（政治经济学专业论文）市场经济条件下的信用建设.pdf

中文摘要 本文立足于我国现阶段市场经济中存在的信用缺失现象，分析信 用缺失的本质所在，从而提出解决信用缺失问题标本兼治的方法。在 阐述我国信用缺失的现象之前，探讨信用的起源很有意义。信用源于 市场经济，财产制度是市场经济的基础。法制对于现代市场经济的建 立和成熟起到了不可或缺的作用，一个完善的市场经济社会必然是一 个法制社会。 信用缺失是现阶段我国市场经济中一个突出的问题。但我国的信 用缺失并不是信用的灭失，而是信用不足、不完整。这不仅表现在众 多信用行为的缺失，也是信用体制的缺失。正当信用缺失成为社会普 遍问题之后，在市场经济发达地区正在形成信用共识。 信用缺失给我国经济生活造成极大危害。导致我国现阶段信用缺 失的因素很多，究其根本原因是明晰的财产权制度缺失。我国的财产 权制度不完善，导致我国现阶段社会主义市场经济中信用缺失的出现。 平等的市场主体，平等的物权是维持信用经济的秩序所在。 如何在市场经济条件下解决信用建设问题，是本文所要探寻的目 标。市场经济是法制经济。信用建设问题的解决必须要有一个完善的 法律基础。就法律意义而言，信用缺失的直接原因是物权法的缺失。 而所有权是物权法大厦的基石。平等保护既意昧着国家或政府不能侵 害个人财产，同样也意味着个人不能侵害国有财产。市场经济、市民 社会最根本的特征是主体平等，而主体平等最主要的是所拥有的权利 平等。在法律基础中，最重要的是司法的独立性。而司法的独立性决 定于司法体系的独立。法律是企业经营者必须遵守的底线，而一个有 良好社会责任感的企业家，还应该做到良好的道德自律。信用源于市 场经济，解决信用缺失也必须靠市场化方式。重视信用公开的法制建 设，为建立信用体系提供丰厚的信息资源。重视保护消费者的合法权 益，为建立规范有效的信用产品交易秩序打下了稳固的基础。加快征 信数据的开放与信用数据库的建立。培育具有强大加工信用产品能力 的新型服务业。独立性、中立性和公正性是信用服务公司的立身之本， 也是创造客户的源泉。完善产权交易市场，健全产权交易规则，推动 产权有序流转。 关键词；市场经济信用建设 a b s t r a c t t h et h e s i si se s t a b l i s h e di nl a c kf o rc r e d i ti np r e s e n tm a r k e te c o n o m y o fo u rc o u n t r y , a n a l y z i n gw h a ti st h eh y p o s t a s i so fl a c kf o rc r e d i ta n d p u t f o r w a r daw a yt os e n l et h eq u e s t i o n b e f o r ee x p a t i a t i n gt h ep h e n o m e n ao f l a c kf o rc r e d i t ，i ti s s i g n i f i c a t i o nt o d i s c u s st h eo r i g i no fc r e d i t c r e d i ti s h e a d s p r i n gf r o mm a r k e te c o n o m y ，p r o p e r t ys y s t e mi s t h ef o u n d a t i o no f m a r k e te c o n o m y 1 e g a ls v s t e mm u s tn o tb es h o r to ft h e p r o c e s s o f e s t a b l i s h i n g a n d g r o w i n gu po fm a r k e te c o n o m y ，ap e r f e c ts o c i e t y o f m a r k e te c o n o m ym u s tb eas o c i e t yo f l e g a ls y s t e m t h el a c kf o rc r e d i ti sa no u t s t a n d i n gp r o b l e mi nt h ep r e s e n ts t a g eo f o u rc o u n t r ym a r k e te c o n o m y b u tt h el a c kf o rc r e d i to ft h eo u rc o u n t r yi s n o tc r e d i tt ob ep u to u tt ol o s e ，b u ti ti s s h o r t a g ea n dn o tc o m p l e t e o f c r e d i t t h i si sn o to n l ye x p r e s si nl a c kf o rt h eh a v i o r a l b u ta l s ot h e1 a c kf o r c r e d i ts y s t e m a f t e r 】a c kf o rc r e d i tb e c o m eas o c i a lw i d e s p r e a dp r o b l e m ，e a d v a n c e dr e g i o no f t h em a r k e te c o n o m yb e c o m ec o m m o nv i e wo f c r e d i t ， t h cl a c kf o rc r e d i tb r i n gm u c hd a n g e rt ot h ee c o n o m ym a r k e to fo u r c o u n t r y t h ef a c t o ro ft h ec u r r e n tl a c kf o rc r e d i t i no u rc o u n t r yi s v e r y m u c h ，t h eb a s i cr e a s o nt h a tt h e r ei sn o tac l e a ri nm e a n i n gp r o p e r t yr i g h t s y s t e m t h ep r o p e r t yr i g h ts y s t e mo f t h eo u rc o u n t r yi sn o tp e r f e c t ，c a u s i n g l a c kf o rc r e d i ti nc u r r e n tm a r k e te c o n o m yo fo u rc o u n t r y e q u a lm a i nb o d y o fm a r k e t ，t h ee q u a lr e a lr i g h ti sa no r d e rt om a i n t a i nt h ec r e d i te c o n o m y t h et a r g e to ft i l et h e s i si sh o wt os o l v el a c kf o rc r e d i ti nt h em a r k e t e c o n o m y t h em a r k e te c o n o m y i sal e g a ls y s t e me c o n o m y 。t h es o l u t i o no f t h el a c kf o rc r e d i tn e e dap e r f e c tl e g a lb a s e i nr e g a r dt ol a wm e a n i n g ，t h e d i r e c tr e a s o no fl a c kf o rc r e d i ti st h ei m p e r f e c t i o no ft h el a wo ft h er e a l r i g h t b u t t h e o w n e r s h i p i st h es i l lo ft h er e a l r i g h tm a n s i o n e q u a l p r o t e c t i o n m e a n st h a tn a t i o no r g o v e r n m e n t s c a n tv i o l a t et h e t h i n g p e r s o n a l t h es a m ea l s om e a n s t h a ti n d i v i d u a lc a n tv i o l a t et h es t a t e o w n e d p r o p e r t y t h em o s t b a s i cc h a r a c t e r i s t i ci nm a r k e te c o n o m y ，c i t i z e n r ys o c i a l i se q u a lt om a i nb o d i e s ，b u tt h ee q u a lm o s ti nm a i nb o d i e si s ar i g h tf o r e q u a lt oo w n e r s h i p i n l a wf o u n d a t i o n ，t h em o s ti m p o r t a n ti s aj n d i c i a l i ” i n d e p e n d e n t b u tj u d i c i a li n d e p e n d e n t i sd e t e r m i n e do nt h ei n d e p e n d e n c eo f t h e j u d i c i a ls y s t e m l a w i st h eb o s o ml i n et h a tb u s i n e s s e n t e r p r i s e e x e c u t i v em u s tb es t o o db y ，b u ta ne n t r e p r e n e u rf o rh a v i n gg o o ds o c i a l s e n s eo f r e s p o n s i b i l i t y ， s h o u l ds t i l la t t a i nt h e g o o d m o r a l s s e l f - d i s c i p l i n e t h ec r e d i tc o m e s f r o mt h em a r k e te c o n o m y ，t h es o l u t i o no f l a c kf o rc r e d i ta l s om u s ti sd e p e n d e do nm a r k e tw a y r e g a r d i n gt oc o n s t r u c t l e g a ls y s t e mo fo p e n i n gc r e d i t ，o f f e r r i c ha n dg e n e r o u si n f o r m a t i o nt o e s t a b l i s hc r e d i t s y s t e m r e g a r d i n gt o t h e l e g a lr i g h t s o fp r o t e c t i n gt h e c o n s u m e r ，g r o u n ds t e a d i l yf o re s t a b l i s h i n gs t a n d a r da v a i l a b l ym a r k e to r d e r o fc r e d i tp r o d u c t e x p e d i t et oo p e nc r e d i td a t e ，t oe s t a b l i s hw i t hc r e d i t d a t a b a s e g r o wt h en e ws e r v i c i n gb u s i n e s so fc r e d i tt oh a v em i g h t i n e s s p o w e ro f p r o c e s s i n g c r e d i tp r o d u c t t h ei n d e p e n d e n t ，n e u t r a la n d j u s t n e s si s t h er o o to f t h ec r e d i ts e r v i c ec o m p a n ye x i s t i n g ，i sa l s oah e a d s p r i n gt ow i n c u s t o m e r w es h o u dp e r f e c tt h em a r k e to ft r a d i n gp r o p e r t yr i g h t ，p e r f e c t t h er u l eo f t r a d i n gp r o p e r t yr i g h t ，i m p u l s ep r o p e r t yr i g h tt ob e o nt h em o v e j no r d e r k e y w o r d s ：m a r k e te c o n o m y c r e d i t c o n s t r u c t 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地 方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含 为获得东北师范大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。 与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明 确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名： 竹 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解东北师范大学有关保留、使用学位论文 的规定，即：东北师范大学有权保留并向国家有关部门或机构送交学 位论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权东北师范 大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可 以采用影印、缩印或其它复制手段保存、汇编学位论文。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学崮忿搿乍荦掩蹈： 日期： 学位论文 工作单位 通讯地址 电话； 邮编： 引言 在我国市场经济蓬勃发展的今天，信用缺失已经成为我国现阶段 经济生活中有目共睹而且是不容忽视的问题。用制度经济学的观点， 信用是生产性的资本，是对国民生产力的一种巨大的增加。丹尼尔韦 伯斯特曾说信用对于使国家富裕的贡献千万倍于全世界所有的矿山。 信用缺失对我国经济的危害是显而易见的。虽然在我国市场经济发达 地区已经开始形成信用共识，但信用缺失仍是全社会普遍问题。信用 缺失是我国市场经济建设中亟待解决且不容回避的课题。信用体系缺 失的问题引起了全社会的关注及讨论。它不仅关系到中国市场经济体 系能否建立，也关系着中国经济的未来发展。 近几年来，学术界、政府都为解决信用缺失做着不懈的努力，但 信用缺失现象并没有大的改观。找到信用缺失的根本原因，才能对症 下药。导致我国现阶段信用缺失的因素很多，究其根本原因是明晰的 财产权制度的缺失。如何在市场经济条件下解决信用建设问题，是本文 所要探寻的目标。本文对信用建设提出了自己的方案，但愿对我国的 信用建设有着积极的现实意义。 一、信用及我国现阶段信用状况 ( 一) 信用源于市场经济 1 、什么是信用 麦克劳德认为信用是履行和偿付的义务。他认为一般信用是任何 购买者买进商品时，可能负起的未来债务。特殊信用是全世界的购买 者当中的一个购买者实际负起的一种债务。他理解“信用”这个概念， 具有双重意义：一是要求债务人偿付债务的权利；一是要求买方偿付 商品代价的权利。 “商品市场上的情况和债务市场上的情况相同。他们都是一种为 了取得未来的货币收入的市场，这种未来的收入麦克劳德称为信用。 换取物质货币的不是物质的东西而是未来货币收入的所有权，这 是从现在商品的所有权里产生出来的，那商品被卖出去换取对未来货 币收入的主权。麦克劳德认为每一种预期是一种信用，商品信用被卖 出去换取货币信用。可是，他们不相同，因为一个是债务，一个是购 买力。然而两者都是未来货币收入的预期。”。 “信用分三种形式：一切有形体财产权的现在价值。这是商品 信用。未来硬币的现在价值。这是硬币信用。以一个特殊债务人 为对象的一种特殊信用的现在价值。最后一种是信用唯一的真实的意 义，我们区别为无形体的财产，一种债务。”。 “如果有人问，什么发现对人类的财产变化的影响最深，我们大概 可以符合实际的说那是人们发现债务是一种可以出卖的商品。 丹尼尔韦伯斯特曾说信用对于使国家富裕的贡献千万倍于全世界所有 的矿山，这句话的意思是指人们发现债务是一种可以卖出的商品或物： o 康芒斯：制度经济学，下册第5 3 、5 4 页 。康芒斯：制度经济学，下册，第4 3 负 2 他可以像货币那样使用；并且产生货币的切影响。” “信用是生产性的资本，跟货币完全是同样的道理和同样的意义。 信用增加了商品买卖的周转的速率。硬币和物物交换比较，信用和硬 币比较，它们在技术上的意义是大大提高商品周转的买卖速度，这是 国民生产力上一种巨大的增加。”。 “麦克劳德把信用说成生产性资本时，他一t l , 旱所想的显然是 这种由于借入帐户而节约货币的使用。他的意思不是说信用生产商品， 像劳动那样，而是说信用增加财富的生产所依赖的各种交易速率。他 的观念很像李嘉图的观念，李嘉图区别了机器和资本机器增加劳 动的生产力，但机器不是资本。麦克劳德也是这样，信用是生产性的， 不是因为他生产什么东西，而是因为它增加生产的速率。换句话说， 麦克劳德所做的工作实际上是把生产的意义从生产改变到生产 的速率，这是从生产到效率以及从流通到重复的速度改变。”。 “如果个个人都时刻有现金可以动用，循环之流或生产就可能川 流不息地继续下去，以消费或需求所容许的速度前进。但实际情 况不是这样。很少的人或者没有人时刻有现金可以应付他们的需 要。如果循环之流，或生产，必须等到消费者用货币付了物品的 价款以后才能重新开始，生产就会大大减少。可是，假设那商人 对批发商的品格和诚实有充分的信任，他就凭信用把货物卖给那批发 商。就是，他卖出货物，所交换的不是货币，而是一种信用或债 权。因此，我们看到信用引起了完全相同的循环或生产，和货币 一样。因此，下一步是使债务本身成为可卖的商品；把他卖出去或 是换取现金，或是换取适当数额的其他债务，可以随时要求换成货币， 因此等于货币。不然的话，大量的商人的债务就全部是死货。银 行家买进他们的死货，给予活动力和流通把他从死货变成进 一步的生产能力，然后大量的商业债务全部被变成生产的资本。”。 2 、信用的起源 。麦克劳德：经济学原理，第一卷，第l5 9 页 。麦克劳德：银行的理论和实践，第一卷，第3 0 5 页 。康芒斯：制度经济学，下册，第7 8 页 。麦克劳德：银f f 的理论和实践，第一卷，第3 0 3 3 0 5 页 3 “物物交换经济中，如果这种信用的交换是相等的，交易就结束。 若是不相等，就有一个差额，由一方欠另一方。这差额可以立刻用货 币支付，或者可以延迟个时期。这是货币和信用的起源。”。交换是 市场经济最基本的特征。财富作为商品是通过市场进行交换。我们说 财富既是物质的东西，又是所有权。所有权是制度经济学的基础。 3 、现代意义上的市场经济是建立在不受侵犯的财产权基础之上的 十七世纪的约翰洛克认为只要统治者对臣民的生命财产有任意 处置的权力，就不可能存在什么不可侵犯的财产权。个人的劳动成果 是个人私有财产，反对帝王不经独立的司法机构的审判就夺取财产。 资产阶级革命所建立的财产制度是市场经济的基础。物有所主才使交 换成为可能，交换体现了物有所值。市场由于财产制度的产生而产生， 正是由于资产阶级大革命，创立了完整的财产制度，才使市场经济爆 发了强大的生命力。 财产权本身包含商品的两种矛盾意义，即有形的物质和物资的所 有权。商品是一种可买可卖的有用的东西，可是，当它正被使用时( 不 管是用于生产或者用于消费) ，却不是商品。他在这时候只是物资 包括土地、设备、生产过程中的半成品、或者最终消费者手里的消费 资料。只有在市场上，它才是商品。 麦克劳德所做到的是创立一种在市场上可以出卖的“经济量”的 概念，用他替代古代经济学家的物质资料。这种经济量他称为“债务”， 相当于法律上的“义务”之经济名词。这“经济量”的概念对经济学 家们显得非常奇怪，以至他们不能了解，可是，我们发现它的意思等 于现代“资本”的意义。这种现代的意义本质上是一种法律概念，因 为它完全以所有权为基础。他使古典经济学家感到稀奇，是由于他包 含“未来性”作为他的一面，同时也包含老派经济学们的使用价值和 稀少性价值。然而，未来性是商品的所有权方面的要素，他们以前认 为这是当然的。 “因此，在作为法律家的麦克劳德看来，人们通过让与和取得的 合法程序所买卖的不是物资，而是物资的所有权。因此，任何所有权 。庶芒斯：制度经济学下册，第3 9 页 都是一种商品一种所有权是物质的东西的所有权有形体的财 产。另一种是债务的所有权无形体的财产。两种所有权因此都是 商品，因为两者都能让与和取得，一种在商品市场上，另一种在债 务市场上。” 市场经济秩序的建立使信用成为可增加生产速率的生产性资本。 从休谟以后，人们逐渐认识到我们赖以生存的资源是稀缺的。人们为 了争夺稀缺的资源，不可避免的将发生各种各样的冲突，这些利益的 冲突会造成市场经济的混乱。而资源的稀缺中不仅产生冲突，而且产 生因为相互依存而建立秩序的集体行动。 “每一件交易本身是一种从利益的冲突和对冲突的集体节制中可 能产生的利益协调。根据斯密和边沁的意思，它是利益的协调，因为 是双方相互服务的互惠关系。它是利益的冲突，由于双方为了夺取有 限的机会，必须竞争，以及各个人在讨价还价的实力上不平等。它是 对冲突的一种伦理的节制，通过法令规则和纠纷的判决等集体作用而 实现。从这种节制中产生了现行的可是不断变化的机会均等、公平竞 争、买卖的平等以及合法程序的理想。”。 秩序即集体行动的运行规则，也就是我们今天常戏说的游戏规则。 市场经济的游戏规则以法律的形式体现。斯密的利己主义的意义不完 全是一种放任的政府；它是一种习惯法的自由、安全、平等和财产的 意义，由洛克的独立司法使其实现。法制对于现代市场经济的建立和 成熟起到了不可或缺的作用，一个完善的市场经济社会必然是一个法 制社会。 ( 二) 现阶段我国信用状况 信用缺失是现阶段我国市场经济中一个突出的问题。但我国的信 用缺失并不是信用的灭失，而是信用不足和不完整。这不仅表现在众 多信用行为的缺失，也是信用体制的缺失。 o 康芒斯：制度经济学，下册，第1 l 、1 2 页 。康芒斯：制度经济学，上册，第2 8 8 页 5 1 、市场经济条件下政府与企业、企业与企业间的信任制度尚未建 立起来 政府经常出现越位与不到位。当人们认识到“看不见的手”支配 着经济生活之后，渐渐发现政府的作用在淡化，在西方甚至产生了无 政府主义的思潮。直到发生市场失灵后，人们才认识到市场经济下政 府可以起到无以替代的作用，但政府无论起多大作用，都不能替代市 场。在计划经济的惯性下，政府在我国经济生活中扮演着极其重要的 角色，当然市场经济也离不开政府的宏观调控，但在我们的经济生活 中政府太多地参与到微观经济活动中来，致使政府或其某一部门成为 利益主体，越有利益就越参与，而像保护公平竞争这样的本职工作日 益无人问津。只要有利益存在，政府的政策就不会一碗水端平。因为 管制会带来利益，政府就越要管制。而由于政策的不平等，政府的管 制，公平竞争等市场秩序的无人问津，使经济生活中的市场机制难以 完整发挥作用。这样由于政府管制带来的利益和寻租机会使政府的角 色越位与不到位，也就成了现阶段我国市场经济中信用缺失现象产生 的一个重要原因。 国有企业改制不到位造成的信用缺失。市场取向使民营企业得到 很大的发展，但目前国有经济仍然占很大比重。国有企业不是按市场 经济要求建立的，其根本问题在于所有人缺位。理论上国有企业是每 位公民的，但事实上“每位公民”是无法行使所有权的，因此只能是 各级政府代表国家掌管着国有企业。政府与国有企业有着天然的、密 不可分的联系。所有人缺位必然导致国有企业在市场竞争中处于不利 地位，同时由于国有企业几十年来为追求社会效益而背负了沉重的经 济负担，几十年积累的问题难以一朝一夕解决，在市场经济环境下困 难越来越大，问题越来越多。加之政府有的纵容、宽容，一些国有企 业不按经济规律办事，不讲信誉、没有信用，成为信用缺失的重要组 成。另外，国有企业的领导者几乎都是政府官员，他们并不是职业 经理人，他们追求的是政治生命。因此，为了将荣誉留在任期，难题 留给下任，他们往往没有长远的企业目标。政绩工程和短期行为使他 们所代表的国有企业不可避免地给人们打下缺少长期信用的烙印。 6 法制不健全使各种经济主体的信用缺失更趋严重。当信用缺失使 不讲信用者成为既得利益者后，对利益最为敏感的其他所有制企业更 是千方百计、不择手段地追逐利益，致使整个经济生活中信用缺失更 加严重。他们把信用缺失发挥的淋漓尽致，各种假冒伪劣商品、各种 欺诈行为充斥市场。鸡毛做的羽绒服、变质肉做的香肠、假种子、假 农药、虚假广告、连婚姻介绍所都有“托儿”。我们的近邻俄罗斯也吃 尽了中国假冒伪劣的苦。近年来，诈骗案件不断，诈骗贷款、诈骗货 款、诈骗拆借资金、诈骗性质的非法集资，严重扰乱了市场经济秩序。 虽然一年一年国家不断加大对诈骗、欺诈的打击力度，但总是有相当 的受益者，丰厚的风险利润诱使案件层出不穷。诈骗对社会有着刚性 的破坏作用，但基于政府严厉的打击力度，大多数人不敢以身试法， 更多的失信企业往往走在法律边缘。而正是这些企业像白蚁一样啃噬 着市场经济的基石。从温州的“一次性”皮鞋、到说明书中夸大其辞： 从生产偷工减料，到销售者以次充好：从压货款，到拖欠工人工资 这些失信行为充斥从生产到销售的各个环节，也侵害着每一个人。从 消费者到销售商，到储运商，到生产商，到原材料供应商；从出卖劳 动力的工人到出卖脑力劳动的技术人员，从管理者到企业主。除了消 费者和出卖劳动力的工人外作为永远的受害者之外，所有的人既是信 用缺失的受害者，又是信用缺失的制造者。总而言之，所有的人都是 信用缺失的受害者。 2 、恶意欠债问题严重 企业间的恶意欠债以占用他人资金为荣。由于我国目前市场经济 中竞争不充分、机会不平等、法制不够规范，形成了商品循环链中有 比较优势的企业挤占上下游企业资金的非信用行为，用别人的资金做 企业，成为借鸡生蛋的“最高境界”。在建筑业中，如果哪一个发包商 不让建筑企业垫付资金，不拖延结算建筑企业资金，就会让人觉得工 作不到位，就没有面子。就连一些国际知名企业，在国际上信用度极 高，一进入中国市场就利用自己的比较优势有意拖欠货款，赚取生意 之外的超额利润。 连环欠债即三角债问题已成为我国市场经济中一个难以解决的症 结。9 1 年我国曾大规模清理“三角债”，但并没有解决连环拖欠的问 题。现在几乎每一个企业都在利用拖欠来转移应收帐款的潜在风险。 企业欠劳动者工资问题日益突出，成为f “重的社会问题。在国有 企业欠职工的工资、社会养老保险、医药费问题由来已久，成为国有 企业改革一大障碍。在一些其他所有制企业，工人每天工作十小时以 上，没有休息日，没有劳动保障。一些企业专门雇佣罚扣劳动者工资 的管理者，在如此恶劣的劳动条件下仍有很多劳动者一年甚至更长时 间才能领到工资，更有甚者，一些业主挟款潜逃，致使劳动者一无所 得。这些问题不仅扩大了收入差距，更加剧了社会矛盾。 3 、逃废债正在侵蚀信用经济的基础 国有企业已成为逃废债的重要角色。国有企业几十年来积累了大 量问题，职工问题、机制问题、技术问题、竞争力问题。国有企业普 遍得了市场不适应症，这在地方国有企业中表现的尤为明显。国家为 了解决国有企业困难，搞了一些破产、分立试点，而众多国有企业在 没有解决机制问题的条件下，图时之欢，美其名日“轻装上阵”，在 各级政府或明或暗的支持下千方百计逃废债务，最主要是银行的债务。 这些从逃废债而非在企业正常经营中获益的企业，以他们的惯性思维， 无论如何也不会成为诚信的企业。 逃废债已成为普遍的社会现象。由于财产法的不健全，企业和个 人很容易转移资产。加之法不责众的的心理，以及社会对逃废债的宽 容，各种所有制的人们八仙过海各显其能，以逃债为荣，以逃债为能。 本来国家想解决国有企业的困难，反过来，个人逃国企的债，企业逃 银行的债，地方逃中央的债。逃债不仅逃废国有资产，更可怕的是正 侵蚀市场经济的信用基础。 4 、证券市场舞弊盛行 股票市场是我国经济生活中一个相对规范的市场。但他仍然暴露 出各种各样的诚信问题。亿安科技违规操纵股价，麦科特欺诈上市， 银广厦虚构主营业务收入和巨额利润，三九医药大股东及关联方占用 上市公司资金超过二十五亿，蓝田股份在股票发行申报材料中，存在 伪造文件，虚增资产和存款。这些违规事件都从一个侧面反映了我国 目前信用缺失的现实。 5 、中介机构无信用 中介机构本来是市场经济中的信用载体，他们以自己的信用降低 企业的交易成本。但在一个不诚信的环境下，不诚信的中介机构总是 驱逐诚信的中介机构，一个完全诚信的中介机构是无法生存的。因此， 中介机构总是站在能左右市场的一方的立场上，而不能站在公正客观 的立场上，使得人们对中介机构都产生了不信任感，从而更加加剧了 信用危机。 6 、市场经济发达地区正在形成信用共识 1 7 1 前我国的经济发达地区普遍国有经济比重不高，民营企业已经 初步完成了原始积累，虽然国家法律尚不完善但市场主体已经形成， 市场正逐步成为经济生活中的主导力量。在市场经济中，信用为企业 持续发展的根本所在，因此发达地区正在形成信用共识。温州经济的 发展己成为中国信用史上的一个典型案例，它验证了信用和市场经济 是相辅相成的，一个发达的市场经济必然是信用经济。 7 、国家信用在支撑整个经济运行 我国经济生活中有一个怪现象，一方面信用缺失已到了十分严重 的地步，另一方面，整个国民经济却在高速增长。这似乎是一个矛盾， 但值得注意的是，由于经济高速发展国家信用十分强大，国家通过中 央财政、国有银行释放出的信用在支撑着整个经济运行，国家信用承 受了太多、太大的压力。这实际上是计划经济的余威所致，在完全市 场经济条件下国家信用的微观基础都不信用的话，国家信用的大厦就 会轰然倒塌。 二、信用缺失的危害及原因 ( 一) 信用缺失的危害 1 、加大交易成本 在现代市场经济中，信用是一切经济关系的基础，离开了人们之 间的信用关系，人们之间交易一定会出现种种障碍或困难。可以说， 无论是一手交钱、一手交货简单的即时交易，还是国与国之间复杂的 对外贸易；无论是一个简单的作坊产品买卖，还是一件复杂精密的现 代设备成交；无论是张简单的纸币发行，还是一笔巨额的融资贷款 协议的完成等等。其中都包括了当事人之间的不同的信用关系，即当 事人的默示承诺。如果没有这些信用关系，人们之间的谈判成本、签 约成本、履行合约的成本都会因为人们之间的不信任、担心对方的欺 骗、违约而高得使其交易无法进行。 2 、阻碍经济发展，导致有效需求不足 信用缺失阻碍投资。中国是一个储蓄率极高的国家，企业和居民 对利率的敏感度极低。无论政府出台什么政策，储蓄率依然居高不下。 储蓄率过高固然有其多种原因，但信用缺失是一个不可忽视的重要原 因。首先信用缺失导致金融信用不发达，使投资渠道不足。在信用缺 失中，银行业受到了太多的伤害，惜贷成为金融业近期暴光率极高的 新名词，试想一个连贷款都不敢放的银行，怎么敢发展新业务，银行 的效益又从何而来，金融衍生业务在中国必然成为一片空白。金融创 新不足，又使老百姓没有可选择的、可信赖的投资渠道，1 1 万亿储蓄 存款像一只笼中老虎随时有可能冲击市场。信用不足制约着经济发展。 当前，我国实行积极的财政政策，银行拿贷不出去的钱买国债，由政 府扩张投资，从而拉动经济增长。但积极的财政政策可以积极一时， 不能积极一世。国家投资就要由国家承担投资风险，而老百姓的存款 不能有风险，这样长此以往将成为我国经济的隐患。 1 0 其次投资者对证券业缺乏信心。股市中欺诈行为不断，大股东肆 意侵犯小股东权益。使得证券市场中无论是投资者、还是投机者都对 证券业缺乏信心。再次对欠款、欺诈以及融资渠道不足的担心，使得 一般性商业投资者不敢投资。在1 1 万亿的居民储蓄中，包含者大量的 潜在投资者，这是拉动经济增长的一个很大的潜在动力。如果把它们 中的一部分从储蓄存款中分离出来转变为自主投资，就会极大地扩张 有效需求。但出于对市场的不信任，特别是拖欠款的担心，使得他们 不敢投资。信用缺失一方面使人们投资难，一方面也使人们融资难， 而融资难反过来更加加重了投资难。1 1 万亿储蓄存款是中国经济生活 中解不开的结。给公务员涨工资不仅不能解决有效需求不足的问题， 反而会增加有效需求不足。因为公务员本身衣食无忧，面对一个信用 缺失的市场，他们必然会选择储蓄而不是消费，更不会是投资。 信用缺失抑制消费。信用在一定条件下可以促进消费品的生产与 销售，促进经济的增长。据估计，若不采取分期付款这一方式，西方 国家汽车的销售量会减少1 3 。个人信用对于促进新技术的应用、新 产品的推销以及产品的更新换代具有不可低估的作用，同时它还可以 提高消费者当前的物质文化生活水平。些使用周期长、价格昂贵的 耐用消费品及住房等，很难获得中低收入者的消费支持，而利用个人 信用就可以大大提高这部分社会阶层的消费水平，提高人民生活质量。 对于居民的消费来说，由于信用不足，消费者根本不敢消费，日 常产品假货泛滥，人们购买必须慎之又慎。据最近资料，国内商品房 空置达九千万平方米。国家统计局分析说，内地住房大量的空置，其 中一个重要原因就是对商品房价格与质量的不满，有百分之五十六的 消费者认为目前的住房价格过高、质量不好。这就使大部分消费者继 续持币观望。 3 、银行信用发展受到制约 由于不良资产的压力致使银行惜贷。这是因为在信用不足的情况 下，尽管货币政策较为宽松，但银行会出于自身风险的考虑。不敢轻 易贷款。贷款一旦不慎，成为呆坏帐，必然会加大银行的风险，加上 目前国有银行采取的贷款责任追究制度，更是使得银行不敢随意发放 贷款，这样，银行惜贷现象成为自然。而银行不进行贷款，就无法实 现利润，无法面对市场的生存竞争。银行为了达到规避风险的目的， 只好抬高放贷门槛，以牺牲业务规模的方法来保证资金的安全。我国 个人消费信贷迟迟不见起色也与此有着很大的关系。1 9 9 9 年，个人消 费信贷额不足商业银行信贷总额的i ，而发达国家这一指标在3 0 一6 0 之间，这也正是我国内需不足的症结之一。 金融衍生业务无法发展，金融创新大大落后于经济发展。由于没 有有效的信用制度，金融业务一放就乱，假集资、恶意拆借使国家蒙 受巨大损失。我国金融业的发展与国民经济的发展极不协调。 4 、中小企业、民营企业难以融资 银行的公司业务紧抓大企业，中小企业发展空间受到挤压。中小 企业应该是市场经济中最活跃、最有生命力的群体。但中小企业也是 抗风险能力较弱的企业，加之整个社会的信用缺失，使得银行为规避 风险，而将目光盯紧大企业，中小企业融资难的问题日益突出。 5 、限制职业经理人等人才队伍市场化 职业经理人与一般劳动力一样是现代市场经济中不可或缺的组成 部分。职业经理人队伍的成熟度与市场经济的成熟度相一致。信用缺 失制约了职业经理人队伍的发展，职业经理人是市场经济发展的必然 趋势，是市场经济条件下科学管理的必然要求。国有企业的改革离不 开职业经理人队伍的成熟。如果国有企业的领导者是干部，它就无法 真正建立现代企业制度。国有企业的领导者，一定要由市场来选择， 在职业经理人中选择。但我国法律尚不完善，职业经理人在法律上没 有明确的法律界定及法律责任，使投资者对职业经理人可能发生的败 德行为产生顾虑，而目前职业经理人队伍也确实存在信用缺失的问题。 信用缺失限制了职业经理人队伍的成熟与发展，反过来也增加了国有 企业改革的难度。 ( 二) 我国的信用缺失的原因分析 1 、改革的不平衡性使经济制度的建设滞后于经济的发展 1 2 i + t - ：e t j 经济消灭信用。当我国效仿苏联在经济上实行统一的计划经 济后，信用也退出了经济舞台而销声匿迹了。所有的经济活动都围绕 计划运转，靠行政指令来规范。就连因信用而诞生的银行也变成了政 府的出纳。 经济制度建设落后于经济的发展。我国1 9 7 8 年经济改革从农村实 行联产承包责任制开始，到双轨制，再到有计划的市场经济体制的初 步建立，市场逐步成为我国经济生活中主导力量。但由于我国的改革 是走的条循序渐进的道路，采取的是非平衡发展的方式，没有完全 套用成熟的市场经济体制框架，经济制度的建设大大滞后于经济的发 展。市场经济初步建立了，而信用体制却没有建立。造成了在现有经 济生活中信用的缺失。 到目前为止我国尚无健全的信用记录。在我国没有个人及企业的 信用记录，更谈不上查询信用记录。使无信用者，不会因为不守信用 而为社会所共同认知。这样，无信用者获得了既得利益，而又不会因 为无信用而支付违约成本。 经济法不健全。我国民商法起步较晚，明显滞后于经济发展，许 多方面亟待完善。财产权没有明确的界定，是信用缺失的一个重要原 因。 2 、信用缺失的根本原因 西方大多数国家都在民法中明确了诚实信用的的原则，但老牌的 资本主义国家英国却没有。那么是否英国的诚实信用要差于德国或者 法国呢? 答案是否定的。这时我们不禁要问英国靠什么维持信用体 系? 中国的信用缺失其本源是什么? 财产权明晰的制度缺失，是信用缺失的根本原因。明晰的财产权 制度，是交换的前提。明晰的财产权制度界定了每一个经济个体对其 占有的财产的控制权。交易也是一种合法控制权的转移。明晰的财产 权制度，是市场经济的基础。在经济学理论中都包含着一种假设，即 所有权与物质资料是同一的。即现代市场经济研究都存在一个假设前 提：一切物品都被人占有。交易是市场经济的基础，因而，明晰的财 产权制度也就是市场经济的基础。而市场是商品交换的场所。交换是 市场的主要特征，但明晰的归属才是市场有效运行的前提。正因为那 个东西是你的、这个东西是我的，所以力有交换。如果仍然实行计划 经济，就不需要交换，不需要市场，因为所有的企业都是国营的、集 体的，就连个人的住房都是国家的，这样，生产资料由政府代表国家 来调拨，住房也靠单位分配。因此，所有权、产权关系的明晰是市场 经济的前提。 我国的财产权制度不完善，导致我国现阶段社会主义市场经济中 信用缺失的出现。现代产权制度实现了权、责、利的统一，为企业信 用明确了约束条件。企业是否守信用，主要取决于企业市场行为的责、 权、利是否相统一。而企业市场行为的责、权、利要做到相统一，又 取决于企业的产权制度是否科学，能否形成一个有效的激励、监督、 约束产权机制。根据企业在市场经济中承担责任对等的程度，我们可 以把它分为三类；一是无责任能力的企业，二是权、责、利不对等的 企业，三是权、责、利相统一的企业。前两种形式由于企业与外部利 益团体的责任不对等，常常成为信用危机与履约危机的重要根源。如 “皮包公司”，由于它本身没有资产能力，事实上也就没有了对市场的 责任能力。再者如事实上已达到破产界限但没有进入破产程序的企业， 也是导致信用危机的重要威胁。而基于责、权、利相统一的现代产权 制度，其最大的作用就是消除了外部性，使经济当事人进行经济活动 所产生的成本与收益由自己承担和享受，从而形成对当事人行为的激 励与约束。 现代产权制度为企业信用的可持续性提供了制度保障。现代产权 制度是我国关于产权关系的法律制度，它在明晰了产权主体的同时， 也制定了处理产权关系的规范和准则，规定产权是受到国家法律严格 保护的，任何侵犯他人产权的行为都将受到法律的惩罚，这就为产权 主体的长期利益提供了制度保障。在这种制度保障的环境下，企业只 有诚实守信，不超越自身的产权界定范围，才不致受到经济利益损失， 所以说，它也为企业信用的可持续性提供了制度保障。 国有企业的产权超市场运行。企业作为市场经济中的微观生产主 体，其守信的履行程度直接或间接地取决于它在经济交易过程中对自 身获得利益的预期。它包括短期经济利益预期与长期经济利益预期， 这种预期从根本来说是由市场构建何种产权制度来决定的。而构建归 属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度正是形成良 好的企业信用的基础。 国有企业产权不明晰，表现在两个方面，一是谁代表国家利益， 当国家机器在某一经济行为中获得利益后，有什么机制会使其为了国 家利益，放弃部门利益。二是法人财产权不明晰。法人财产权不明晰 导致国有资产的界定不清。如果说，国有企业的财产都是国有资产， 那么，国有企业从严格意义上讲，就不是独立法人，国家就要对企业 的全部债权债务承担无限责任。如果，国家无力承担这些责任，国有 资产就只能是国有企业的股权( 所有权) ，而不能延伸至国有企业的某 一份资产。 正是因为国有企业的产权不明晰，国有企业成了市场经济秩序的 阻碍者。一方面，当某一国有企业利益与市场秩序发生冲突时，政府 往往以“国家利益”为借口，超市场规则保护国有企业利益，即使没 有以国家利益为名的个人败德的行为，单就这一种歧视性政策，足以 破坏正常的市场秩序。在政府的溺爱下，国有企业以超企业自居，成 为信用缺失的重要一环。另一方面，产权界定不清，为一些不讲信用 的国有企业逃废债务大开方便之门。 现代产权制度为企业信用的利润预期提供了动力基础。现代产权 制度的核心是产权的归属清晰，即界定了产权的所有权、使用权、占 有权、支配权和剩余索取权归谁所有的问题，其实也就是解决了谁最 终受益的问题。根据“经济人”总是愿意作出完全理性的选择原则， 按照现代产权制度构建的现代企业就会有足够的动力