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案例集锦第四章票据法 中央电大财经部 徐向丹 2004年10月08日 1、某公司采购员萧某需要携带2万元金额的支票到某市工业区采购样品。支票由王某负责填写由某公司财务主管加盖了财务章及财务人员印鉴收款人一栏授权萧某填写。这一切有支票存根上记录为证。萧某持票到某市工业区某私营企业中购买了2万元各类工业样品。该私营企业负责人李某为萧某的朋友见支票上字迹为萧某所为于是以资金周转困难为由要求萧某帮忙将支票上金额改成22万元用于暂时周转。萧某应允在改动过程中使用了李某提供的“涂改剂”故外观不露痕迹。尔后李某为支付工程款将支票背书给了某建筑工程公司。此事败露后某公司起诉某建筑工程公司及李某要求返还多占用的票款。 问1本案中萧某的行为在票据法上属于什么性质的行为为什么 2本案应如何处理为什么 2、1997年2月20日新时代服装厂与大福布料厂签订了购销40万元布料的合同。新时代服装厂向大福布料厂出具了一张以工商行某分行为承兑人的银行承兑汇票00883109号。该汇票的记载事项完全符合票据法的要求。大福布料厂将该汇票贴现给了建行某分行。在建行某分行向承兑行提示付款时工商行某分行拒付。理由是大福布料厂所供布料存在瑕疵新时代服装厂来函告知00883109号汇票不能解付请协助退回汇票。建行某分行认为工商行某分行拒付违反票据法的有关规定故向法院起诉要求法院判决。 1 工商行某分行的做法是否符合票据法的有关规定 2 法院应如何判决 3、1998年5月9日A酒店向B商场购买了价值150万元的空调并向B商场开具了以C银行为承兑行的汇票。B商场收到汇票后将汇票作为向D电视机厂购买电视机的货款先行付款。D电视机厂收到该张汇票后恰逢当地某税务机关收税便将该汇票抵交税款。汇票到期后某税务机关欲向C银行提示付款不料C银行因从事非法活动而被责令终止业务活动。考虑到B商场效益很好且在本地某税务机关遂向B商场行使追索权。B商场认为D电视机厂发来的电视机不符合标准自己不应支付货款某税务机关是从D电视机厂处取得汇票所以本商场不承担支付责任。某税务机关认为票据具有无因性自己依法取得票据享有票据权利B商场不能以它与D电视机厂之间的购销合同纠纷对抗善意持票人所以应向本机关承担付款责任。双方争执不下某税务机关诉至法院请求依法判决。 1我国票据法对以税收方式无代价取得汇票的持票人的票据权利是如何规定的 2法院是否应支持B商场的主张 4、1998年4月6日某果品公司与某外贸进出口公司签订了苹果出口代理合同欲向美国出口苹果。同年5月10日某外贸公司与美国某公司签订了一份苹果出口合同。1996年5月20日美方开出了信用证外贸公司遂于5月23日向果品公司开出一张面额为98718万元扣除利息1.272万元的银行汇票作为预付款果品公司向外贸公司出具了100万元的收条。5月25日果品公司按约将第一批货交到外贸公司指定的码头出口。同年6月3日应果品公司要求外贸公司向果品公司出具了面额30万元、由工行某分行承兑的汇票。果品公司接到汇票后随即将其质押给建行某分行以贷款30万元但在背书栏未记载“质押”字样也未附粘单记明。7月1日汇票到期日前第三天建行某分行将该质押汇票提交中行某支行清收结果工行某分行拒付。拒付理由是质押无效。与此同时果品公司迟不履行交货业务外贸公司遂向法院起诉要求宣告票据无效建行某分行应将汇票返回。 1 该汇票质押是否有效 2 建行某分行是否享有票据权利 5、国华公司是OLC公司化妆品在江苏地区的代理销售商。1996年国华公司以购买OLC化妆品为由先后对OLC公司签发了四张商业承兑汇票并在汇票上签章承诺本汇票已经本单位承兑到期日无条件付款。OLC公司收票后即按约定发出货物。国华公司对收到的货物提出质量异议双方数次传真往来未能协商一致。国华公司将OLC公司生产的化妆品送国家化妆品质量监督检验中心检验检验结果为不合格。OLC公司持上述四张汇票于到期后委托银行收款时均被银行以付款人无款支付该账号已结清等为由拒付OLC公司遂以票据纠纷为由诉至法院。 OLC公司诉称被告开出的商业承兑汇票已经被告承兑到期应无条件支付。被告作为票据债务人应依票据法的规定向我公司支付拒付的汇票并承担利息。 国华公司辩称原告货物出现了质量问题我公司提出了质量异议并要求退回我公司开出的汇票。我公司作为票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权、债务关系的持票人进行抗辩故我公司拒绝履行票据义务是合理的。 针对本案的争议请回答下列问题。 1如何理清票据关系和与票据有关的法律关系 2OLC公司所持观点的法律依据是什么 3国华公司仅以货物质量有瑕疵为由提出的抗辩理由能否成立 4假如该票据背书转让给第三人后国华公司对非直接受让人的请求能否主张抗辩 5什么是票据抗辩 6票据抗辩与民法上的抗辩的区别是什么 6、王某系上海B公司职工。上海B公司在宝山区工商行开立结算户头曾买过银行承兑汇票全是空白汇票。王某窃取其中一张伪造了一张100万元的银行承兑汇票。该汇票以杭州A公司为收款人以上海B公司为承兑申请人汇票的“交易合同号码”栏未填在承兑银行盖章处盖有三省一市银行汇票结算章。王某将这张伪造的银行汇票转让给杭州C公司杭州C公司背书转让给D公司。杭州D公司持这张伪造的汇票到杭州农行申请贴现杭州农行未审查出该汇票的真伪予以贴现人民币96万元。杭州农行通过同城票据结算交换给杭州建行杭州建行又以联行票据结算将汇票转让给上海第四支行。上海第四支行从未办理过银行承兑业务在收到汇票后立即向公安机关报案汇票退给杭州农行而农行以多种借口拒收汇票。 请结合案例回答下列问题 1王某假冒出票人的名义进行原始的票据创设的行为称为什么 2伪造者王某应负什么责任说明理由。 3杭州A公司和上海B公司是否承担票据责任说明理由。 4杭州C公司是否承担票据责任说明理由。 5杭州农行应承担哪些法律责任 6简答汇票绝对应记载的事项。 7、 乙公司向甲公司购买化肥价值50万元乙公司开具了一张银行承兑汇票汇票上背书“不得背书转让”字样。甲公司在汇票到期日前将此汇票背书转让给丙公司丙公司为了偿付贷款又背书转让给某农机厂。农机厂于汇票付款期届至时去银行提示付款银行以该汇票上有不得背书转让的记载拒绝付款。农机厂向丙公司、甲公司和乙公司迫索均遭拒绝农机厂无奈之下将丙公司告上法庭。 请回答下列问题 1汇票上记载“不得转让”字样甲公司、丙公司能否将此汇票转让说明法律依据。 2本案中甲公司和丙公司应承担什么责任 3农机厂能否行提示付款权和追索权 4银行拒绝付款的做法是否正确说明理由。 5农机厂应怎样实现其债权 8、1999年5月5日为支付电费某水泥厂签发银行承兑汇票一张并经农行某营业所签章同意承兑。汇票载明收款人为某农电局金额13万元汇票到期日为1999年8月5日。签发当日汇票交付农电局。后水泥厂与营业所签订承兑协议约定汇票到期日前水泥厂将票款13万元交存营业所以便到期付款。5月8日农电局遗失汇票。5月9日上午农电局向营业所申请挂失并请求补开银行承兑汇票。营业所称待汇票到期日届满看有无他人持票取款再定。汇票到期届满无他人持票取款农电局请求营业所支付票款遭拒绝。农电局提起诉讼请求法院判令营业所支付票款13万元。营业所辩称水泥厂未按协议交存票款营业所在未见汇票情况下不应承担付款义务。 请回答下列问题 1农电局遗失汇票后是否仍然享有票据权利说明理由。 2票据法规定了票据丧失后有哪三种救济方法 3农电局选择了哪种方式。 4假如农电局放弃了票据权利其债权如何实现 9、某私营焦炭厂厂长王某于1999年6月2日不慎遗失空白的支票格式凭证4张王某没有及时按中国人民银行有关票据格式凭证管理的规定报失及刊登告示。刘某拾到这4张支票格式凭证并在其中一张上加盖私刻的“某某食品公司”的财务章金额填写为8万元。支票的收款人处空白。1999年6月11日刘某持伪造的支票及身分证到某商场购物当场将该商场填写为收款人。商场收到支票后送银行入账时遭退票。商场遂起诉王某要求其支付该支票票款或退赔货物。 请结合案例回答下列问题 1王某是否应承担票据责任是否承担民事责任 2某商场持有该伪造的支票是否享有票据权利 3刘某的行为是否构成犯罪如果构成犯罪应定何罪试用犯罪构成要件加以分析。 4支票绝对应记载的事项有哪些 10、建设银行甲市分行某办事处李某与同学刘某密谋盗用该行已公告作废的业务印签和银行现行票据格式凭证于1998年12月签署了金额为80万元的银行承兑汇票1张。汇票上记载的出票的付款人及承兑人均为该办事处收款人为刘某所开办的沙发厂。刘某找到某电力公司请求其在票据上签署了保证。之后刘某持票向某农村信用合作银行申请贴现得到贴现款77万元。汇票到期某农村信用合作银行向该办事处提示付款遭拒绝。 请结合案例回答下列问题 1李某签署汇票的行为是票据伪造还是票据变造 2本案有哪些票据行为并说明其效力。 3某农村信用合作银行是否享有票据权利如何行使 4李某应承担什么责任 11、甲签发一张面额100万元的汇票交付给乙付款人为丙付款期限为出票后60天。乙将该汇票提示承兑后转让给AA背书转让给B。B不慎遗失被C拾到C假冒B的签名将汇票据为已有并背书转让给D。D以40万货物作为对价受让该汇票并背书转让给E以抵消自己欠E100万元的债务。 请回答下列问题 1该汇票的债务人是谁债权人是谁 2该汇票在承兑前谁是主债务人应承担什么责任 3持票人E的权利是否有缺陷假如该汇票遭拒付他如何实现自己的权利 4假如D偿付票款后能否向其任何一前手追索 5B对该汇票是否承担保证责任是否有权要求E、C、D返还汇票他如何保护自己的权利 6C在本案中承担什么法律责任 参考答案 1、 答1萧某的行为属于变造票据。他超越特别授权范围与李某串通篡改票据金额属无权更改之人篡改签章以外事项是典型的票据变造行为。 2首先根据在变造之前签章的人对原记载事项负责在变造之后签章的人对变造之后记载事项负责的原理某公司对某建筑工程公司只应承担支付2万元的票据责任。故建筑工程公司应返还其余票款给某公司。其次李某应对建筑工程公司承担被迫索20万元的义务。再次应建议金融主管机关依法追究萧某和李某的行政责任如果其行为已构成犯罪应依法律程序追究其刑事责任。 2、 答1不符合法律的规定。根据票据的无因性票据债务人不得以原因关系对抗善意第三人。本案中建行某分行并不知大福布料厂违约供货的事实通过贴现善意取得00883109号汇票该汇票是具备票据法上规定票据记载事项的有效票据工商行某市分行在审核背书 连续及持票人合法身份后就应该予以付款而无权以大福布料厂与新时代服装厂之间购销合同具有瑕疵而拒绝付款。 2 我国票据法第61条规盎闫钡狡诒痪芫犊畹某制比丝梢远背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。”第68条规定 “汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。”因此本案中建行某分行再遭拒付其有权向出票人新时代服装厂行使追索权也可对工商行某市分行提起民事诉讼。 3、 答1我国票据法第11条规定“因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的不受给付对价的限制。但是所享有的票据权利不得优于其前手的权利。” 2本案中B商场与D电视机厂有直接的债权债务关系因此B商场可以以D电视机厂违约而进行抗辩不承担对D厂的票据债务。而D电视机厂是某税务机关的前手由于D电视机厂的票据权利存在瑕疵它不能向B商场主张票据权利所以税务机关的票据权利也存在瑕疵也不能向B商场主张票据权利向其行使追索权因此本案中B商场的主张是正确的法院应予支持。 4、 答1该汇票质押是否无效。本案中果品公司将30万元银行承兑汇票质押给建行某分行但未在背书栏记明“质押”字样也未签名、盖章也没有附记载上述内容的粘单由此可见该汇票尽管已交付建行某分行但因其缺乏汇票质押的法定形式违反了我国票据法对汇票质押的要式性规定而归于无效。 2不享有票据权利。建行某分行作为专门从事票据结算的专业单位对汇票质押的法定形式要件不加明确确实具有重大过失。我国票据法第12条第2款规定“持票人因重大过失取得不符合本法规定的票据的也不得享有票据权利。”因此本案中尽管建行某分行取得该汇票时支付了30万元贷款的对价但它因持有票据具有重大过失而不享有票据权利。但它的债权可通过民法方式予以追偿。 5、 答1票据关系是基于票据行为本身所发生的债权债务关系。而与票据有关的法律关系又可分为票据法上的与票据有关的法律关系和民法上的与票据有关的法律关系。 前者是指由票据法直接规定的与票据行为有联系但不是由票据行为本身所发生的关系。 后者是指由民法规范来调整的与票据有关的法律关系包括票据原因关系、票据资金关系和票据预约关系。 2票据法的两个重要原则就是票据原因关系与票据关系相分离二者分别由不同的法律规范来调整。因此票据义务人不能以原因关系为由对抗票据关系。 3可以成立。 票据法规定票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人进行抗辩。 OLC公司未依约履行合同义务OLC公司又是直接接受汇票的一方因此国华公司在本案中具备了法定的抗辩事由。 4不能。 5票据抗辩是指票据债务人对债权人的付款请求提出一定合理理由予以对抗并拒绝履行票据义务的行为。 6区别 民法上的抗辩权是指民事主体为排除相对人行使给付请求权的一种权利。其作用在于对抗相对人请求权的行使而非否认请求权的一种权利。 票据法上的抗辩权除了否认票据债权行使的抗辩权外还包括否认票据债权存在的抗辩权如对票据缺乏绝对必要记载事项的抗辩、票据伪造的抗辩等。 6、 答1票据伪造。 2王某应承担民事责任和刑事责任。不承担票据责任。 由于票据伪造人在伪造票据时并没有在票据上以自己的名义签章故根据文义性的特点不负票据上的责任。 3票据伪造是伪造人假冒被伪造人所为的票据行为所以被伪造人不负票据责任。 除非被伪造人事后对伪造人的行为进行追认。 4承担票据责任。 凡真正签章于票据上的人仍然应各负票据上的责任不受伪造成签章的影响。所谓真正签章就是对伪造的票据进行背书承兑或保证等票据行为的人。 5付款人付款后票据关系因付款而消灭付款人对出票人伪造付款人和其他真实签章的债务人都不得基于票据关系而主张权利但可基于非票据关系请求追还其利益。 但付款人对伪造的票据在认定时有过失的而予以付款的应自负其责。 杭州农行审查票据时有明显过错应承担责任。 6绝对应记载的事项为 表明“汇票”的字样 无条件支付的委托 确定的金额 付款人名称 受款人名称 出票日期。 7、 答1票据法规定出票人在汇票上记载“不得转让”字样的汇票不得转让。 甲公司不能将此票据转让给丙公司。 丙公司不能将此票据转让给农机厂。 2甲公司在转让票据后负有保证票据到期能够得到付款的责任在票据不能得到付款时应承担连带债务人的责任。丙公司须对此票据承担付款的责任。 3由于票据上记载不得背书转让所以农机厂不能行使提示付款权。 其追索权的行使也有一定限制。票据法规定记载有不得背书转让字样的票据被背书人继续转让的其后手不得向背书人追索。 4正确。 依照票据法第二十七条的规定票据的出票人在票据上记载“不得转让”字样票据持有人背书转让的背书行为无效。背书转让后的受让人不得享有票据权利票据的出票人、承兑人对受让人不承担票据责任。 5向其直接前手行使追索权或依票据法的规定提起诉讼。 8、 答1享有。 农业局虽然丧失了对票据的占有但并非基于其真实意志农业局并未抛弃票据权利。 当持票人非自愿地失去了票据的占有时其并不会当然丧失票据上的权利仍可依救济措施继续行使票据权利。 2挂失止付。 是指失票人将丧失票据情况通知付款人接受持失通知的付款人决定暂停支付以防止票款被他人取得。 公示催告。 法院依失票人的申请以公示的方法催告票据利害关系人在一定期限内申报权利如在一定期限内没有申报权利则产生失权的法律后果。 提起诉讼。 指失票人丧失票据后通过票据债务人的一般民事诉讼来解决票据权利问题。 3农电局选择了提起诉讼方式。 4农电局可依其对水泥厂的债权要求水泥厂偿付电费。 9、 答1王某不承担票据责任。 因其丢失的不是已签章的空白支票而是支票格式凭证王某未在票据上签章。 王某不承担民事责任。 2商场不享有票据权利。 首先伪造的票据为实质无效票据直接从伪造出票的人手中取得票据不能获得支付请求权。 其次在伪造的票据上无真实票据行为人承担票据义务。 3构成犯罪。 构成金融票证诈骗罪。 犯罪构成要件有 刘某客观上有犯罪故意 客观上实施了伪造票证诈骗的行为 侵犯了金融管理关系和特定的货币资金所有关系 数额较大。 4表明“支票”的字样 无条件支付的委托 确定的金额 付款人名称 出票日期 出票人签章。 10、 答1是票据伪造。 李某假冒出票人的名义进行原始的票据创设是票据本身的伪造。 2李某伪造签章进行的出焙统卸倚形?相对于甲市分行某办事处的现行有效印鉴而言