房地产企业之工程进度审核割算及工程进度款支付管理办法.doc

工程进度审核/割算及工程进度款支付管理办法文件编号：GCGL第012号第一章 总 则1第二章 工程进度审核控制程序1第三章 工程进度割算审核控制程序3第四章 工程进度款支付数额确认及支付控制程序3第五章 附 则4工程进度审批表（GCGL-表42）5工程进度割算审批表（GCGL-表43）7工程进度付款审批表（GCGL-表44）9200（ ）年竣工项目工程款付款台帐（GCGL-表45）11200（ ）年审计费支付台帐（GCGL-表46）13200（ ）年设计款支付台帐（GCGL-表47）15工程价款结算申报表（GCGL-表48）17200（ ）年（ ）月份工程进度款付款计划（GCGL-表49）19第一章 总 则第1条 为加强工程管理、规范工程进度审核、工程割算、工程进度款支付，结合公司实际情况，制定本办法。第2条 本办法适用于公司所有工程的工程进度审核、进度割算、进度款付款。第二章 工程进度审核控制程序第3条 施工单位申报。1、 施工单位每月25日向监理单位填报工程价款结算申报表（GCGL-表47）。超过25日，监理公司不予接受。2、 对于工期在一个月以内、造价在10万元以下的零星工程，不予申报进度，按竣工割算付款。3、 凡工期超过一个月且当月完成额不足5万元的项目，本月不报，合并至下月一并报送。4、 施工单位申报的工程进度必须是当月实际完成的合格产品。杜绝超报、虚报行为，如若发现，除停付当月工程进度款外，并视行为轻重对超报、虚报者进行处罚。5、 施工合同约定一次包死或单价包死按合同约定的上报工程量时间上报。6、 为真实掌握工程投资状况，凡符合进度申报的工程必须按月申报进度，对申报进度迟于三个月的，将提出警告，进度申报滞后半年以上的，每滞后一个月，核减相应进度2%，不报进度不付款。第4条 监理单位审核。1、 监理单位根据验收合格的工程量进行工程进度审核。对于土建工程，监理单位配合施工单位将工程造价按照施工顺序和施工工艺拆分到每个自然层或分部分项；对于安装工程,根据施工顺序和施工工艺按分部分项或系统进行造价划分；对于室外配套工程可根据具体情况分区、按施工顺序进行拆分，使其最终均能用形象表述工程量工或程进度款。2、 监理单位应将审定工程进度款控制在施工合同规定范围内。3、 监理单位按形象进度审核工程进度审批表（GCGL-表42）、工程进度割算审批表（GCGL-表43）、工程进度付款审批表（GCGL-表44），并根据审核结果和施工合同付款规定编制工程进度付款计划表，经现场监理工程师、造价员、总监审核会签后加盖公章于28日前报到工程管理部。第5条 工程管理部。1、 工程管理部主管工程师初审经监理单位审核的工程进度审批表、工程价款割算审批表。检查设计变更通知单（GCGL-表22）和工程经济签证（GCGL-表26）的有效性，检查工程进度和工程量割算中有无超报、虚报及不合格项目等，初步审核合格的工程进度及相应合格的工程量及割算资料。（三天内）2、 工程管理部成本主管（或专业工程师）校核以上工程进度割算资料。3、 主管工程师审核以上工程进度割算资料，次月2日前转工程审算部复核。（二天内）第6条 审核、复核、核定、审定：1、 工程审算部经理复核以上资料。（一天内） 2、 财务总监复核以上资料。（一天内）3、 工程总监核定以上资料。（一天内）4、 副副总经理审批。（一天内）5、 项目管理委员会成员会签。6、 总裁批准。（会签加总裁批准一天内完成）1、 工程管理部将批准的工程进度审批表（GCGL-表42）一式七份，于次月7日前分发给工程管理部有关人员、工程审算部、财务总监、工程总监、副总经理各一份，施工单位、监理单位各一份。2、 工程管理部于次月7日前将工程割算资料转到工程审算部。第三章 工程进度割算审核控制程序第7条 工程审算部。1、 工程审算部接收有关批准的工程结算资料，并复核是否满足进度割算要求，如不满足要求及时反馈。（一天内）2、 工程审算部主管工程师根据批准的工程进度和有关割算资料计算出相关工程量，并按照施工合同约定进行工程结算。（三至七天内）3、 工程审算部经理对工程进度割算结果进行校核。（二天内）4、 工程管理部经理对工程进度割算结果进行审核。（一天内）5、 财务总监对工程进度割算结果进行审核。（一天内）6、 工程总监对工程进度割算结果进行复核。（一天内）7、 副总经理对工程进度割算结果进行审定。（一天内）8、 项目管理委员会成员对工程进度割算结果进行会签。9、 总裁批准。（会签加总裁批准一天内完成）10、 审算部将批准的工程割算资料于22日前转到工程管理部。第四章 工程进度款支付数额确认及支付控制程序第8条 工程管理部。1、 工程管理部主管工程师对施工单位的超欠支付、奖罚情况进行核实，材料工程师对甲供材数额核实统计，经工程管理部经理校核、工程总监审核后转交主管工程师根据批准的进度割算及合同约定汇总计算出实际工程进度款支付金额并填写工程进度付款审批表（GCGL-表44）。（一天内）2、 工程管理部专业工程师对以上工作进行校核。（半天内）3、 工程管理部经理对以上工作进行审核。（一天内）4、 工程管理部经理对甲供材付款复核。（一天内）5、 工程总监复核。6、 财务管理部经理对以上工作进行复核。（半天内）7、 财务管理部成本会计统计出至本次结算时甲方对施工单位的累计付款数，并根据合同应付款数额计算出本次应付款数。8、 财务管理部经理对成本会计的统计结果进行校核，财务总监对成本会计的统计结果审核。（一天内）9、 副总经理审定。（一天内）10、 项目管理委员会成员会签。11、 总经理批准。（会签加总裁批准一天内完成）12、 工程管理部将批准的本次应付款工程进度付款审批表（GCGL-表44）转财务管理部、工程审算部、财务总监、工程总监、副总经理各一份。13、 工程管理部根据批准的工程进度款编制下月资金计划，于30日前填制将200（ ）年（ ）月份工程进度款付款计划（GCGL-表48）报至财务管理部。第9条 工程进度款的支付1、 财务管理部根据月度资金平衡，对工程管理部申报的工程进度款付款计划进行调整，在次月的月度生产资金计划会议上进行确定，经总经理批准后，于次月5日前将批准的付款计划转工程管理部、工程审算部、副总经理。2、 根据批准的月度资金计划，工程管理部通知施工单位开具相应数额发票。3、 主管工程师负责对发票进行审核。（一天内）4、 工程管理部经理负责校核（一天内）5、 财务总监复核。（一天内）6、 副总经理审定。（一天内）7、 总经理批准（一天内）8、 财务管理部办理支付。（一天内）第五章 附 则第10条 本办法由公司行政管理部负责解释。第11条 第十一条 已发布的管理规定与本办法相抵触的以本办法为准。第12条 第十二条 本办法经总经理批准后，自下发之日起执行。工程进度审批表（GCGL-表42）编号：GCGL（200 ）第 号 报审日期： 年 月 日工程名称工程编号施工单位名称承包范围合同规定进度实际完成工程进度主办（主管工程师）工程管理部主办意见（签字）：校核意见：工程审算部财务总监审核意见（签字）：审核意见（签字）：工程总监副总经理审定意见（签字）：审批意见（签字）：项目管理委员会会签：总经理批准意见（签字）注：说明空间不够可另附页工程进度割算审批表（GCGL-表43）编号：GCGL（200 ）第 号 报审日期： 年 月 日工程名称工程编号施工单位名称承包范围按合同规定进度已审定工程进度本期割算值累计完成割算值主办（造价工程师）工程审算部主办意见（签字）：校核意见（签名）：工程管理部财务总监审核意见（签名）：审核意见（签名）：工程总监副总经理复核意见（签名）：审定意见（签名）：项目管理委员会会签：总经理批准意见（签字）：注：说明空间不够可另附页工程进度付款审批表（GCGL-表44）编号：GCGL（200 ）第 号 报审日期： 年 月 日工程名称工程编号施工单位名称承包范围已审定工程进度本期已审定工程割算值合同付款比例累计已审定工程割算值按合同应付款本次应扣款项甲供材奖 罚合 计（主管工程师）主办（签字）（专业工程师）校核（签字）（工程管理部经理）（审核签字）付款核计累计应付款累计已付款本次应付款（主管会计）主办（签字）（财务经理）校核（签字）（财务总监）审核（签字）主办（主管工程师）工程管理部工程审算部主办意见（签字）：校核意见（签字）：审核意见（签字）：财务总监工程总监副总经理审核意见（签字）：复核意见（签字）：审批意见（签字）：项目管理委员会会签：总经理批准意见（签字）：注：本表说明空间不够可另附页200（ ）年竣工项目工程款付款台帐（GCGL-表45）单位:万元序号建设项目单项工程施工单位付款年付款月付款日工程款工程款抵房款代付款工程款抵商混款暂扣未换票商混款特批款商混款合计备 注制表人： 工程管理部（审核）：200（ ）年审计费支付台帐（GCGL-表46）单位:万元序号项目名称单项工程审计单位付款年付款月付款日支付金额备注制表人： 工程管理部（审核）：200（ ）年设计款支付台帐（GCGL-表47）单位:万元序号项目名称单项工程合同金额设计单位付款年付款月付款日付款金额备 注制表人： 工程管理部（审核）：工程价款结算申报表（GCGL-表48）施工单位： 日期： 年 月 日 单位：万元单位工程项目名称合同预算本月应收款至本月应收款累计应抵扣款项合计扣质保金备料款甲供料各种往来款本月实收款至本月实收工程款累计说明说明：1.本表由监理单位在每月25日终结算工程价款前填列，报工程管理部；2.应收工程款根据已完工程数报列；3.此表一式四份，工程管理部两份、监理