会计电算化笔记.doc

注意系统管理员跟帐套主管。（系统管理员建立、备份、删除帐套，帐套主管修改帐套。）帐套路径：C:U8SOFTAdmin增加人员：权限用户增加退出建帐套时按照所给信息建立帐套（特别是“基础信息”）系统启用：启用“总账”和“薪资管理”，启用日期为2014-1-1。退出确定“引入恢复” “输出备份”帐套输出自己的帐套号E盘确定（打开计算机的E盘，点击最后是Lst的文件，打开勾第二个记事本确定）把记事本中的帐套号改为666，文件引入点击最后是Lst的文件一直确定删除帐套：帐套输出666的帐套号，E盘，勾“删除当前输出帐套”确定最小化系统管理，打开企业用户平台，操作员为2014，帐套点击自己的，操作日期20140101，点登陆，弹出“系统管理员不能。”的窗口。点出系统管理，权限用户双击用户栏改为普通用户，全勾，其他两个用户一样。再登陆企业用户平台。点左下角的“基础设置”基础档案机构人员部门档案增加（根据综合实验附录的信息输入）保存增加（依次进行）人员类别：根据信息增加。（编码依次是10111013）人员档案：增加（点击在职）供应商分类：客商信息供应商分类增加供应商档案：客户档案：系统管理员（admin）和帐套主管包含在系统管理中引入：打开系统管理，系统注册（弹出新道教育）登录帐套引入E盘的记事本那个文件确认再次登录新道教育时，登录名为201，帐套：李氏。，日期是2014年1月3180万的销项税，20万的进项税，交税时把60万转到“应交税费应交增值税转出未交增值税”业务工作财务会计总账设置选项、期初余额在建行存款中输入金额即在明细科目输双击应收账款增行客户选前进公司，输入金额。（再增行后必先输入客户，金额，客户不能与前进公司一样，然后再点删行。）最后退出。系统规定了进项税在贷方，所以输入金额为负的。点中有些科目，可点击“方向”改变借贷方。先定好科目属性，再输入期初余额不能录入会计科目时（只能预览不能编辑时），退出总账，进入系统管理，点击视图清除异常任务，清除单据锁定，然后再进入新道教育基础设置财务会计科目；基础设置收付结算结算方式（根据编码规则输入编码时为1）需要项目核算：房地产，食堂，水电站等基础设置基础档案财务项目目录。点击增加。注意定义项目级次：根据资料来定义，一般一级为1，二级为2。“项目大类”选工程，“项目分类定义”时，增加一个点确定后再增加第二个。增加下级科目时在点击上级科目后点增加（201,202），然后确定，再增加，再确定。“核算项目”点“待选科目”点“”到“已选科目”点“确定”业务工作财务会计总账凭证填制凭证（左上角的加号表示增加，换行时按回车键，“复制”旁有保存。保存后点“查询凭证”，左上角有“修改”。返回“填制凭证”，点“作废/恢复”，然后点“整理凭证”，确定，全选，确定，就删除了凭证）“凭证整理”就是删除所有作废的凭证并对未记账凭证重新编号。制单人不能是审核人。有审核权的人才能审核。可以单审核，也可以批审核。谁审批谁取消，谁制单谁修改。左上角“重注册”202 审核凭证（审核，取消，批处理）制单审核记账（期末转账业务！结转收入，费用审核记账）结账正向操作：1制单2审核人员1211211功能制单审核记账结转损益，生成凭证重新审核重新记账结账期初余额不平则不能记账业务工作财务会计总账期末（转账定义凭证类别：转账凭证。本年利润科目：权益，本年利润。确定。“转账生成”点左边“期间损益结账”，全选，确定，点保存（显示已生成）重注册（202）审核凭证 重注册（201）记账。然后“期末”对账检查试算。期末结账（1.已经结账的月份不能再填制非调整凭证2.还有未记账的月份不能结账3.每月对账正确后才能结账4.年底结账时先进行数据备份后再结账）反向操作人员帐套主管（001）帐套主管（001）2帐套主管（001）功能反结账反记账取消审核修改/删除凭证功能键ctrl+shift+F6ctrl+h反记账：业务工作财务会计总账期末对账ctrl+h退出凭证恢复记账前状态2014年01月初状态（选择凭证范围恢复记账）全选确定退出企业应用平台（总账），在系统管理中点“视图”的“清除异常任务”，然后再次进入总账重复上面的操作到“恢复记账前状态”取消审核：重注册202审核凭证成批取消审核删除凭证：填制凭证作废/恢复（损益那张）整理凭证确定全选确定是（无论要删除的凭证是否是损益那张，都要删除损益那张，因为删除别的凭证会影响损益）指定科目：基础设置基础档案财务会计科目编辑指定科目库存现金/银行存款确定复制科目：财务会计科目编辑成批复制（某些一级科目有相同的明细科目时，如：生产成本，库存商品，主营业务收入等）输出数据：会计科目文件数据输出保存类型为Excel 97-2000，保存名为11F盘银行存款余额调节表的编制银行存款余额调节表开户行及账号：金额单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额银行对账单余额加：银行已收、企业未收款加：企业已收、银行未收款减：银行已付、企业未付款减：企业已付、银行未付款调节后的存款余额调节后的存款余额Excel财务函数 应交税费的明细科目跟核算 SUMIF函数会计科目的属性：既要在“会计科目”中选“项目核算”，还要在“项目目录”中的“核算科目”选（从“待选科目”到“已选科目”），这样就建立了联系业务工作设置期初余额输出（跟上面输出数据一样）填制凭证中上面的工具栏有“插分”（插入分录）和“删分”（删除分录）填制凭证中有冲销凭证凭证凭证打印（未记账）Excel中sumif函数的使用：=sumif(拉名称的范围,“名称”，拉数据范围)开始菜单用友U8V10.1系统服务应用服务器配置服务器参数配置（双击）加密服务器（IP地址修改为：192.168.26.3）确定退出主营业务收入既按部门又按业务核算：基础设置基础档案其他自定义项鼠标指到单据头点击“定义”输入“业务员”保存勾“必输”退出 打开“会计科目”修改“主营业务收入”勾“部门核算”和“业务员”业务工作财务会计总账出纳银行对账业务工作财务会计UFO报表去掉勾文件新建格式报表模板（注意左下角是格式）选工业，资负表确认报表三部分：表头，表体，表尾 报表的年月日是关键字资产下面是固定单元 年初数，期末数是变动单元货币资金=101+102+109（库存现金+银行存款+其他货币资金）应收账款=应收明细账借方余额合计+预收明细账借方余额合计-坏账准备预收账款=应收明细账贷方余额合计+预收明细账贷方余额合计应付账款=应付明细账贷方余额+预付明细账贷方余额预付账款=应付明细借方余额合计+预付明细账借方余额合计坏账准备以前一般提千分之三到千分之五，新准则后不规定A对B进行投资：固定资产，资金，股份转让，无形资产，福利费不需要按工资的14%进行计提，企业自行处理年末才把本年利润结转到未分配利润格式表尺寸（42行，8列）在A1单元格输入“资产负债表”，鼠标按住A1一直拖到H1，鼠标右键（或者点击“格式”）组合单元整体组合单元属性对齐垂直水平均居中字体图案（字体、字号、前景色）A2到D2输入编辑插入行/列 数据关键字设置（单位名称、年、月、日）/取消在“货币资金”单元格：数据编辑公式单元公式函数向导用友账务函数、期初下一步参照（科目已经是1001了）方向（借）确定在公式栏输入英文状态下的加号函数向导用友账务函数、期初下一步参照点科目后的框，选1002方向（借）确定添加1009的科目确定（因为货币资金=库存现金+银行存款+其他应收款）；把C4复制粘贴到D4，然后双击单元格把QC中的C改为M；“其他货币资金”的科目代码不是1009，而是1012，操作如下：双击月初数的公式单元，可直接把1009改为1012，同时更改月末数输入应收账款公式时，若预收账款有明细，则加上预收账款明细科目，若没有，就不加把格式切换为数据数据关键字录入确定切换为格式鼠标单击A3，一直拖到H8格式区域划线网线UFO报表利润表：文件新建格式报表模板07年准则/利润表切换到数据数据关键字录入1月利润表中营业收入=主营业务收入（贷）+其他业务收入（贷） 营业成本一样（借）公允价值变动收益产生的原因：投资的市场价即公允价与账面价不一样的时候（损失减，收益加）营业利润=营业收入营业成本营业税金及附加期间费用（管理，销售，财务）资产减值损失公允价值变动收益公允价值变动损失 投资收益（投资损失）主营业务利润（基本业务利润）=主营业务收入主营业务成本主营业务税金及附加所得税费用：计算：借：所得税费用 贷：应交税费应交所得税 结转：借：本年利润 贷：所得税费用 缴纳：借：应交税费应交所得税 贷：银行存款帮助业务函数帮助 上期金额的公式：select(?C5,年=年+1 and 月=月) 上年同月累计发生额的公式=C5+select（D5，月=月+1）上月“本年累计数”的公式可以用LFS最好把会计科目打印一份，因为在编辑公式时方便查找科目代码现金流量代码法：1、会计科目设置时要指定科目 2、编制现金流量项目目录 3、填凭证时同时选入现金流量项目 4、查看现金流量明细表或现金流量统计表 5、UFO系统定义取数公式生成报表1、进入会计科目编辑指定科目勾现金流量科目添加：库存现金/银行存款/其他货币资金2、财务项目目录项目大类选“现金流量项目”3、业务工作总账填制凭证（银存，主收两万）保存弹出流量窗口，双击项目编码经营活动双击01保存审核凭证记账4、UFO报表文件新建格式报表模板07年/现金流量表点C6单元格数据编辑公式单元公式函数向导用友账务函数（最后的）现金流量项目金额参照现金流量项目编码后的三点双击01确定切换到数据否数据关键字录入1月确认是资产负债表函数：期初，期末，求和（ptotal）利润表函数：发生额，select编制报表流程：格式状态：表尺寸标题设置关键字表体定义公式 数据状态：录入关键字薪资管理注意事项：方法计时/计件；应发工资；按照工资提取工会经费等；福利费的提取（2007年以前是按工资的14%提，之后企业自行规定）；个人所得税的计算起征点是3500：企业代扣代缴个人所得税：借：应付职工薪酬 贷：应交税费应交个人所得税（代扣工资个人所得税） 借：应交税费应交个人所得税（代扣工资个人所得税） 贷：银行存款“其他应付款”用来核算代扣代缴水电费：借：应付职工薪酬 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款业务工作人力资源薪资管理多个下一步勾（是）下一步不点扣零下一步完成工资类别新建工资类别输入“正式工”下一步全选完成是关闭工资类别新建“临时工”下一步勾供销中心的采购部/销售部设置人员附加信息设置增加“技术职称”“学历”“职务”确定 人员档案批增点击“人员类别”后的框选中后点“全载”退出查询全选确定点击增加增加自己的名字，财务部工资项目设置（关闭工资类别下才能设置）增加右边“名称参照”（基本工资/岗位工资/交补/事假扣款/事假天数）确定打开工资类别abc工资项目设置“名称参数”增加公式设置（打开工资类别下才能设置）应发合计=基本工资+岗位工资+交补，扣款合计=代扣税+事假扣款，实发合计=应发合计-扣款合计左边“工资项目”处增加“事假扣款”“交补”事假扣款=事假天数*200；交补公式定义：iff(人员类别=企业管理人员 or 人员类别=生产人员 ,300,100)（点左下角“函数参照”下拉菜单的iff，再分别按公式点击；引号不用输入，点击后自动生成引号；注意or前后都有空格）所有公式都是通过点击完成的，不需要打字 记住每次定义完公式后点“公式确认”业务处理工资变动在基本工资、岗位工资、事假天数、栏随意输入点上面的“计算”汇总替换（基本工资，5000，人员类别，=，企业管理人员）工资分摊部门“全选”计提方式：分配到部门工资分摊设置增加应付工资下一步点“部门名称”（财务部、人事部）借方科目：损益，管理费用，其他；贷方科目：负债，应付职工薪酬同理完成供销中心，生产车间完成增加（公会经费，2%）同上（应付职工薪酬若有明细则是公会经费）增加（职工教育经费，1.5%）同上返回勾左边的框（3个），同时全选确定勾“合并科目相同、辅助项相同的分录”点击借贷方相应的科目制单保存（转字）工会经费2% 职工教育经费1.5%EXCEL工资及个人所得税计算（公式）：应发工资，三险一金，所得税，应税额，实发工资，部门汇总的公式（if函数，sumif函数）FV函数：=FV(0.045,3,-5000,0)拿出为负，拿进为正；期初为1期末为0 未来值FV(rate,nper,pmt,pv,type)有关函数 FV 中各参数以及年金函数的详细信息，请参阅函数 PV。Rate 为各期利率。Nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。Pmt 为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常，pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用或税款。如果省略 pmt，则必须包括 pv 参数。Pv 为现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。如果省略 PV，则假设其值为零，并且必须包括 pmt 参数。Type 数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略 type，则假设其值为零。Type 值支付时间0期末1期初power函数：=5000*POWER(1.045,3) 幂函数：=5000*1.0453PV函数现值：PV(rate,nper,pmt,fv,type)Rate为各期利率。例如，如果按 10% 的年利率借入一笔贷款来购买汽车，并按月偿还贷款，则月利率为 10%/12（即 0.83%）。可以在公式中输入 10%/12、0.83% 或 0.0083 作为 rate 的值。Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。例如，对于一笔 4 年期按月偿还的汽车贷款，共有 4*12（即 48）个偿款期数。可以在公式中输入 48 作为 nper 的值。Pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常，pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用或税款。例如，￥10,000 的年利率为 12% 的四年期汽车贷款的月偿还额为 ￥263.33。可以在公式中输入 -263.33 作为 pmt 的值。如果忽略 pmt，则必须包含 fv 参数。Fv为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略 fv，则假设其值为零（例如，一笔贷款的未来值即为零）。例如，如果需要在 18 年后支付 ￥50,000，则 ￥50,000 就是未来值。可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额。如果忽略 fv，则必须包含 pmt 参数。Type数字 0 或 1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。Type 值支付时间0 或省略期末1期初Ctrl+;日期 ctrl+shift+;时间 如何在多个单元格输入相同的数：按住ctrl,同时鼠标单击所需的单元格，然后松开，在最后一个单元格中输入数据，最后按ctrl+回车外币及汇率：基础设置基础档案财务外币设置查账：1.查询现金日记账：业务工作总账出纳现金日记账2.查询明细账：