（刑法学专业论文）论保险诈骗罪.pdf

内容辅要 缳陵带骗楚缳除领域中靛一群传统经獬罪，其掰史几乎与像陵渡一样吉老，它 不设随着保陵驻麓岛强两产生，两虽与豫殓事蛙强多茨袋，严整危及绦羧事濂静 发展。因炫，为了阻止、惩罚这种犯鹱，懂器上大多数国家郡制定了专门的法律 袋溉藏它。我潮戆藩捩陵诲骟犯嚣的增多，立法瓤关彀镬定了专门豹法咎，翔强 羧法、裂法等，慰绦除诲骧嚣遴孬掇范。 僚险诈骗嚣建港段绦久、被傺险入、受益入菠静法获激傈陵盒为銎的，聚墩虚 构保陵标的、绦簸事兹致潦敲簸翔、夸大损失程发或者制造绦陵事故麓方法，骗 取保险金数额较大的行为。保险诈骗嚣侵犯的客体是复杂客体，即我国的保险制 渡积公私瓣产爨有投；其辫鼹方鞭表瑷为逢爱缳殓法掇窥，溺纛拣潦实或者 隐瘸囊媚戆方法，骧取数额较大豹铩黢盒鳇露强；爨貔诲骗嚣毂建嚣主体是特攮 圭体，帮搽须楚投徐人、棱绦疆入戴纛受益入。巍然入耨攀钕甥霹或麓零罪豹主 镕；豫羧诈骗器鹣主蕊方面冀戆楚壹攘放意，势艇其蠢# 法鞴取保黪金鹣犯嚣弱 的。 在磊l 法实残巾，应擦潼保羧诲骗罪奄j # 器靛认定标准：鄹谗骧的数额怒蠢较大， 楚否达到了渡定憋撩凝；嚣为人烹理上是秀露骧取保险金鲍嚣的。只囊镣会这些 条俦才能穗藏缣陵捧鞴罪，否粼勰不麓懿器嚣论处。僳羧诲鞴嚣藕缝莱糖，戮魏 它存程繇遂帮寒遂形悫。翔暴褥必天遵孝子僳羧诈骗掰赣取豹绦验鑫羧额较大，箨 构成保险诈骗器蘸遂；辩聚行为人已经饕手实施j b 罪，融予行为a 意志以矫的艨 磷来德遥的是掇嚣束遂。在认定强殓诲虢嚣靛嚣数封，簧搐游是一嚣还漫数嚣。 羧照测法簿1 9 8 条第二款懿瓣定，犯保黢诲鞴嚣，瓣畦又梅戏放火嚣、 凌东嚣、投毒器、鼓惑蓉a 嚣、敬意伤害器、l 滚搀禁嚣、纛德器等犯器嚣，巍 实行数嚣并罚，蕊对予瓷实藏诈骗霹，伪造，交逢餮家辍关套文涯箨、蜀l 章簿獬 罪行为剃羧从一羹罪处断。按照戒法的规定：徐险攀敌的鍪定人、t 讴瞬人、 财产谬继入故意援供纛瑕麴谣骥文静，麓毽人谗骟提供条件黪，叛保险诈骗豹共 致论处。受乡 文露还论述了探险诈骗器与诈骗嚣、台阉诲骟嚣、贪污嚣、职务侵 占罪以殷提供廉假证明文件等嚣的界限，从而对保险诈骗罪有了更深的了解和认 识。 文章在理论分析和司法实践的基础上，提出了一些立法和司法完善的建议。比 翔认为保险诈骗狂霏主体应燕定为一般主薅；履提商缣险谗藕嚣鹈法定麓：应完 善保险诈骗犯罪的表现方式；煎视罚愈刑在司法中的运用；设立专门的防治保险 欺诈的机构等措施，目的是希鬻通过立法和司法的完善，从丽来减少傈险诈骗的 发生，经傈险事业沿饕歪鬻的轨遥发鼹，为我潮的经济建设提供有力的保障。 关镶谲：绦貔诈骗浮、掩残赛l 串、司法认定、立法、霉法建议。 a b s t r a c t i n s u r a n c ed e f r a u d i n gi sak i n do ft r a d i t i o n a ic r i m ei nt h ei n s u r a n c ed o m a i n i t s h i s t o r yi s a l m o s ta s l o n ga si n s u r a n c e ，a n di t n o to n l yw a sb o mw i t hi n s u r a n c eb u t d e v e l o p e dw i t hi n s u r a n c e ，w h i c hh a se n d a n g e r e dt h ei n s u r a n c ed e v e l o p m e n t i no r d e rt o p r e v e n ta n dp u n i s ht h i sk i n do fc r i m e ，m o s tc o u n t r i e si nt h ew o r l dh a v em a k e s p e c i a l l a w st oc o n t r o li t a si n s u r a n c ed e f r a u d i n gi n c r e a s e di no u r c o u n t r y ，t h el e g i s l a t i v eb o d y h a sa l s om a d e s p e c i a ll a w ss u c ha si n s u r a n c el a w 、p e n a ll a we t c t oc o n t r o li t i n s u r a n c ed e f r a u d i n gm e a n st h ea c t i o n so fa p p l i c a n t s 、a s s u r e da n db e n e f i c i a r y f a b r i c a t i n gi n s u r a n c eo b j e c t s 、i n s u r a n c ea c c i d e n t sa n dr e a s o n ，a n do v e r s t a t i n gt h e e x t e n to f d a m a g e o r m a k i n g i n s u r a n c ea c c i d e n ti no r d e rt od e f r a u di n s u r a n c e c o m p e n s a t i o ni l l e g a l l y t h eo b j e c t s e n c r o a c h e d u p o nb y t h e = r i m eo fi n s u r a n c e d e f r a u d i n ga r ec o m p l i c a t e do n e s ，s u c ha si n s u r a n c er e g u l a t i o n so fo u rc o u n t r ya n dt h e r i g h t so fp u b l i ca n dp r i v a t eo w n e r s h i p i n s u r a n c ed e f r a u d i n gd i s p l a y st h ev i o l a t i o n so f i n s u r a n c el a wi no b j e c d v es i d e t h ec r i m i n a ls u b j e c to fi n s u r a n c ed e f r a u d i n gi ss p e c i a l o n e ，w h i c hm u s tb ea p p l i c a n t 、a s s u r e do rb e n e f i c i a r y b o t ho fn a t u r a lp e r s o na n du n i t c a nb et h es u b j e c to ft h i sc r i m e i n s u r a n c ed e f r a u d i n g o n l yc a n b et h ed i r e c ti n t e n t i o ni n s u b j e c t i v e s i d ea n dh a sc r i m i n a l p u r p o s eb y t h e w a yo fd e f r a u d i n g i n s u r a n c e c o m p e n s a t i o ni l l e g a l l y i nt h ep r a c t i c eo f j u d i c a t u r e ，t h ep r i m es t a n d a r d sb e l i e v e ds h o u l db ec l e a r , w h i c h b e l o n gt ot h ec r i m eo fi n s u r a n c ed e f r a u d i n go rn o t ，t h a ti st os a yw h e t h e ro rn o tt h e a m o u n t sd e f r a u d e da r em o r ee n o u 【g ha n dc o n f o r mt ot h el e g a ls t a n d a r d ，t h eb e h a v i o r a l p e r s o n sh a v et h ei n t e n t i o no fd e f r a u d i n gi n s u r a n c ec o m p e n s a t i o n o rn o ti ns u b j e c t o n l y c o n f o r m i n g w i t ht h ef a c t o r sa b o v ec a nt h ec r i m eo fi n s u r a n c ed e f r a u d i n gb e c o n s t i t u t e d ， o t h e r w i s ei tc a nn o tb e p u n i s h e da sc r i m e t h ec r i m e o fi n s u r a n c ed e f r a u d i n g b e l o n g s t o t h er e s u l tc r i m e s oi th a sa c c o m p l i s h e da n da t t e m p t e df o r m s i ft h eb e h a v i o r a lp e r s o n g e t sm o r ei n s u r a n c ec o m p e n s a t i o nb yd e f r a u d i n g , i tc o n s t i t u t e sa c c o m p l i s h e dc r i m eo f i i i n s u r a n c e d e f r a u d i n g 。i f t h eb e h a v i o r a l p e r s o n h a ss t a r t e dt h e c r i m e ，w h i c h i s u n s u c c e s s f u l ，n o tb e c a u s eo ft h er e a s o no ft h eb e h a v i o r a lp e r s o n si n t e n t i o ni t s e l f , i t s h o u l db e l o n gt oa t t e m p t e dc r i m e w h e nt h ea m o u n t so fc r i m eo fi n s u r a n c ed e f r a u d i n g i sb e l i e v e d ，i ts h o u l db ec l e a rt h a ti ti so n ec r i m eo rs o m ec r i m e s + w h e ns o m e b o d y c o m m i t st h ec r i m eo fd e f r a u d i n g ，w h i c hp e r h a p sh a sa r s o n i s t 、t h ec r i m eo f b r e a c h i n g a d i k e 、s p r e a d i n gp o i s o n 、i n t e n t i o n a lc o m m i t t i n gh o m i c i d e 、i n t e n t i o n a li n f l i c t i n gi n j u r y 、 u n l a w f u ld e t a i n i n gc u s t o d ya n dm i s t r e a t i n ga tt h es a m et i m e ，h es h o u l db ep u n i s h e d w i t ha l lt h ec r i m e sa c c o r d i n gt ot h es t i p u l a t i o n so fn o 2o fc l a u s e sn o 1 9 8o fp e n a l c o d e 。w h e na p e r s o n c a r r i e so u tt h ed e f r a u d i n g , f o r g e sc e r t i f i c a t e s 、s e a l so fs t a t eo r g a n s a tt h es a m et i m e ，h es h o u l db ep u n i s h e da st h em a j o ro n e t h ej u d g e r 、c e r t i f i e ro f i n s u r a n c ea c c i d e n ta n dt h ep r o p e r t ye v a l u a t o rs u p p l yt h ef a l s ec e r t i f i c a t ed o c u m e n t s i n t e n t i o n a l l y a n do f f e rt h e d e f r a u d i n gc o n d i t i o n s ，h e s h o u l db e p u n i s h e d a st h e a c c o m p l i c eo fi n s u r a n c ed e f r a u d i n ga c c o r d i n gt o t h es t i p u l a t i o n so fp e n a lc o d e t h e a r t i c l ea l s oh a sd i s c u s s e dt h el i n eb e t w e e nt h ec r i m eo fi n s u r a n c ed e f r a u d i n ga n d 氆8 to f d e f r a u d i n g 、c o n t a c td e f r a u d i n g 、c o r r u p t i o n 、p o s ti n v a d i n g a n ds u p p l n n gf a l s e c e r t i f i c a t e se t c ，f r o mw h i c ht h ec r i m eo fi n s u r a n c ed e f r a u d i n gc o u l db eu n d e r s t o o da n d k n o w l e d g e dd e a r l y t h i sa r t i c l ea l s oh a sm a d es u g g e s t i o n so fp e r f e c t i n gl e g i s l a t i o na n dj u d i c a t u r eo n t h eb a s e so f t h e o r ya n a l y s e sa n dj u d i c a t u r ep r a c t i c e 。f o re x a m p l e ，t h ec r i m es u b j e c t so f i n s u r a n c ed e f r a u d i n gs h o u l db es t i p u l a t e da sg e n e r a ls u b j e c t s ；t h el e g a lp u n i s h m e n to fi t s h o u l db ee n h a n c e d ；t h em a n i f e s t a t i o ns t y l es h o u l db ep e r f e c t e d ；t h eu t i l i z a t i o n so ff i n e i nj u d i c a t u r es h o u l db es e tu p 。t h ea u t h o rh o p e st h a tt h i sa r t i c l ec o u l dr e d u c et h ec r i m e o fi n s u r a n c ed e f r a u d i n g , a n dm a k et h ei n s u r a n c ed e v e l o pa tt h en o r m a lw a ya n ds u p p l y p o w e r f u lg u a r a n t e e f o rt h ee c o n o m i cc o n s t r u c t i o ni no u r c o u n t r y k e y w o r d s ：c r i m eo fi n s u r a n c ed e f r a u d i n g ；i m p o r t a n tc o n d i t i o n s ； j u d i c a t u r eb e l i e v e d ；l e g i s l a t i o n ；j u d i c a t u r es u g g e s t i o n s 保险作为现代社会的一种经济 b 僚形式，对维护謇士会稳寇、键避强醚经济健 潦发裳具薅十分羹要的传蹋。簸 鼗爨藏潮着，社会整髂探险意识魏援嵩，使齑选 保险熬“蛋糕”越傲越大。僵人类 生会叁窍援验以来，裁有爨谡熬傈黢谨骧褥为。 缳浚诲骗蔻舔羧矮躐串豹一释传统经懑嚣，熬痨囊豆警与保貔数一样吉纛，它不 仪蘧饕绦簸鼗酌密现掰产生，褥鼓与绦陵事盈阉步发麟。在辐弩妖静一段对瀚海， 傈险诈骗戬飞快的速魔在增长，蘩今西发展成为璇器备圈保除业之中的一种“流 行癌”，严重筑及器嚣强羧事数熬发最。擞赛上没商哪一个国家的豫酸带场不被欺 谗搜豹索赔爱爨捷。蛰耪类型趣保险欺诲曩懿泛滚帮鹅獗的现状，遮馒保险渡不 褥不将“透遘靛诈手段获褥绦殓攀l 盏”当终不毒避免瓣菇殓爨素褥接受。蛰在簸谗 者看来，绦验黻务韭楚一个容荔攫取众钱翡镶域，困黼缣陵歉诲藏像长期依辩予 僳险保障梳铡上的“瘸茵”一样，严爨侵害保陵事业的健康发璇。 一、保陵诈骗我状及立法簿会 我隧绦黢誉业起步较筑。耨孛磊成立嚣，遗过改造润熬顿嬲谍黢监，娥立了中 嚣入鼹傈险公弼，劳在全国设立了分公霹。餐此蜃至十属三中全会期阕由予众 戮翅翔鹃藩困，我嚣鹣缳浚事蛙壤奄一爨。改擎嚣藏滋塞，我溺鹣擦羧攀韭褥到 了迅逮发耀，绦黢橇穗鞠霞增多，豫羧费牧入逐遮溪长，臻黢l 薮务镶域瞧逡一步 扩大，保黢在稳定企渡经薄，僳障入氐生活安定、键避市场缀济的发簇镣方磷愈 寒愈发挥整重鬻话用。但与她同时，许多入谯赘黼大潮濑动下受利益驱曛，搿垒 主义愚想慧蛙膨胀，媳髑冤褪党纪国法，疯凝敛财，进行保除诈骗活动。这魑人 已将骧鼓辍陵衾娄骰“羧塞”黪警袋，爨残为一楚入纛受壤秘逶受援失露戆“突 戮”之遥，箍靛或者憝酸塞纛梅缳羧栋静，蕊鼗傈陵袅；或蠢缀逡纛壤懿爨黢事 故原爵，夸大攒失程菠，骗取傺酴金；或者故意涮造攀馥，鞴取保险鑫。保羧诈 骧已绘我阑蓬勃笈厦静豫陵事妲蒙上了一层鞘影。据肖美资聿誊统计，猩我蘑，绦 验诈骗嶷律的数量、垒联墨急邋上舞蛉趋势。在8 0 年代束嫂，我国诈骧狐罪巾涉 及豫除诈骗豹絮转投占2 菇左纛，套1 9 9 2 孥却上嚣裂4 。5 菇麦表，露裂t 9 9 4 年寒上 。燕阮嚣译萋：稼段戢诈，串豳检察鹕龌社1 9 9 2 年般，第1 曼。 升至6 。据中国人民保险公司北京市分公司统计，该公司1 9 8 4 年- - 1 9 9 1 年共发 生各类绦险骟憝寨终醋起，瑟在1 9 9 2 年一1 9 9 3 年两零趣载发生骧戆察锌1 4 5 起。 。1 9 9 7 年，广州发生的保险诈骗粲比上年增长了3 0 以上。熨重要的是，骗赂是 一种霞际衽会麓遍存奁瓣犯霏。中蠢人涎保险公司仅1 9 8 6 年4 月至1 9 8 8 年底就 识破涉外保险欺诈案l o 多起，金额达4 0 0 0 多万美元。据西方一些国家的相关统 计数据表明，僳险公司开办的某些险种因欺诈而导致的赔款支出最高可达保险费 牧a 熬5 0 ，嚣终为全部傈验渡务平均魄鲷驰数字大约在1 0 - - 3 0 2 _ 阂。 蕊在 美国保险索赔的总支出中，1 0 盼2 0 往往由诈骗者得到；英豳保险业在1 9 9 4 年 l 三l 前每年函谦徐诈骗损失8 亿荚镑左鸯；其中保险公镯承保酶灭灾险巾大约2 5 是以骟取保险垒为目的褥故意纵火，而每年由于纵火耐导致死亡或严踅受伤的人 数超过2 0 0 0 入。法国保险公司在1 9 9 0 年被骗的保险资金达9 0 亿法郎。国由于骗赔 嫖验具骞较大瓣爨薮蠼特点，实骣损失远运大鼍二统计数撂。攒专家甚诗，聂懿付 给诈骗犯的赔款，至少占所有保险赔款的百分之十，该比例为八十年代的两倍， 至少每2 0 件赂案串裁旃一锌耩骗菇，绦蹬诈骧邑经成为镖陵戆“天敌”。绦除滓 骗不仅仪是危及保险业的基本秩序，熨具有广泛的社公危害憔，因为其犯罪手段 往往还会涉及副财产、人身、嫩产、受活等各个领域。面对如此严峻的事实，迫 使世雾器国保黢入郝不褥不将保验诈骗佟为不可忽视艇一太阅题予以认识，势尽 力采取种种措静颤加以防范。 歪羧为鲡藏，许多鬻家帮撼送在法律孛对缳险诈骗爨纛定了严嚣静狂击疆熬。 日本是保险种类繁多的国家，主要以进出口、财产、灾害及年海保险为主，猩其 单项傈险法规中都规定了诈骗傈险金构成犯罪，应追究其刑事责任。在亚洲其他 国家积地区法德孛，也罄寿惩冶保验诲骧犯罪的援定。敢测其她垦家法终，如德 国、意大利、嶷地利、荷兰、挪威等国家刑法也都有惩治保险诈骗犯罪的规定， 有些国家还设蠢专门懿缱织、梳梅敷耱范傈殓诈骗疆嚣行为瓣发生。美闺、黧拿 。簿志采、俘志轻：黑色豹涟漉。载上海援酸，1 9 9 4 每第4 羯。 o 引自上海金融法制研究会：1 9 9 5 年惩治和预防畿融欺诈高级研讨会论文集，第1 9 8 页 。万里虹著：人身保险欺诈殷鼓防范，中国金融出版社1 9 9 7 年版，第9 页。 o 王薪：谂趣害保黢罪越若予瓣题，2 0 0 4 年3 月2 7 蜀洼簿瓣。 2 大等国家也在刑法中规定对诈骗保险金的犯罪行为予以惩罚。这些国家在规定保 险诈骗罪时，大多采用叙明罪状，在法律条文中对犯罪行为加以具体而详细的描 述，这有利于认定罪与非罪、此罪与彼罪，并加强了人们对保险诈骗这一概念的 认识。另外，各国大都把诈骗保险金的犯罪规定为行为犯，保险诈骗行为大都处 于预备或未遂阶段，具有特殊性。有鉴于此，只要出于诈骗保险金的故意实施欺 诈行为就构成犯罪既遂，不以实际获取了保险金为条件，而一旦行为人目的实现 则会加重其刑。国即与普遍诈骗罪保护的所有权相比，保险诈骗罪更注重对保险制 度和秩序的保护，其防线也更加提前。 我国保险业起步较晚，对保险诈骗的打击是随着近年来保险诈骗犯罪的不断上 升而加大力度。1 9 7 9 年制定刑法时，在中国保险诈骗活动并不突出，刑法 没有单独规定保险诈骗罪，而是在诈骗罪中包含了保险诈骗犯罪行为。近几年来， 中国保险事业迅速发展，涉及国民经济、人们生活各个方面。随之而来的，是以 虚构的事实或隐瞒事实真相的方法诈骗保险金的犯罪行为越来越多。因此，为预 防和制止保险诈骗行为，1 9 9 5 年6 月3 0 日中华人民共和国保险法颁布，该法 对保险诈骗犯罪行为的方方面面都作了具体规定，并明确规定，构成犯罪的，依 照刑法的规定追究刑事责任。同时，为配合保险法的实施，全国人大常 委会出台了关于惩冶破坏金融秩序犯罪的决定，在该决定中，对保险诈骗犯罪 的罪名、罪状、法定刑，处罚轻重的情节都作了具体详细的规定。1 9 9 7 年修订刑 法对保险诈骗犯罪作了修改和补充，规定在刑法分则第三章破坏社会主义 市场经济秩序罪的第五节金融诈骗中，从而为打击破坏保险秩序的保险诈骗罪提 供了切实的法律依据。我国新刑法采取了将保险诈骗犯罪独立化的立法方式 是值得肯定的，也是符合国际刑事立法的发展趋势的。“在普通诈骗罪之外另设特 别诈骗罪的立法形式，便于把不同的诈骗犯罪区别开来给予轻重不同的处罚，能 更好的体现罪刑相适应的原则。 。 新刑法第1 9 8 条对保险诈骗罪是这样规定的：“有下列情形之一，进行保 。赵秉志主编：金融诈骗罪新论人民法院出版社2 0 0 1 年版，第5 8 9 页a 。刘明祥财产比较研究，中国政法大学出版社，2 0 0 1 年版第2 1 2 页。 险诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万 元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑， 并处二万元以上二十万元以下罚金：数额特别巨大或者有其他特别严重情节的， 处十年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下的罚金或者没收财产。具体 表现为：( 一) 投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的；( 二) 投保人、被保险 人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险 金的：( 三) 投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金 的；( 四) 投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金的；( 五) 投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金的。有前款 第( 四) 项，第( 五) 项所列行为，同时构成其他犯罪的，依照数罪并罚的规定 处罚。单位犯第一款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他 直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的， 处五年以上十年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十 年以上有期徒刑；保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明 文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共犯论处”。 二、保险诈骗罪的概念及构成要件 何为保险诈骗罪? 理论上有不同的定义方法。例如，有的认为，保险诈骗罪是 指“违反保险管理法规，意图骗取保险金，采取虚构保险事故，或隐瞒事实真相 等手段，向保险公司索取保险金，情节严重的行为。”有的认为，保险诈骗罪是指 “进行保险诈骗活动，骗取保险金，数额较大的行为。”圆以上观点均未能完整地涵 盖保险诈骗罪的全部构成要件，因而也是片面的。本人认为，保险诈骗罪是指投 保人、被保险人、或者受益人以非法获取保险金为目的，故意虚构保险标的，对 发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失程度，编造未曾发生的保险事故， 故意造成财产损失的保险事故，故意造成被保险人死亡、伤残、或者疾病，骗取 。郑立新、鲍峰保险诈骗罪论略，载广东法学1 9 9 5 年第二期。 。何秉松主编：刑法教科书，中国法制出版社1 9 9 5 年版，第5 9 7 页。 保险金数额较大的行为。这一定义既全面概括了保险诈骗罪的构成要件，同时也 符合我国刑法第1 9 8 条规定“数额较大”的构成标准。 根据我国刑法第1 9 8 条规定，保险诈骗罪的构成要件有以下几个特征： ( 一) 保险诈骗罪侵犯的客体是复杂客体，即我国的保险制度和公私财产所有 权。 首先，保险诈骗罪侵犯了国家的保险制度。保险制度是规范保险行为的法律制 度，是一种外在的行为模式，它由一系列调整保险行为的规范组成。这些规范见 之于保险法、保险管理暂行条例、机动车辆保险条款、家庭财产保险条 款、船舶保险条款、简易人身保险条款等。违反这些规范就构成了对保险 制度的侵犯。在我国，虽然保险制度尚没有发展到发达国家的水平，但已经在保 证公司企业正常生产与发展，保障人民生活，减少财富的损失等方面起着重要作 用。由此可见，在现代社会中，保险制度在为工商企业和社会大众提供安全保障 方面发挥着越来越大的作用。保险是投保人把难以预料的损失化为固定的小额保 险费支出，从而取得经济上的保障。一旦遇到灾害，个别或者少数投保人的损失， 由于有全体投保人分担，可以得到补偿，有利于保证工商企业持续正常生产和经 营，也有利于保障个人的生活安定，减少社会财富的损失。保险事业在国民经济 中的地位越来越重要，保险制度不仅仅是一项经济补偿制度，而且是社会保障系 统中重要的一环。加强对保险制度的法律保护，是社会主义市场经济的需要。保 险诈骗行为将会扰乱保险企业的正常经营活动，破坏保险管理秩序，甚至还会危 及公共安全，侵犯公民的生命健康权利。 其次，保险诈骗罪侵犯了公私财物所有权，即保险金。保险金是指当事人约定 的，在保险事故发生后，由保险人负责赔偿的最高金额。在我国，承办保险业务 的机构只能是各保险公司。保险金虽然来源于投保人交纳的保险费，但是投保人 一旦依保险合同将保险费交给保险人，该笔保险费便成为保险公司的财产。依照 保险合同的规定，只有发生了合同约定的事故或指定的情况保险公司才支付约定 。鲜铁可主编诈骗犯罪的定罪与量刑，人民法院出版社，1 9 9 9 年1 2 月版，第2 1 1 页。 的保险金。如果没有发生约定的事故或者情况，则保险公司不赔付保险金，也不 返还投保人缴纳的保险费，投保人更无权得到保险金。因此，对于行为人以诈骗 方法骗取保险金的行为，无疑侵犯了公私财物所有权，必须依法惩处。 ( 二) 保险诈骗罪的客观方面表现为违反保险法规定，用虚构事实或者隐瞒真 相的方法，骗取数颧较大的保险金的行为。 保险诈骗罪在客观方面的表现形式多种多样。但归纳起来主要有以下几种： 1 、投保人故意虚构保险标的，骗取保险金。保险标的是保险法关系中当事人 权利义务指向的对象物质财富及其有关利益、人的生命或者健康。保险标的 是保险合同的核心。可以说，保险活动的当事人所进行的保险活动都是围绕着保 险标的而开展的，或者与保险标的有着直接或间接的关系。从我国目前保险业状 况看，随着保险业务的不断发展，保险的种类随之增多。按照保险标的分类，主 要有：财产保险、责任保险、保证保险和人身保险。 所谓故意虚构保险标的，是指投保人违背法律规定的诚实信用原则，在与保险 人订立保险合同时，故意虚构保险标的与保险人订立保险合同。包括以下情形：( 1 ) 捏造根本不存在的保险标的与保险人订立保险合同，而后谎称标的物因发生保险 事故毁坏、灭失，向保险人索赔。如在一个保险诈骗的案例中，二农民谎称拥有 一辆汽车，并用一已报废的汽车执照、档案等有关文件与保险公司签订了汽车保 险合同后，谎称汽车在某地被犯罪分子抢劫，骗取保险赔偿金9 6 万元；。( 2 ) 隐 瞒保险危险，以不合格的保险标的冒充合格标的投保。比如，在财产保险中，将 处于危险状态下的财产投保；而在人寿保险中，投保人明知某人身患绝症，故意 提供虚假健康证明，与保险公司订立人寿保险合同，向保险人索赔：或故意隐瞒 真实年龄，使本不在保险范围内的人得以投保；( 3 ) 超额投保。即行为人在投保 时提供虚假的证明资料，抬高保险价值，以便骗取大于标的额数倍甚至数十倍的 保险金。例如，某企业是一家经营规模较小的企业，后因经营不善导致企业亏损 严重，濒于破产。为了挽回损失，该企业将价值仅为几十万元的固定资产谎报为 。李忠诚：论保险诈骗罪，载现代法学1 9 9 6 年3 月 6 价值几百万元并投了保，企图在保险事故发生后，骗取巨额保险金的行为：。( 4 ) 恶意重复投保。所谓重复投保，是指行为人对同一保险标的，同一保险利益，同 一保险事故分别向两个以上的保险人订立保险合同的行为。法律允许重复投保， 但根据保险法第4 0 条规定，在重复保险中，投保人应当将重复投保的有关情 况通知各保险人，并且在重复投保的保险金额总和超过保险价值时，各保险人的 赔偿金额的总和不得超过保险价值。恶意重复投保是指行为人在重复投保时不将 重复保险有关情况通知保险人，以便在保险事故发生时取得总额超过保险价值的 多份赔偿金。在此需要说明的是，人寿保险是允许重复保险的，因而上述情况主 要针对的是财产保险：( 5 ) 以非保险标的冒充保险标的。即行为人拥有多个相同 种类物时，只为其中之一投保，当其它物发生损失时，即以该物冒充投保物，以 骗取保险金。如某人拥有两辆相同型号和品牌的小轿车，在颜色、外观方面也都 一样。他不是为两辆车分别进行投保，而只是投保其中的一辆，交纳一份保险费， 当其中任何一辆车发生保险事故后，他只要调换车牌即可获得保险赔偿金，实际 上是一份汽车保险合同保了两辆车的险。如果是没有投保的这辆轿车发生了保险 事故，而投保人却以该辆轿车作为保险标的进行骗赔，实际上就是一种虚构保险 标的诈骗行为，因为这辆车并非保险合同中约定的保险标的；圆( 6 ) 事后投保( 先 出险后投保) 。即某项财产原本没有投保，在该财产发生事故造成损失后，再隐瞒 事故向保险人投保，将其转化为保险标的，以骗取保险金。此种形式的骗赔大多 发生在机动车保险上。如骗赔者平时并未参加保险，一旦出险后，故意不报案而 先去补办保险合同，投保后再利用隐蔽、涂改、勾结等方法变换危险发生的日期 向保险公司索赔，从而就非保险损失诈取保险赔款，因而这类骗赔案件的出险日 期与起保时间一般都相当接近。 2 、投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大 损失的程度，骗取保险金的。 与虚构保险标的不同，这种骗取保险金的行为是以存在真实的保险合同，有保 。孙军工主编：金融诈骗罪，中国人民公安大学出版社1 9 9 9 年版，第2 0 2 页。 。孙军工主编：金融诈骗罪，中国人民公安大学出版社1 9 9 9 年版第2 0 1 页。 险利益为前提。保险事故是指保险合同约定的保险责任范围内的事故。我国保 险法第1 8 条规定，保险合同应当包括保险责任和责任免除。根据保险法的规定， 一般保险合同对保险事故后的赔偿责任都明确规定了责任范围和除外条款，保险 人只对因保险责任范围内的原因引起的保险事故承担赔偿责任，而对除外责任则 不承担赔偿责任。如在人寿保险中，以下几种情况就属于除外责任：被保险人或 投保人对投保条件有意隐瞒或欺骗；由于被保险人自杀、犯罪行为，或由于被保 险人、投保人、受益人的故意行为所致的死亡或者残疾；由于战争军事行动所致 的死亡或者残疾等。而在财产保险特别是车辆保险中，大都规定以下几种情况也 属于除外责任：酒后开车或无有效驾驶证；被保险人的故意行为等。因此，保险 事故发生后，确定保险事故发生原因就成为确定保险合同双方当事人的责任、是 否予以理赔的重要依据。我国保险法第2 2 条明确规定，保险事故发生后，依 照保险合同请求给付保险金的，投保人、被保险人或受益人应当向保险人提供与 确认保险事故的性质、原因、损失程度等有关的证明和资料。保险人只对保险责 任范围内的保险事故承担赔偿责任或给付保险金，对于不属于保险责任范围的保 险事故，保险人不负责赔偿或给付保险金。 “编造虚假的原因”，就是指骗造那些使保险人承担保险赔偿责任的虚假原因。 有的投保人为了取得赔偿，弥补自己的损失，在保险人调查事故原因的过程中， 不如实反映情况，而故意编造与事实相悖的虚假原因。在司法实践中，对发生的 保险事故编造虚假的原因的具体表现形式也是多种多样的。例如，在交通事故中， 篡改证明文件，将不利于索赔的事实改为有利于索赔的内容；在火灾事故中，伪 造证据，将由投保人、被保险人或者受益人的过错行为引发的火灾，说成是自然 原因或他人的行为引起的火灾；在运输保险中，编造证据，将食品、物品由自身 原因发生的腐烂，改成在运输途中遇雨受潮等。 “夸大损失的程度”，是指投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故， 故意夸大由于保险事故造成的保险标的损失程度，从而更多地取得保险赔偿金的 行为。实践中，投保人、被保险人或者受益人故意夸大损失程度的手段和方法也 是多种多样的。如有的通过涂改发票、将发票上的金额进行涂改提高投保标的价 值，或加大修复损失的费用，以获得超过其实际损失价值的赔偿；还有的通过涂 改法医鉴定书中的伤残级别或者虚报加大损失程度等骗取赔偿。如海南某公司报 案称其投保的木料中有8 套被损失，金额为3 2 0 万元。后经保险公司多方查证， 实际损失木料仅5 0 0 块，价值2 5 万元，其中虚报的损失高达3 0 0 多万元。另外， 应注意的是，在计算诈骗数额时，应当扣除行为人依保险合同应得的保险金数额。 3 、投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金的。 保险金的取得是以发生了合同约定的保险事故为前提的，如果没有保险事故， 则保险公司就不承担赔偿责任。有些投保人、被保险人或受益人，为了骗取保险 金，在根本没有发生保险责任内的任何事故情况下，虚构事实，伪造证据，谎称 发生保险事故，编造假保险事故。这里的编造只能是针对保险标的而言。其欺诈 手法有以下三种：一种情况是根本没有发生任何保险事故，而被保险人或受益人 却故意制造假象谎称事故发生，以骗取保险金。例如，安微合肥某单位1 9 9 3 年1 2 月1 9 日，采用私刻公章的手段，编造该单位一辆货车在广东“大石县”出险，要 求赔偿9 7 5 0 元，并附有“大石县保险支公司”和“大石县交警大队”的证明材料。 经查，广东省根本没有“大石县”，其证明材料上的几枚公章也是伪造的。回另一种 情况则表现为将遭受损失而未参加保险的对象即非保险标的转化为保险标的。如 河南省某乡中学校长的儿子意外死亡，该校长为了骗取一笔保险赔款，竞将一学 生的名字安在自己已死去的儿子头上，谎称这名学生被淹死，以诈取保险赔款。由 于保险合同中保险标的特定性，决定了保险人只能对这一特定的保险标的承担责 任，特定的保险标的是不可代替的，因此，在保险标的并未发生危险的情况下， 冒用、假借保险标的名义索赔只能是一种欺诈行为。第三种情况，即保险期届满 之后出险的，为了获得保险赔偿，设法将事故发生的真实日期提前至保险有效期 内，即将保险期外的事故编造成保险期内的保险事故。与“先出险，后投保这种 。何志兵、何志晓：黑色的浊流，载上海保险1 9 9 5 年4 月。 。车忠诚：论保险诈骗罪，载现代法学1 9 9 6 年3 月。 。李文燕主编：经济诈骗犯罪证据调查与运用，中国人民公安大学出版社2 0 0 2 年版，第5 0 8 页。 9 虚构保险标的”情况不同，这里的保险标的曾经是确确实实存在的，只是出险日 期已不在保险有效期限内，而行为人利用的恰恰正是这已届满的保险合同。根据 保险法的规定，保险人只应对保险期限内的保险事故承担责任，期满之后， 保险人概不负责。因为期满之后，保险标的不再是承保的对象，发生的事故，也 不再是保险事故。而行为人编造事故发生的真实日期，谎称保险事故骗取保险金 的，只能是“编造未曾发生的保险事故”的行为表现，因为在保险期内危险并没 有发生。 4 、投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金。 保险离不开危险，并且只有危险现实地转变为保险事故才能获得保险金。但 是，危险转化为保险事故包含种种可变因素，是偶然的、随机的、不确定的。当 投保后而未能出险时，蓄意制造保险事故就成了某些人骗取保险金的重要手段。 财产保险中投保人交纳数额较小的保险金，待出险后，可以获得数额较大的保险 金。故意造成财产损失的保险诈骗是指投保财产险的投保人、被保险人，在保险 合同的有效期限内，故意制造造成财产损失的保险事故，或者在财产使用到一定 期限时，为获得赔偿，故意损坏该财产，以骗取保险金的行为。故意造成财产损 失的保险事故行为方式的实施，在某种程度上取决于保险标的特点。例如，在家 庭财产保险中，故意造成财产损失的保险事故，往往表现为毁坏或损坏财物、焚 烧房屋等；在机动车辆保险中，故意造成财产损失的保险事故，常常表现为制造 车祸、破坏其性能、烧毁等；在牲畜、种植物或养殖保险中，故意造成财产损失 的保险事故，则表现为投毒弄死鱼苗、牲畜或者毁坏种子、禾苗等。 5 、投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金。 这种形式的保险诈骗罪只能发生于人身保险中。人身保险是以自然人的生命以 及身体可能发生的事故或者出现的事件为保险内容的保险。根据我国保险法 第5 2 条的规定，投保人对下列人员负有保险利益：( 1 ) 本人；( 2 ) 配偶、子女、 父母：( 3 ) 前项以外与投保人有抚养、赡养或扶养关系的其他家庭成员、近亲属。 除前款规定以外，被保险人同意为其订立保险合同的，视为投保人对被保险人具 1 0 有保险利益。这样，按保险法的规定，投保人可为其近亲属投保，而使其近 亲属成为被保险人，自己为受益人；投保人也可以自己投保，使自已成为被保险 人，其近亲属成为受益人。基于人身保险的这种关系，投保人、被保险人或受益 人的身份转移，人身保险中诈骗保险金的可能有两种情况：一是被保险人自己故 意造成伤害、死亡或疾病，或觅人替死，意图使受益人得到保险金。便如，闻名 全国的首例医患勾结骗保案。株洲市柴油机厂的下岗女工石割肉骗保、无病化 疗、装癌索赔的案件就是其中典型的一例；固二是投保人、受益人故意采用杀害、 伤害、虐待，遗弃、传播传染病或者其他方法加害于被保险人，故意造成被保险 人死亡、伤残或疾病，以达到骗取保险金的目的。便如，福建省泉州市一名屠夫 张x 为女儿投了多种险，为了骗取保险金，将亲身女儿推入水库中溺死，并制造 女儿不慎失足溺水而亡的假像，企图骗取巨额保费；圆再比如象广州花都一女子邓 某先给丈夫买了巨额保险，再设计害死丈夫，事后又制造假象以骗取巨额保险 金。 根据我国刑法第1 9 8 条规定，有下列情形之一，数额较大的，即可构成 保险诈骗罪：“( 一) 投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的；( 二) 投保人、被 保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取 保险金的；( 三) 投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保 险金的；( 四) 投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故，骗取保险金的； ( 五) 投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金的。” 由此可见，上述行为，只要实施其中