总经理审批意见备注：报销时公司财务部单独留存，按月装订存档。业务招待费用申请表申请时间：20 年 月 日申请部门申请人员陪同人数招待对象单位部门来客最高职务来客人数费用内容餐费 礼品 茶叶 其它 申请金额总额：￥ 元。预计发生时间 年 月 日费用地点部门经理意见事业部总经理审批意见公司总经理审批意见备注：报销时公司财务部单独留存，按月装订存档。业务招待费用超支申请表申请时间：20 年 月 日申请部门申请人员陪同人数招待对象单位部门来客最高职务来客人数费用内容餐费 礼品 茶叶 其它 原申请总额￥ 元。超支申请金额￥ 元。超支说明部门经理意见事业部总经理审批意见公司总经理审批意见备注：报销时公司财务部单独留存，按月装订存档。业务招待费用延期报销申请表申请时间：20 年 月 日申请部门申请人员陪同人数招待对象单位部门来客最高职务来客人数费用内容餐费 礼品 茶叶 其它 申请总额￥ 元。预计发生时间 年 月 日延期报销说明部门经理意见事业部总经理审批意见公司总经理审批意见备注：报销时公司财务部单独留存，按月装订存档。业务招待费用 20 年