（环境工程专业论文）涂料行业iso14001环境管理体系绩效评价方法和案例研究.pdf

摘要 随着社会、经济的不断发展，许多环境问题已危及到人类的可持续发展。 i s 0 1 4 0 0 1 环境管理体系( e n v i r o n m e n t a lm a n a g e m e n ts y s t e m ，e m s ) 被证明是实 现企业可持续发展的重要举措之一。对企业运行e m s 的效果进行科学评价十分 必要。i s 0 1 4 0 3 1 虽然为i s 0 1 4 0 0 1 环境绩效评价提供了程序和框架，但无具体 的评价指标、标准和方法可供利用。而目前国内也尚：来见到完善的环境绩效评 价体系。 涂料行业属于我国传统重污染行业，节能减排任务较重，目前尽管已有相 当多的企业实施了e m s ，但有关的绩效评价的方法尚：未建立起来，难以对实施 e m s 的效果进行科学评价。 基于上述背景，本文基于i s 0 1 4 0 3 1 标准、环发 2 0 0 3 i 0 1 号文以及我国 环境管理的法规和标准，综合考虑到涂料行业的重要环境因素和污染特点，建 立了由环境守法性指标和环境管理绩效指标构成的企业环境绩效指标体系。并 根据环发 2 0 0 3 1 0 1 号文和其它相关法规、国内外先进清洁生产水平和污染物 排放标准等主要依据确定了评价标准。此外，以模糊综合评价法为基础，包括 采用专家直接评价和隶属函数的方法确定隶属度和采用均权和层次分析法确定 各指标的权重，建立了有效的评价方法。本文同时以罗门哈斯( 上海) 特殊涂 料有限公司为例进行案例研究并对评价中发现的问题提出了相应对策，最后对 研究成果和有待继续研究和深入的问题进行了总结。 关键词；i s 0 1 4 0 0 1 环境管理体系；环境绩效评价；指标体系；评价标准； 模糊综合评价；层次分析法 中图分类号：x 3 a b s t r a c t w i t ht h ed e v e l o p m e n to fs o c i e t ya n de c o n o m y , al o to fe n v i r o n m e n tp r o b l 锄s h a v et h r e a t e n e dc o n t i n u o u sd e v e l o p m e n to fh u m a n s o c i e t y i s o14 0 0 1e n v i r o n m e n t a l m a n a g e m e n ts y s t e mp r o v e st ob eo n eo ft h ek e ym e a s u r e st oa c h i e v ec o n t i n u o u s d e v e l o p m e n t i ti sn e c e s s a r yt oc o n d u c ts c i e n t i f i ce v a l u a t i o no nt l l ee 饪e c t i v e n e s so f e n v i r o n m e n t a lm a n a g e m e n ts y s t e m a l t h o u g hi s 0 14 0 31 p r o v i d e sp r o c e s sa n df r a m e t oe v a l u a t ei so14 0 01 s y s t e mp e r f o r m a n c e ，s p e c i f i ce v a l u a t i o ni n d i c a t o r s ，c r i t e r i o n s a n dm e t h o d sc a nb eu t i l i z e d i na d d i t i o nc u r r e n t l yt h e r ei sn o p e r f e c te n v i r o n m e n t a l p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o ns y s t e mi nc h i n a c o a t i n gi n d u s t r yb e l o n g st od o m e s t i ct r a d i t i o n a lh i 曲p o l l u t i o ni n d u s t r ya n d t h e r ea r eal o to ft a s k so f e n e r g ys a v i n ga n de m i s s i o nr e d u c t i o n a l t h o u g hn o w a d a y s q u i t eal o to fe n t e r p r i s e si m p l e m e n t e de m s ，r e l a t e dp e r f o r m a n c ee v a l u a t i o nm e t h o d s a r en o te s t a b l i s h e da n di ti s d i f f i c u l tt oc o n d u c ts c i e n t i f i ce v a l u a t i o no nt h e e f f e c t i v e n e s so fe m s s ot h i ss t u d yi sc o m eu pw i t hb a s e do na b o v eb a c k g r o u n d s i nt h i sp a p e r ，t h e e v a l u a t i o ni n d i c a t o r s s y s t e mi n c l u d i n ge n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o ni n d i c a t o r sa n d e n v i r o n m e n t a lm a n a g e m e n ti n d i c a t o r sh a v eb e e ne s t a b l i s h e db a s e do ni s 0 1 4 0 31 s t a n d a r da n dn a t i o n a le n v i r o n m e n tb u r e a uo r d e rn o 10 1 ( 2 0 0 3 ) ，d o m e s t i ce n v i r o n m e n t m a n a g e m e n tr e g u l a t i o n sa n ds t a n d a r d sa n dt h es i g n i f i c a n te n v i r o n m e n tf a c t o r sa n d p o l l u t i o ns p e c i a l t y t h ee v a l u a t i o nc r i t e r i o n sh a v eb e e ne s t a b l i s h e da c c o r d i n gt o n a t i o n a le n v i r o n m e n tb u r e a uo r d e rn o 101 ( 2 0 0 3 ) a n do t h e rr e l a t e d r e g u l a t i o n s ， d o m e s t i ca n df o r e i g na d v a n c e dc l e a n e rp r o d u c t i o nl e v e l sa i ldp o l l u t a n t sd i s c h a r g e s t a n d a r d s i na d d i t i o n ，e f f e c t i v ee v a l u a t i o nm e t h o d sh a v eb e e ns e tu pb a s e do nf u r y c o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o ni n c l u d i n gs u b j e c t i o nd e g r e ee s t a b l i s h m e n tt h r o u g he x p e r t s d i r e c te v a l u a t i o na n d s u b j e c t i o nf u n c t i o n a n di n d i c a t o r sb a l a n c ee s t a b l i s h m e n t t h r o u g he q u a lb a l a n c ea n dt h ea n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s m e a n w h i l e w i t hr o h m & h a a s ( s h a n g h a i ) s p e c i a lc o a t i n gl t d ，c oa sc a s es t u d y ，a p p l i c a t i o no fe n v i r o n m e n t a l p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o ni se x p l o r e da n dc o r r e s p o n d i n gm e a s u r e sh a v eb e e nc o m eu p w i t hf o rt h ew e a k n e s sf r o me v a l u a t i o n r e s u l t s f i n a l l yr e s e a r c hr e s u l t sa n dt h e p r o b l e m sn e e dt ob es t u d i e df u r t h e rh a v e b e e ns u m m a r i z e d k e y w o r d s ：i s 0 1 4 0 0 1e n v i r o n m e n t a lm a n a g e m e n ts y s t e m ，e n v i r o n m e n t a l p e r f o r m a n c e e v a l u a t i o n ， i n d i c a t o r s y s t e m ， e v a l u a t i o n c r i t e r i o n ，f u z z y c o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o n ，t h ea n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s c 1 a s s i f i c a t i o nc o d e ：x 3 2 一 l 引言 1 1 课题研究的背景 1 1 1 i s 0 1 4 0 0 1 环境管理体系标准的诞生 环境是人类生存和发展的物质基础，而人类又是环境的改造者。在同自然界 的斗争中，人类运用自己的知识，通过劳动，不断地改造自然，创造新的生存条件， 同时也对环境造成了严重的破坏。一开始，主要是人类在农业生产中砍伐森林， 开垦草原，造成了地区性的环境破坏。第二次世界大战以后，世界社会生产力突 飞猛进，工业企业的规模不断扩大，数量不断增加，并且其动力使用、产品种 类和产品数量急剧增大，在促进生产力迅速发展的同时，也带来了前所未有的 环境问题：温室效应加剧、酸雨不断蔓延、臭氧空洞的出现、水体不断遭到严 重污染、土地大量荒漠化、草原退化、森林锐减、许多珍稀野生动植物濒临灭 绝等。这些问题已经危及到我们人类社会的健康生存和可持续发展，面对如此 严重的形势，人类开始考虑采取一套比较系统、完善的管理方法来规范人类自 身的环境活动，以求达到改善生存环境的目的。 1 9 7 2 年，联合国在瑞典斯德戈尔摩召开了人类环境大会。大会成立了一个 独立的委员会，即“世界环境与发展委员会”。该委员会承担重新评估环境与 发展关系的调查任务，于1 9 8 7 年出版了“我们共同未来 的报告，这篇报告首 次引入了“持续发展 的概念，敦促工业界建立有效的环境管理体系。这份报 告一经颁布即得到5 0 多个国家领导人的支持，他们联合呼吁召开世界性会议专 题讨论和制定行动纲领。 2 0 世纪8 0 年代起，美国和西欧一些公司为响应持续发展的号召，减少污 染，提高在公众中的形象以获得商品经营支持，开始建立各自的环境管理方 案，这是环境管理体系的雏形。1 9 8 5 年荷兰率先提出建立企业环境管理体系的 概念，1 9 8 8 年实施试行，1 9 9 0 年进入环境圆桌会议上专门讨论了环境审核问 题。英国也在质量体系标准( b s 5 7 5 0 ) 基础上，制定b s 7 7 5 0 环境管理体系。英国 的b s 7 7 5 0 和欧盟的环境审核实施后，欧洲的许多国家纷纷开展认证活动，由第 三方予以证明企业的环境绩效。这些实践活动奠定了i s 0 1 4 0 0 0 系列标准产生的 1 基础h 。 1 1 2i s 0 1 4 0 0 1 标准的发展趋势和国际动态 国际标准化组织( i s o ) 于1 9 9 3 年6 月成立了i s 0 t c 3 2 0 7 环境管理技术委 员会，正式开展环境管理系列标准的制定工作。i s o 为1 4 0 0 0 系列标准共预留 1 0 0 个标准号，其编号为i s 0 1 4 0 0 1 - 1 4 1 0 0 。其中，i s 0 1 4 0 0 1 是该系列标准中的 核心标准，为组织提供了一种现代化的环境管理模式。 一 l 引言 1 1 课题研究的背景 1 1 1 i s 0 1 4 0 0 1 环境管理体系标准的诞生 环境是人类生存和发展的物质基础，而人类又是环境的改造者。在同自然界 的斗争中，人类运用自己的知识，通过劳动，不断地改造自然，创造新的生存条件， 同时也对环境造成了严重的破坏。一开始，主要是人类在农业生产中砍伐森林， 开垦草原，造成了地区性的环境破坏。第二次世界大战以后，世界社会生产力突 飞猛进，工业企业的规模不断扩大，数量不断增加，并且其动力使用、产品种 类和产品数量急剧增大，在促进生产力迅速发展的同时，也带来了前所未有的 环境问题：温室效应加剧、酸雨不断蔓延、臭氧空洞的出现、水体不断遭到严 重污染、土地大量荒漠化、草原退化、森林锐减、许多珍稀野生动植物濒临灭 绝等。这些问题已经危及到我们人类社会的健康生存和可持续发展，面对如此 严重的形势，人类开始考虑采取一套比较系统、完善的管理方法来规范人类自 身的环境活动，以求达到改善生存环境的目的。 1 9 7 2 年，联合国在瑞典斯德戈尔摩召开了人类环境大会。大会成立了一个 独立的委员会，即“世界环境与发展委员会”。该委员会承担重新评估环境与 发展关系的调查任务，于1 9 8 7 年出版了“我们共同未来 的报告，这篇报告首 次引入了“持续发展 的概念，敦促工业界建立有效的环境管理体系。这份报 告一经颁布即得到5 0 多个国家领导人的支持，他们联合呼吁召开世界性会议专 题讨论和制定行动纲领。 2 0 世纪8 0 年代起，美国和西欧一些公司为响应持续发展的号召，减少污 染，提高在公众中的形象以获得商品经营支持，开始建立各自的环境管理方 案，这是环境管理体系的雏形。1 9 8 5 年荷兰率先提出建立企业环境管理体系的 概念，1 9 8 8 年实施试行，1 9 9 0 年进入环境圆桌会议上专门讨论了环境审核问 题。英国也在质量体系标准( b s 5 7 5 0 ) 基础上，制定b s 7 7 5 0 环境管理体系。英国 的b s 7 7 5 0 和欧盟的环境审核实施后，欧洲的许多国家纷纷开展认证活动，由第 三方予以证明企业的环境绩效。这些实践活动奠定了i s 0 1 4 0 0 0 系列标准产生的 1 基础h 。 1 1 2i s 0 1 4 0 0 1 标准的发展趋势和国际动态 国际标准化组织( i s o ) 于1 9 9 3 年6 月成立了i s 0 t c 3 2 0 7 环境管理技术委 员会，正式开展环境管理系列标准的制定工作。i s o 为1 4 0 0 0 系列标准共预留 1 0 0 个标准号，其编号为i s 0 1 4 0 0 1 - 1 4 1 0 0 。其中，i s 0 1 4 0 0 1 是该系列标准中的 核心标准，为组织提供了一种现代化的环境管理模式。 i s o 组织推出i s 0 1 4 0 0 0 系列标准后，在国际上掀起了环境管理体系认证的 热潮。欧美各国及日本在改进企业环境行为政策和行动方面起着率先作用，到 1 9 9 7 年底欧洲就有1 2 0 7 家企业通过了认证，日本认证企业数达到4 7 9 件，占 世界总数( 2 3 5 0 ) 的2 0 ；截至2 0 0 1 年6 月，全球已有1 0 4 个国家，3 0 3 0 3 家 组织获得了i s 0 1 4 0 0 1 认证证书，其中认证活动大部分都集中在欧美国家，日本 高居榜首。 我国于1 9 9 7 年5 月成立了中国环境管理体系认证指导委员会，统一指导和 管理我国的环境管理体系认证的宣传、实施和推广工作，自愿实施环境管理体 系并通过认证的组织越来越多。据统计，至2 0 0 6 年1 月，世界上通过 i s 0 1 4 0 0 1 认证的组织已超过1 1 万家，我国通过认证的组织数量达到了世界第 二。尽管我国环境管理体系认证发展速度很快，但在企业实施方面，我国很多 企业主要致力于污染排放的末端控制上，而欧美各国及日本的很多企业实施了 环境绩效评价，寻求环境绩效的不断改进，对i s 0 1 4 0 0 1 标准的理解和应用更加 深入。 1 1 3i s 0 1 4 0 0 1 标准简介 i s 0 1 4 0 0 1 标准由环境方针、策划、实施与运行、检查和纠正、管理评审共 5 个部分的1 7 个要素构成“。，各要素之间有机结合，紧密联系。这五个基本部 分包括了环境管理体系的建立和维护过程中持续改进的循环，以确保组织内部 e m s 的不断完善和提高。 i s 0 1 4 0 0 1 体系的实施过程是首先根据环境方针和适用法规识别和评价出环 境因素( 包括重要环境因素) ：再通过目标指标管理方案、运行控制和应急程序加 以控制：并运用监测和测量、e m s 审核和管理评审三个要素对体系进行监控，同 时对不符合的事项运用不符合纠正与预防措施予以纠正，以达到实现污染预防 和持续改进的目的。 1 2 国内外相关领域研究现状 1 2 1 环境绩效 环境绩效，源自英文e n v i r o n m e n t a lp e r f o r m a n c e ，中国国家标准化管理委 员会在2 0 0 5 年5 月发布的6 b t 2 4 0 0 1 2 0 0 4i d t i s 0 1 4 0 0 1 ：2 0 0 4 环境管理体系 要求及使用指南的前言中明确将该词的译法修订为“环境绩效 ，此后这种 译法被采用为标准的中文译法。按照国际标准化组织( i s o ) 的定义，环境绩效 是指“组织对其环境因素进行管理所取得的可测量结果”“。 不同的相关方对于具有相同成就的环境绩效，根据他们各自的判断准则衡 量企业的环境绩效。投资者的判断准则主要为环境法规的符合性和环境责任的 4 i s o 组织推出i s 0 1 4 0 0 0 系列标准后，在国际上掀起了环境管理体系认证的 热潮。欧美各国及日本在改进企业环境行为政策和行动方面起着率先作用，到 1 9 9 7 年底欧洲就有1 2 0 7 家企业通过了认证，日本认证企业数达到4 7 9 件，占 世界总数( 2 3 5 0 ) 的2 0 ；截至2 0 0 1 年6 月，全球已有1 0 4 个国家，3 0 3 0 3 家 组织获得了i s 0 1 4 0 0 1 认证证书，其中认证活动大部分都集中在欧美国家，日本 高居榜首。 我国于1 9 9 7 年5 月成立了中国环境管理体系认证指导委员会，统一指导和 管理我国的环境管理体系认证的宣传、实施和推广工作，自愿实施环境管理体 系并通过认证的组织越来越多。据统计，至2 0 0 6 年1 月，世界上通过 i s 0 1 4 0 0 1 认证的组织已超过1 1 万家，我国通过认证的组织数量达到了世界第 二。尽管我国环境管理体系认证发展速度很快，但在企业实施方面，我国很多 企业主要致力于污染排放的末端控制上，而欧美各国及日本的很多企业实施了 环境绩效评价，寻求环境绩效的不断改进，对i s 0 1 4 0 0 1 标准的理解和应用更加 深入。 1 1 3i s 0 1 4 0 0 1 标准简介 i s 0 1 4 0 0 1 标准由环境方针、策划、实施与运行、检查和纠正、管理评审共 5 个部分的1 7 个要素构成“。，各要素之间有机结合，紧密联系。这五个基本部 分包括了环境管理体系的建立和维护过程中持续改进的循环，以确保组织内部 e m s 的不断完善和提高。 i s 0 1 4 0 0 1 体系的实施过程是首先根据环境方针和适用法规识别和评价出环 境因素( 包括重要环境因素) ：再通过目标指标管理方案、运行控制和应急程序加 以控制：并运用监测和测量、e m s 审核和管理评审三个要素对体系进行监控，同 时对不符合的事项运用不符合纠正与预防措施予以纠正，以达到实现污染预防 和持续改进的目的。 1 2 国内外相关领域研究现状 1 2 1 环境绩效 环境绩效，源自英文e n v i r o n m e n t a lp e r f o r m a n c e ，中国国家标准化管理委 员会在2 0 0 5 年5 月发布的6 b t 2 4 0 0 1 2 0 0 4i d t i s 0 1 4 0 0 1 ：2 0 0 4 环境管理体系 要求及使用指南的前言中明确将该词的译法修订为“环境绩效 ，此后这种 译法被采用为标准的中文译法。按照国际标准化组织( i s o ) 的定义，环境绩效 是指“组织对其环境因素进行管理所取得的可测量结果”“。 不同的相关方对于具有相同成就的环境绩效，根据他们各自的判断准则衡 量企业的环境绩效。投资者的判断准则主要为环境法规的符合性和环境责任的 4 标准，而当地的社区或政府比较关注环境信息的获取一即生产工厂所在地所体 现的环境影响。 1 2 2 环境绩效评价的相关研究 企业环境绩效评价在国际历史上不到3 0 年，主要源于上世纪8 0 年代公 众、政府逐渐加强要求企业公开环境信息的压力。1 9 9 9 年美国国家环保局提出 国家环境绩效跟踪计划( n a t i o n a le n v i r o n m e n t a lp e r f o r m a n c et r a c k p r o g r a m ，n e p t ) 并于2 0 0 2 年正式启动，在企业自愿加入的基础上引入激励和 开除机制。所有参加该研究项目的企业首先必须建立e m s ，并且承诺改善环境 绩效，向外界公布环境绩效报告。 国际标准化组织( i s o ) 于1 9 9 9 年1 1 月发布了i s 0 1 4 0 3 1 ：1 9 9 9 环境管理环 境绩效评价指南，将环境绩效分为以下三种类型：管理绩效、操作绩效、环 境状态绩效。管理绩效反映管理层对于改善组织在环境绩效所作的努力，且有 助于评估管理效率；操作绩效反映组织在生产过程中的操作对环境造成的影 响；环境状态绩效反映企业环境因素有可能对周围环境状态造成潜在影响的可 能性大小。 环境绩效的概念主要伴随着上世纪九十年代中期i s 0 1 4 0 0 0 环境管理系列标 准在我国的实施而进入国内，在2 0 0 0 年之后逐渐成为研究热点。总体来看，国 内学者对企业环境绩效评价的研究尚停留在单纯的理论研究层面，既没有像欧 盟m e p i 项目那样通过大量公司的环境绩效数据建立一个国内通用的环境绩效指 标体系，也没有针对具体行业或公司实施建立在i s 0 1 4 0 3 1 标准基础上的环境绩 效评价。 1 2 3 环境绩效评价方法的相关研究 关于环境绩效评价的方法很多，例如层次分析法、模糊综合评价法、灰色 综合评价法等。各评价方法的原理及优缺点将会在论文的第3 章加以阐述，这 里不作详细介绍。 1 3 选题的意义 在我国，环境污染和生态环境破坏严重制约着经济的发展。尤其在我国加 入w t o 后，环境问题成为我国企业的绿色贸易壁垒。为增强我国企业的贸易竞 争力，有必要提高企业的环境管理水平。虽然我国通过i s 0 1 4 0 0 1 认证的企业数 量相当可观，但由于国内尚未形成完善的环境绩效评价理论和方法体系，企业 界还鲜有开展环境绩效评价的具体实践。 一些企业认为i s 0 1 4 0 0 1 环境管理体系运行的绩效不明显，这一定程度上与 环境绩效评价工作开展不够有关。如果企业能定期进行系统科学的环境绩效评 价，掌握本企业运行i s 0 1 4 0 0 1 体系的环境绩效及其变化趋势，将非常有助于管 理层理解环境管理体系的运行，识别运行过程中存在的问题。 i s 0 1 4 0 3 1 作为i s 0 1 4 0 0 0 系列标准中唯一的评价i s 0 1 4 0 0 1 体系的标准，它 没有设立具体的环境绩效指标，只是对组织的环境绩效进行测量与评估的一种 系统化程序。因此i s 0 1 4 0 3 1 标准提供的只是环境绩效评估的程序和框架，具体 的评价指标、标准和方法则需要另外研究。 此外，不同的行业会使用不同的环境绩效指标。涂料行业属于精细化工行 业的一个分支，属于传统的重污染行业，面临的节能减排任务较重，但涂料企 业在实施i s 0 1 4 0 0 1 标准后较少进行系统的绩效评价，也没有建立起合适的评价 指标、标准和方法，因此该方面的研究还比较薄弱。 本文的研究就是在这样的背景下提出的，主要是围绕涂料行业企业实施 i s 0 1 4 0 0 1 环境管理体系后所产生的绩效展开的，综合运用系统科学、应用数学 等多学科的理论与方法，目的是建立一个科学可行的环境绩效评价系统，提出 合理的评价指标体系和简便实用的评价方法。 1 4 主要研究内容 本课题将综合考虑i s 0 1 4 0 0 1 管理体系给企业所带来的深刻影响，能适时地 对我国涂料企业的环境绩效进行评价，主要研究以下内容： ( 1 ) 环境绩效评价指标体系； ( 2 ) 环境绩效评价标准： ( 3 ) 环境绩效评价方法； ( 4 ) 数据分析与转换、评价分析； ( 5 ) 案例研究与方法完善。 主要章节内容如下： 第l 章是引言部分。介绍课题研究的背景、国内外环境绩效评价研究现 状、选题的意义和主要研究内容。 第2 章是环境绩效评价内容研究。介绍i s 0 1 4 0 3 1 环境绩效评价和国内环境 绩效评价的相关法规，提出环境绩效评价内容。 第3 章是环境绩效评价指标体系和评价标准的建立。介绍指标与指标体系 的一般概念，环境绩效评价指标体系的制定及环境绩效评价标准的建立和具体 分析。 第4 章是基于模糊综合评价的企业环境绩效评价模型。介绍综合评价的基 本步骤和类型，提出隶属函数的确定方法、模糊综合评价步骤和权重的设定。 第5 章是以罗门哈斯( 上海) 特殊涂料有限公司为应用实例，按照第4 章介 绍的方法建立模型，对该企业的环境绩效进行评价并提出改进建议。 6 第6 章是结论与讨论。主要是总结论文研究的成果和有待继续研究和深入 的问题。 7 2 环境绩效评价内容研究 2 1i s 0 1 4 0 3 1 环境绩效评价 i s 0 1 4 0 3 1 环境绩效评价标准隶属于i s 0 14 0 0 0 标准系列，是组织对环境绩 效进行测量与评价的一种系统化程序，遵循策划一实施一检查一改进( 简称p d c a ) 的管理模式。 所谓企业实施i s 0 1 4 0 0 1 体系的环境绩效评价，是指评价环境管理体系运行 的有效性，评价相关方对企业环境的满意程度。也就是说，企业运行i s 0 1 4 0 0 1 后的绩效分析是可以通过环境绩效评价来完成的。 根据i s 0 1 4 0 3 1 标准的指导纲要，上一章中已说明环境绩效评价指标体系分 为环境状态指标、操作绩效指标和管理绩效指标三部分。 管理绩效指标是指管理层为改善组织环境绩效所做的环境管理方面的努 力，包括环保方案的实施、对法规的遵守和与社区的联系等方面。 操作绩效指标是指组织在操作方面所反映的环境绩效，包括企业运作时的 输入，企业设备的运行及运作时的产出如排放物等。 环境状态指标是指组织周边的环境状态。i s 0 1 4 0 3 1 标准认为由各个组织测 量其周边的环境状态是不实际的，环境状态指标的建立与应用通常是由政府机 构、非政府组织或科研机构，而不是单个事业组织来进行的。 因此，在选择环境绩效指标时，要充分考虑上面的因素，以建立合理的环 境绩效指标体系。 2 2 国内环境绩效评价法规 我国在环境保护“十五 规划的工业污染防治要求中，明确提出了开展上 市公司的环境绩效评估和环境信息公告的要求。国家环境保护总局为督促重污 染行业上市企业严格执行国家环境保护法律、法规和政策，避免上市企业因环 境污染问题带来投资风险，特制定环发 2 0 0 3 1 0 1 号文( 国家环境保护总局， 2 0 0 3 ) ”。其中提出的核查对象为重污染行业申请上市的企业、申请再融资的上 市企业，再融资募集资金投资于重污染行业：重污染行业暂定为：冶金、化工、 石化、煤炭、火电、建材、造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业。 其核查内容和要求为： ( 1 ) 排放的主要污染物达到国家或地方规定的排放标准： ( 2 ) 依法领取排污许可证，并达到排污许可的要求： ( 3 ) 企业单位主要产品主要污染物排放量达到国内同行业先进水平： ( 4 ) 工业固体废物和危险废物安全处置率均达到1 0 0 ： ( 5 ) 新、改、扩建项目“环境影响评价”和“三同时 制度执行率达到 1 0 0 ，并经环保部门验收合格： ( 6 ) 环保设施稳定运转率达到9 5 以上： ( 7 ) 按规定缴纳排污费： ( 8 ) 产品及其生产过程中不含有或使用国家法律、法规、标准中禁用的物质以 及我国签署的国际公约中禁用的物质。 2 3 环境绩效评价内容 因此，为准确评价企业环境绩效水平，应参考i s 0 1 4 0 3 1 标准以及国家环保 总局发布的有关法令，并且结合涂料行业的相关法规、标准和行业内先进清洁 水平确定其评价内容。评价内容主要分环境守法和环境管理两大类型。 9 3 环境绩效评价指标体系和评价标准的建立 3 1 指标与指标体系 指标是反映总体现象的特定概念和具体数值。在环境绩效评价中，指标用 来揭示和反映企业的环境管理体系给自身带来的效益及其大小。 指标不是孤立存在着的，它总是作为一个体系建立起来并发挥作用的。环 境绩效评价指标体系的复杂性，是全面、科学、客观地评价环境管理体系绩效 所必需的。 3 2 环境绩效评价指标体系的制定 3 2 1 环境绩效评价指标体系的制定原则 为了建立一个合理的绩效评价体系，有必要对评价指标及其制定原则进行 规定，为后面的绩效评价提供可行的路径。绩效评价指标的制定原则如下： 指标定义明确清晰。各项指标都要有清晰的定义和确定的计算方法。 可操作性。指标体系过于简化不能深入全面地反映评价本身的目的，过于 复杂又难以操作，同时在计算指标值时应能获得准确全面的数据，适合我 国涂料行业企业的现实水平，逐步同国际惯例接轨。所以指标体系的建立 必须有可操作性。 定量指标与定性指标相结合。在建立指标体系时，应尽量选用易量化的指 标，有些难以用准确数据进行描述而又意义重大的指标，可以采用定性指 标描述。 层次性。指标体系可层层分解为若干子系统，越往上指标越综合，越往下 指标越具体。 3 2 2 环境绩效评价指标体系的制定依据 基于前文所述，基于i s 0 1 4 0 3 1 标准和我国环境保护总局制定的环发 2 0 0 3 1 0 1 号文两个国内外标准或规定，根据我国关于环境管理方面的法律法规、各级 环保机关对涂料行业的各种要求和涂料行业清洁生产水平，按照评价指标制定的 原则，考虑到涂料行业的重要环境因素和污染特点，将环境绩效评价指标分为 环境守法性指标和环境管理绩效指标。 ( 1 ) 环境守法性指标的确定：国家环保总局制定的环发 2 0 0 3 1 0 1 号文中八项 核查规定是针对重污染行业申请上市的企业，同时也是所有上市企业必须遵循 的基本要求。因此，确定这几项要求为守法性指标，同时纳入我国关于环境管 理方面的法律法规和各级环保机关对涂料行业的各种要求，分别化为相应的指 标。 l o 3 环境绩效评价指标体系和评价标准的建立 3 1 指标与指标体系 指标是反映总体现象的特定概念和具体数值。在环境绩效评价中，指标用 来揭示和反映企业的环境管理体系给自身带来的效益及其大小。 指标不是孤立存在着的，它总是作为一个体系建立起来并发挥作用的。环 境绩效评价指标体系的复杂性，是全面、科学、客观地评价环境管理体系绩效 所必需的。 3 2 环境绩效评价指标体系的制定 3 2 1 环境绩效评价指标体系的制定原则 为了建立一个合理的绩效评价体系，有必要对评价指标及其制定原则进行 规定，为后面的绩效评价提供可行的路径。绩效评价指标的制定原则如下： 指标定义明确清晰。各项指标都要有清晰的定义和确定的计算方法。 可操作性。指标体系过于简化不能深入全面地反映评价本身的目的，过于 复杂又难以操作，同时在计算指标值时应能获得准确全面的数据，适合我 国涂料行业企业的现实水平，逐步同国际惯例接轨。所以指标体系的建立 必须有可操作性。 定量指标与定性指标相结合。在建立指标体系时，应尽量选用易量化的指 标，有些难以用准确数据进行描述而又意义重大的指标，可以采用定性指 标描述。 层次性。指标体系可层层分解为若干子系统，越往上指标越综合，越往下 指标越具体。 3 2 2 环境绩效评价指标体系的制定依据 基于前文所述，基于i s 0 1 4 0 3 1 标准和我国环境保护总局制定的环发 2 0 0 3 1 0 1 号文两个国内外标准或规定，根据我国关于环境管理方面的法律法规、各级 环保机关对涂料行业的各种要求和涂料行业清洁生产水平，按照评价指标制定的 原则，考虑到涂料行业的重要环境因素和污染特点，将环境绩效评价指标分为 环境守法性指标和环境管理绩效指标。 ( 1 ) 环境守法性指标的确定：国家环保总局制定的环发 2 0 0 3 1 0 1 号文中八项 核查规定是针对重污染行业申请上市的企业，同时也是所有上市企业必须遵循 的基本要求。因此，确定这几项要求为守法性指标，同时纳入我国关于环境管 理方面的法律法规和各级环保机关对涂料行业的各种要求，分别化为相应的指 标。 l o ( 2 ) 环境管理绩效指标的确定：根据i s 0 1 4 0 3 1 标准、涂料行业清洁生产水平 和涂料行业重要环境因素及污染特点，纳入与环境管理有关的指标，分别为废 水污染物排放、大气污染物排放、环境管理方案的实施、外部沟通、安全与卫 生、资源与能源消耗等几大类指标，从不同方面反映环境管理绩效水平。 3 2 3 环境绩效评价指标体系 按照以上所述的环境绩效评价指标体系的制定原则和依据，建立适合涂料 行业企业的环境绩效评价指标体系，详见表3 1 。 表3 1 环境绩效评价指标体系 指标类别表示法 新、改、扩建项目的环保手续 ( b 1 ) 排污许可的合法性( b 2 ) 排污费缴纳情况( b 3 ) 禁用品的杜绝( b 4 ) 环境守法性指标( a 1 ) 生活固废处置率( b 5 ) 工业固废处置率( b 6 ) 危险固废处置率( b 7 ) 受处罚或违法通告的次数( b 8 ) 产品m s d s 及标签( b 9 ) 总汞( d 1 )m g 1 烷基汞( d 2 )m g 1 有毒污染物 总镉( d 3 ) m g 1 ( c 1 ) 总铬( d 4 ) m g 1 六价铬( d 5 ) m g 1 总铅( d 6 ) m g 1 p h 值( d 7 ) 环境管理绩废水污染物 效指标( a 2 )排放( b l o ) 色度( d 8 ) 悬浮物( d 9 )m g 1 常规污染物 ( c 2 ) 生化需氧量( d l o )m g 1 化学需氧量( d r l ) m g 1 氨氮( d 1 2 ) m g 1 总有机碳( d 1 3 )m g 1 涂料行业特 甲醛( dr 4 ) m g 1 征污染物 苯( d 1 5 ) m g 1 ( c 3 ) 甲苯( d 1 6 )m g 1 乙苯( d 1 7 ) m g l 二甲苯( d 1 8 )m g l 挥发酚( d 1 9 ) m g l 可吸附有机卤化 物( d 2 0 ) m g l 溶剂型( d 2 1 )t t 产品 废水量( c 4 )水性( d 2 2 )t t 产品 粉末( d 2 3 )t t 产品 颗粒物( c 5 ) m g m 3 v o c ( 有组织) ( c 6 ) m g m 3 占溶剂使用量的百 v o c ( 无组织) ( c 7 ) 分比 大气污染物 甲醇( c 8 ) m g m 3 排放( b 1 1 ) 苯( c 9 ) m g m 3 甲苯( c i o )m g m 3 二甲苯( c 1 1 ) m g m 3 甲醛( c 1 2 ) m g m 3 臭气浓度( 厂界) ( c 1 3 ) 环境管理系统( c 1 4 ) 环境管理方案的完成率( c 1 s )每年的完成率 纠正预防措施的完成率( c 1 6 )每年的完成率 环保投资比例( ) ( c 1 z )环保投资总投资 环境管理方 ( 人数术小时) 案的实施 环保培训人时( 员工) ( c 1 s ) ( 总员工人数木年 度) ( b 1 2 ) ( 人数半小时) 环保培训人时( 承包方) ( c 1 9 )( 总承包方人数半 年度) 实施紧急应变演习( c 2 0 )数目年 总数( 总员工人数 员工对环境改进的建议( c z l ) 术年度) 环保报告的发布频次( c 2 2 )次年 外部沟通厂区对外公开的环保参观次数 ( b 1 3 ) ( c z 3 ) 次年 媒体负面报道次数( c 2 4 )次年 安全与卫生 危险化学品安全生产许可( c 2 5 ) 1 2 ( b 1 4 ) 消防许可( c z 6 ) 职业病人数( c 2 7 )人千人术年 三年内未发生火灾爆炸和事故 ( c z 8 ) 干人负伤率( c 2 9 )人干人半年 单位产品的 溶剂型( 9 2 4 ) 资源与能源 用水量 水性( d 2 5 )t t 产品 消耗( b 1 5 ) ( c 3 0 ) 粉末( d 2 6 ) 原材料消耗( c 3 1 ) t t 产品 3 3 环境绩效评价标准 3 3 1 环境绩效评价标准的制定原则 ( 1 ) 评价标准的制定能准确反映企业环境绩效的等级变化。 ( 2 ) 评价标准的制定既不能脱离当前涂料行业企业的实际情况，又要有利于 环境管理水平的提高。因为各企业的环境管理水平有差：异，在制定评价标准时 应充分考虑其差异性，并且以涂料行业清洁生产水平为目标，制定切实可行的 评价标准，以促进企业环境管理水平的提高。 3 3 2 环境绩效评价标准的制定依据 ( 1 ) 以环发 2 0 0 3 i 0 1 号文和其它相关环保法规作为制定评价标准的法律依据 相关的国家环境法规应当是环境绩效评价标准的重要组成部分，因此，评 价标准应以国家有关环境法规作为制定评价标准的法律依据。 ( 2 ) 以污染物排放标准作为制定评价标准的基础依据 污染物达标排放是企业应遵循的环境管理基本要求，因此，以污染物排放 标准作为制定评价标准的基础依据。 ( 3 ) 以涂料行业清洁生产水平作为制定评价标准的技术依据 为实现最小的环境影响、最少的资源和能源使用、最佳的管理模式以及最 优化的经济增长水平，“清洁生产”这一技术举措是最佳的途径。因此，应以 涂料行业清洁生产水平作为制定评价标准的技术依据。 3 3 3 涂料行业企业环境绩效评价标准研究 严格遵守评价标准的制定原则和依据，将企业环境绩效指标分为四个级别： 优、良、中、差，制定环境绩效评价标准，见表3 2 。 表3 2 环境绩效评价标准 i评价指标 评价等级 i1 环境守法性指标 优良 中差 ( b 1 4 ) 消防许可( c z 6 ) 职业病人数( c 2 7 )人千人术年 三年内未发生火灾爆炸和事故 ( c z 8 ) 干人负伤率( c 2 9 )人干人半年 单位产品的 溶剂型( 9 2 4 ) 资源与能源 用水量 水性( d 2 5 )t t 产品 消耗( b 1 5 ) ( c 3 0 ) 粉末( d 2 6 ) 原材料消耗( c 3 1 ) t t 产品 3 3 环境绩效评价标准 3 3 1 环境绩效评价标准的制定原则 ( 1 ) 评价标准的制定能准确反映企业环境绩效的等级变化。 ( 2 ) 评价标准的制定既不能脱离当前涂料行业企业的