（国际贸易学专业论文）我国承接跨国公司服务外包的策略研究.pdf

中文摘要 中文摘要 我们正处在一个跨国公司的时代。 继2 0 世纪被历史学家称为“国家和国家主义的世纪”之后，2 1 世纪很有 可能被经济学家称为“跨国公司的时代”。有足够的统计资料表明( 黄锫坚， 2 0 0 5 ) ：沃尔玛公司的业绩超过了大约1 6 1 个国家的财政收入；埃克森石油的 年销售额远在波兰的国内生产总值之上；而通用汽车公司的年度销售收入也 已超越了以色列的国内生产总值。尽管专家、学者、政府官员乃至普通民众 对跨国公司存在着诸如“拉美化”、产业分工、知识产权和社会责任等主题的 担忧和关注，但不可否认的是，从某种意义上说，跨国公司已经超越民族和 国家的界限，成为左右世界的力量。 而2 0 世纪9 0 年代后，得益于发达的通信技术和交通技术，世界各地已 经愈来愈密切地联系在一起，全球化环境逐渐取代国际化环境成为跨国公司 运作的舞台。全球化是指社会、经济和政治在全球范围内呈现一体化和密切 关联的环境特点，涉及经济、军事、环境、文化等多方面的全球化。对跨国 公司影响最为密切的是经济全球化趋势。经济全球化是建立在国际分工和资 源禀赋差异基础上的一体化环境，强调的是各个国家越来越深入的卷入跨国 界的相互联系、相互作用的全球网络。 经济全球化可以从贸易、金融和生存体系各个方面加以理解。从全球贸 易量来看，1 9 9 0 一1 9 9 9 年全球g d p 平均增长率为1 ，同期全球贸易量年平 均增长率却达6 。从金融方面来看，国际金融交易量急剧增长、金融工具不 断创新，据美国摩根士丹利国际投资公司测算，1 9 9 9 年底全球最大的股票交 易市场的资本总额达3 1 7 万亿美元，超过了世界国民生产总值。 跨国公司本身也在经济全球化中发挥着重要作用。二战后，正是跨国公 司的不断壮大，推动了投资和生产从国内区域间分工向国际分工发展，销售 我国承接跨国公司服务外包的策略研究 从国内市场向国际市场扩张，导致了经济全球化趋势日益明显。据2 0 0 0 年联 合国贸发会议( u n c t a d ) 报告，跨国公司约有6 3 万个，其设在境外的分 支机构近7 0 万个，控制着全球5 0 以上的国际贸易、6 0 以上的技术贸易和 9 0 以上的国际投资。 经济全球化对跨国公司的能力提出了新的挑战。跨国公司进行资源整合 时要能克服由距离、语言、时区、习惯、关税以及其他种种问题和障碍，这 对跨国公司的管理能力提出了更高的要求。此外，全球化使得跨国公司面对 的竞争对手已经不仅仅是相对弱小的东道国企业，更多情况下是其他实力雄 厚的跨国公司。全球化使得过去跨国公司通过价格控制实现超额利润的手段 不再奏效，竞争更加激烈。 跨国公司的发展把世界经济推向国际化，把企业推向了竞争激烈的国际 市场，改变了企业的经营观念与哲学，从而使整个企业经营行为发生了质的 改变。服务外包正是在这种经济背景下产生的。 随着跨国公司国际生产体系的日益完善，服务外包作为一种商业概念和 企业战略，正在全球各个产业领域流行开来。在全球化和知识经济迅速发展 的今天，企业所面临的竞争环境比以往任何时候都要复杂得多，传统的纵向 一体化企业已不能再适应新的环境而日趋没落。“d ow h a ty o ud ob e s t , o u t s o u r c et h er e s t ”成为企业管理的一个新理念，外包正在成为世界商业发展 的趋势，外包战略也正在成为企业发展的一种重要战略工具。跨国公司作为 服务外包的主要实践者和受益者，其全球服务外包对母国和东道国经济正在 产生日益重要的影响。目前，跨国公司产业调整和转移的第一次浪潮尚未结 束，第二次浪潮又汹涌而来。国际服务外包已经成为跨国公司进行产业调整 和转移的两种方式之一，如果说国际直接投资是跨国公司产业调整和转移的 传统方式，那么国际服务外包则是跨国公司产业调整和转移的新兴方式。 因此，从理论与实践两个角度，全面阐述跨国公司服务外包的动因、决 策过程以及承接服务外包的对策，显然有着重要的现实意义。 全文包括六章。第一章揭示了跨国公司服务外包产生的政治经济背景， 认为服务外包是跨国公司为适应世界经济形势变化而做出的必然反应，进而 阐释研究意义，说明研究内容，介绍所采用的研究方法和技术路线。 2 中文摘要 第二章对外包及服务外包的概念进行了界定，并将其与其他资源利用方 式( 包括外购、合同提供、f d i 、非系统的外包行为等) 进行比较。在明确内 涵和外延的基础上，运用经济学和管理学相关理论( 包括分工经济学、交易 费用理论、木桶原理、核心竞争力理论和供应链理论等) ，对跨国公司服务外 包的行为进行了解释，认为跨国公司的服务外包有着深刻的经济学和管理学 理论基础，是跨国公司主动进行的战略选择，并在此基础上分析了跨国公司 服务外包的动因和风险。 第三章集中分析跨国公司服务外包的战略决策过程，着重从企业战略理 论、资产特定性、博弈论以及范围经济等四个角度考察服务外包的战略选择， 最后对服务外包合作伙伴的选择进行说明，并运用前文服务外包理论对宝洁 公司的服务外包进行分析。 第四章承接跨国公司服务外包对我国的积极意义。随着经济全球化趋势 的深入和我国正式成为w t o 成员并享受其权利履行其义务，我国日益融入世 界经济的大潮，其重要表现就是跨国公司不断将其非核心业务转移至我国， 我国成为跨国公司服务外包的承包方，成为其国际价值链上的一环。本章运 用数据说明这个事实，并详细分析其原因及对我国经济的影响。 第五章我国承接跨国公司服务外包的对策。基于前一章的分析，本章进 一步探讨在全球服务外包兴起以及我国“走出去”战略逐渐实施的大背景下， 我国的应对策略，并对服务外包未来发展趋势进行展望。 第六章结论。对全文的主要研究成果进行归纳总结，并就本文今后需要 进一步深入研究的问题进行了分析；在此基础上，对该领域未来的研究趋势 进行预测。 在跨国公司“归核化”战略调整过程中，服务外包以其能降低成本、强 化核心竞争力、加速组织重构、分散投资和研发风险、提高企业的反应速度 等优点迅速成为一种新的企业经营战略。它是企业利用外包资源来最快地适 应外界环境变化和顾客需求的一种经营发展模式。虽然服务外包有很多优点， 但是企业进行服务外包后，受到外界环境、市场的变化以及企业内部管理风 险能力等各种因素的影响，服务外包也面临着各种各样的风险。 关键词：跨国公司服务外包动因风险决策对策 a b s t r a c t t h em u l t i n a t i o n a lc o r p o r a t i o n ( m n c s ) h a sb e e np l a y i n gas i g n i f i c a n tr o l ei n g l o b a l i z a t i o no fe c o n o m y , w h i c hb r i n g sm a n yc h a l l e n g e st om n c si t s e l f i no r d e r t om e e tt h o s ec h a l l e n g e s ，m n c sh a sf e l to b l i g e dt oi m p r o v ei t sa b i l i t yo ft a k i n g a d v a n t a g e o fe c o n o m yr e s o u r c ei nam o r eb r o a ds c o p e ，a n dt h es e r v i c e o u t s o u r c i n g i so n eo ft h ee f f e c t i v es t r a t e g i e s m e a n w h i l e ，t h es e r v i c eo u t s o u r c i n g o fm n c sh a sa l r e a d yb e e no n eo ft h em o s tp o w e r f u lf a c t o r st oa c c e l e r a t et h e s e c o n dg l o b a li n d u s t r ys h i f t t h es e r v i c eo u t s o u r c i n gi san 州c o m m e r c i a lc o n c e p to rm a n a g e r i a ls t r a t e g y i ti st h es u mo fa l lt h ee c o n o m ya c t i v i t i e sw h i c ha r et r a n s f e r r e dt ot h et h i r dp a r ti n t h ef o r mo fc o m m e r c i a lc o n t r a c t i nt h ep r o c e s so ft h en e wg l o b a li n d u s t r ys h i f t ， m n c sh a sb e e na r m e dw i t ht h i ss t r a t e g y m n c sw h o s eg l o b a ls e r v i c eo u t s o u r c i n g i se x e r t i n gm o r ea n dm o r ev i t a li n f l u e n c e so nb o t hm o t h e rc o u n t r i e sa n dh o s t c o u n t r i e si st h em a i nb e n e f i c i a r ya n do p e r a t o ro fo u t s o u r e i n g t h i sp a p e ri sm o r e m e a n i n g f u l i nt h a ti td e m o n s t r a t e sr e a s o n s ，p r o c e s so fd e c i s i o n , r i s k sa n d e f f e c t i v e n e s so nh o s tc o u n t r i e sa tb o t ht h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a la s p e c t s t h i sp a p e ri sc o m p o s e do f s i xc h a p t e r s i nt h ef i r s tc h a p t e r , t h ep a p e rt r i e st od i s c l o s et h ed e e pp o l i t i c a la n de c o n o m i c b a c k g r o u n do fs e r v i c eo u t s o u r c i n ge m e r g e n c e ，a n dh o l d s t h a ti ti sar e a s o n a b l ea n d n e c e s s a r yr e a c t i o nt oa d j u s tt ot h ec h a n g i n gc o m p e t i t i o ne n v i r o n m e n t t h e nt h e p a p e r i l l u s t r a t e st h em a i nc o n t e n ta n dr e s e a r c hm e t h o d so f t h ew h o l ep a p e r t h es e c o n dc h a p t e rf i r s tg i v e sad e f i n i t i o no fo u t s o u r c i n ga sw e l la ss e r v i c e o u t s o u r c i n g ，a n dm a k e ss e v e r a lc o m p a r i s o n s w i t ho t h e rf o r m su s i n go u t e r e c o n o m i cr e s o u r c e t h e ni tt a k e sa l le x p l a n a t i o na b o u ts e r v i c eo u t s o u r c i n gf r o m b o t he c o n o m i c sa n dm a n a g e r i a ls u b j e c t s ，a n dh o l d st h a ti th a sd e e p l yb e e nb a s e d o nt h o s et w od i s c i p l i n e s f i n a l l y , t h ep a p e ra n a l y s e si nd e t a i lt h er e a s o n sa n dr i s k s o f s e r v i c eo u t s o u r c i n g t h et h i r dc h a p t e rm a i n l ya n a l y s e st h ep r o c e s so fs e r v i c eo u t s o u r c i n gd e c i s i o n w i t ht h eu s eo fb u s i n e s sm a n a g e m e n t , g a m et h e o r ya n ds c o p ee c o n o m i c s , a n d m a k e sc l a r i f i c a t i o no nt h ep r i n c i p l eo fs e l e c t i n go u t s o u r c i n gp a r t n e r s t h e ni t a n a l y z e ss e l 哳c eo u t s o u r e i n gs t r a t e g yo fp & g w i t ht h eu s eo fr e l a t e dt h e o r y i l l u s t r a t e di nt h ef o r m e rp a r t so f t h ep a p e r t h ef o u r t hc h a p t e rp o i n t so u tt h ef i e l do fs e r v i c eo u t s o u r c i n gw h i c h d e v e l o p i n gc o u n t r i e su s u a l l yu n d e r t a k e ，a n dt h e nm a k e sa l la n a l y s i sa b o u tt h e p o s i t i v ei n f l u e n c e so fu n d e r t a k i n gs e r v i c eo u t s o u r c i n go no u rc o u n u - y t h ef i f t hc h a p t e rf i r s td i s c o v e r so u rc o m p e t i t i v ea d v a n t a g e si nu n d e r t a k i n g m n c ss e r v i c eo u t s o u r c i n g , a n dt h e ns h o w su st h es i g n i f i c a n tc h a r a c t e r so f s e r v i c e o u t s o u r c i n g f i n a l l y , o n t h eb a s i so fa n a l y z i n go u rm a i nd i s a d v a n t a g e si n u n d e r t a k i n go u t s o u r c i n g ，t h ep a p e rp u t sf o r w a r dm e a s u r e sw es h o u l d t a k et o u n d e r t a k es e r v i c eo u t s o u r c i n ge f f e c t i v e l y h lt b el a s tc h a p t e ri tm a k e sac o n c l u s i o no nt h ew h o l ep a p e ra n dp o i n t so u t w h a ta r et h es h o r t c o m i n g so f t h ep a p e r t h ep a p e rh o l d st h a tt h r o u g hu n d e r t a k i n gm n c ss e r v i c eo u t s o u r c i n go u r s e r v i c ee n t e r p r i s e sw o u l db em o r ec o m p e t i t i v e a sar e s u l t , o u rc o u n t r y s c o m p e t i t i v e n e s sw i l lb es t r e n g t h e n e d 2 k e yw o r d s ：m n c s ，s e r v i c eo u t s o u r c i n g ，m o t i v e a n dr e a s o n ，r i s k ， s t r a t e g y 西南财经大学 学位论文原创性及知识产权声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对 本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标 明。因本学位论文引起的法律结果完全由本人承担。 本学位论文成果归西南财经大学所有。 特此声明 学位申请人：粕皆毛 2 0 0 7 年4 月2 0 日 1 导论 1 1 选题背景 1 导论 1 1 1 跨国公司服务外包产生的背景 新轮全球产业转移大潮方兴未艾，服务外包成为新的重要推动力量。 服务外包是跨国公司“归核化”( r e f o c u s i n g ) 。战略调整的孪生儿，同时也为那些 寻求服务业发展的国家提供了难得的历史机遇。 服务外包是作为生产经营者的企业将服务流程以商业形式发包给本企业 以外的服务提供者的经济活动的总称。服务外包的发包方可以是企业，也可 以是政府和社团组织等，其承包方可以在本国市场、东道国市场或第三方市 场。通常情况下，服务外包的形式是以合同为基础的过境支付。在新一轮产 业转移进程中，跨国公司通过建立可控制的离岸控制中心或海外子公司向第 三方提供服务，而非直接向当地服务承包方分包业务，这种商业流程向海外 转移的形式被称为服务离岸。本文研究的对象就是这种形式的跨国公司服务 外包。服务外包并非仅限于服务行业，制造业和其他行业所需要的服务流程 更倾向于对外发包。 服务外包由来己久，但过去仅限于少数传统行业。近年来，随着经济全 球化进程的加快和跨国公司投资经营战略的调整，服务外包发展迅速，影响 广泛。服务外包的本质，是企业以价值链管理为基础，将其非核心业务通过 o2 0 世纪8 0 年代以来信息技术的进步极大地降低了企业间的交易成本，而全球经济一体化带来的产 业结构调整则使企业在世界范围内重新配置资灏成为口j 能。跨国公司为了利用发展中国家廉价的土 地资源和劳动力纷纷通过外包将大量劳动和资源密集型的产业转移到发展中国家，使外包在世界 范围内得到了迅猛地发展，承包商市场迅速扩大。与此同时，由于市场上客户需求的多样化和个性 化市场竞争日益激烈，企业竞争的范围和深度都在迅速扩展，单个企业仅依靠自身的资源和力量 己难以满足快速变化的市场的需要，迫切需要借用和整合外部资源。与此对应在公司战略方面t 多无化经营战略开始受到质疑，众多企业纷纷酬归核心产业，即实施归核化( r e f o c u s i n g ) 参见徐 春艳：国际业务外包与中国制造业的发展，对外经济贸易大学硕士学位论文，2 0 0 4 我国承接跨国公司服务外包的策略研究 合同方式发包、分包或转包给本企业之外的服务提供者，以提高生产要素和 资源配置效率的跨国生产组织模式。服务外包影响着广泛的服务活动，遍布 各个产业。由于外包服务往往以跨国公司的非核心商业流程为主，技术含量 和附加值往往相对较低，因此发展中国家在承接外包服务方面有着低成本优 势。 据统计，全球服务外包市场起步于2 0 世纪9 0 年代，当时只有几亿美元 的规模，到2 0 0 2 年就迅速扩大到3 7 5 0 亿美元，占全球商务活动总金额的1 4 ； 2 0 0 3 年达到4 0 5 0 亿美元，同时，这个市场正以每年约1 1 的速度增长，预计 到2 0 0 8 年将增长到6 8 2 5 亿美元。这些数据表明，服务外包正以其不可替代 的优势成为国际商务活动中的新宠。服务外包已经成为了一种潮流，代表着 企业未来发展的方向，正如著名的外包专家米切尔卡伯特所言：“外包不仅仅 是昙花一现的时尚，实际上，外包对于下一代的经理人员将像计算机对于我 们的孩子一样自然。 。 1 1 2 研究意义 2 0 世纪9 0 年代以来，激烈的市场竞争和快速多变的市场需求使企业面临 不断缩短交货期、提高质量、降低成本和改进服务的压力，企业单纯依靠利 用自身资源往往力不从心。为获得竞争优势，必须将主要精力集中在核心业 务上，充分发挥其优势，同时与外部企业结盟，将非核心业务交由他们完成。 服务外包的出现与企业经营观念的转变有着直接联系。传统观念认为，企业 只有拥有一切经营条件并自己从事业务活动，才能获得竞争力。但是随着2 0 世纪8 0 年代后期柯达( k o d a k ) 等公司业务外包的成功运作 ，人们逐渐认识 到评价企业的真正尺度不是销售规模和员工人数量，而是投资回报率。受此 思想的影响，企业开始不再过分追求规模和业务量的大小，而是注重核心业 务，把那些与核心业务无关的工作委托外部企业完成。从这个角度而言，服 务外包实际上是整合、利用外部资源，从而提高竞争力的一种新的资源配置 。彭一峰：跨国公司服务外包的发展趋势与我国对策分析，科技和产业2 0 0 6 年2 月 。m i c h le c o r b e t t t h eg l o b a lo u t s o u r c i n gm a r k c t2 0 0 2 。w w wc o r b e t t a s s o e i c o r n 。1 9 8 9 年。柯达公司将自己的信息部门的管理、运营和维护外包给包括i b m 在内的两家公司合同为 期1 0 年，金额高达1 0 亿美元。柯达公司的外包大获成功，其信息部门的计算机关联投资减少了9 0 以上，年运营成本也减少了2 0 2 1 导论 方式。在这种方式下，企业可以获得诸如生产、设计、研发、营销、管理等 功能，但却不一定拥有上述功能相应的实体和组织，突破了企业有形的组织 界限。服务外包就是企业依靠外部资源来完成传统上由企业内部来完成的功 能的一种途径。从服务外包的角度探讨，对于研究企业经营管理模式有重要 的理论和实践意义。另外，随着经济全球化进程的推进，跨国公司将发挥越 来越重要的推动作用。加入w t o 近六年来，我国进一步融入世界经济，为了 寻求进一步发展，我国企业开始走出去，加入世界生产供应链条。因此，研 究跨国公司服务外包，对于发挥比较优势提高我国承接服务外包能力也有着 重要的现实意义。 1 2 研究内容与技术路线 1 2 1 研究内容 全文共分六章。其中，第二章、第三章、第四章、第五章是全文的核心 部分。具体地，各章主要研究内容如下： 一第一章导论，阐释研究的现实背景及意义，说明研究内容，介绍所采用 的研究方法和技术路线。 第二章服务外包及其动因的理论分析。本章首先分析外包和服务外包的 内涵及其外延，并将其与其他资源利用方式进行比较，接着从经济学和管理 学两个学科角度对服务外包进行理论分析( 前者主要涉及分工经济学理论和 市场交易费用理论，后者主要涉及木桶原理、核心竞争力理论和供应链理论) ， 从而为后文进一步分析奠定坚实的理论根基，然后水到渠成地分析跨国公司 服务外包的动因，最后对跨国公司服务外包的风险进行归纳总结。 第三章服务外包的战略选择。核心能力理论认为，并非所有业务都适合 进行外包。因此，本章对服务外包的战略选择问题进行深入研究，着重从企 业战略理论、资产特定性、博弈论以及范围经济等四个角度考查服务外包的 战略选择，最后提出服务外包合作伙伴的选择原则，并运用前文服务外包理 论对宝洁公司的服务外包进行分析。 第四章承接跨国公司服务外包对我国的积极意义。随着经济全球化趋势 我国承接跨国公司服务外包的策略研究 的深入和我国正式成为w t o 成员并享受其权利履行其义务，我国日益融入世 界经济，其重要表现就是跨国公司不断将其非核心业务转移至我国，我国成 为跨国公司服务外包的承包方，成为其国际价值链上的一环。本章运用数据 说明这个事实，并详细分析其原因及对我国的经济影响。 第五章我国承接跨国公司服务外包的对策。基于前一章的分析，本章进 一步探讨在全球服务外包兴起以及我国“走出去”战略逐渐实施的大背景下， 我国的基本对策，并对服务外包未来发展趋势进行展望。 第六章结论。对全文的主要研究成果进行归纳总结，并就本文的不足之 处以及今后需要进一步深入研究的问题进行了分析；在此基础上，对该领域 未来的研究趋势进行预测。 1 2 2 研究技术路线及可能的创新 论文运用了规范与实证相结合的分析方法来分析风险和影响；运用归纳 总结分析方法，逻辑地展现问题本质；运用比较分析方法，分析外包与其他 利用外部资源方式的关系；运用案例分析方法，对宝洁公司服务外包进行分 析。 ， 可能的创新之处：第一，内容上系统研究了跨国公司服务外包相关问题， 特别是将外包与其他利用资源方式进行比较，以及对其外包过程中的风险控 制进行了探讨，使得跨国公司服务外包问题的研究更加全面和深入；第二， 研究方法上，综合运用规范与实证、归纳总结、比较分析以及案例分析方法 对相关问题进行阐述。 4 2 跨国公司服务外包：个理论分析 2 跨国公司服务外包：一个理论分析 2 1 外包及服务外包的基本概念 2 1 1 外包及服务外包的内涵与外延界定 ( i ) 外包 外包( o u t s o u r c i n g ，o u ts o u r c eu s i n g a 3 ) ，全称资源外包，直译是“外部 寻求资源”。西方学者从不同角度对外包进行了定义( 表1 ) 。虽然表述各异， 但其共同之处都集中于将某一业务交由独立的第三方完成，以实现企业资源 配置效率的最大化。 表1 外包的定义。 学者 内涵界定 l o h v e n k a t r a m a n ， 外部供应商从事与企业整体或部分生产设施相关的物流或人 1 9 9 2 力资源活动 k o t a b e ，1 9 9 2 由来自世界各地独立的供应商为企业提供产品或部件的活动 l c i h i t t 。1 9 9 5 依赖于外部资源制造部件或从事其他增值活动 w i l l c o e k s ，1 9 9 5 为获得预期效果，把组织的部分或全部信息技术喝相关服务交 给第三方管理 g r o v e r ，1 9 9 6 把组织的部分或全部i t 职能交给外部服务提供商的实践 。r n h n e r a n d t n s c h l ( c 1 9 9 7 ：k o p p e l m a n n ，1 9 9 6 ：q u i n n a n d h i l m e r 1 9 9 4 。尹建华，r 兆华，苏敬勤：资源外包理论的国内外研究述评，科研管理2 0 0 3 年9 月；钕姝：西方 业务外包研究成果评介，外国经济与管理，2 0 0 3 年1 2 月 我同承接跨国公司服务外包的策略研究 ( 续前表) j o h n s o n ，1 9 9 7 一种将部分管理义务或责任向外部组织转移，改变服务传递与 组织内部员工管理模式的安排 g i l l e y r a s h e e d ， 从用户大供应商的资产转移，由供应商负责外包业务 2 0 0 0 具体而言，外包是指企业整合利用其外部最优秀的专业化资源，以达到 降低成本、提高效率、充分发挥自身核心竞争力的目的和增强企业对环境的 迅速应变能力的一种管理模式。企业通过外包，将一些非核心的、次要的或 辅助性的功能或业务外包给企业外部的专业服务机构，利用它们的专长和优 势来提高企业整体的效率和竞争力，而自身仅专注于那些核心的、主要的功 能或业务。所以从本质上讲，外包是企业的一种经营战略，是企业经营管理 的一种新理念。它利用外部的资源来完成传统上由企业内部的资源完成的功 能或业务。 目前，外包己经成为一种现代企业经营管理趋势。营销大师科特勒在金 融时报上撰文指出：“2 0 0 5 年大多数公司的活动和需要中的6 0 以上要通 过外包实现，少数公司甚至1 0 0 要靠外包，这使得他们实际上只拥有少数资 产，却因此赢得惊人的回报。”据美国财富报道，目前全世界年收入在5 0 0 0 万美元以上的公司，都普遍开展了业务外包。例如，爱立信公司将其手机生 产外包给f l e x t r o n i c s 公司；运动鞋制造商耐克公司自己并没有生产过一双完 整的鞋；通用汽车也把年营业额高达2 0 0 亿美元的生产汽车零配件的d e l p h i 公司分离出去。实际上，摩托罗拉、诺基亚等都在进行着不同程度的外包， 这都是企业为保持其在国际市场上的核心竞争优势而采取的生产流程业务外 包，优化产业链的结果。另外，国际数据公司( i d c ) 在全球及美国业务流 程外包服务( b p o ) 2 0 0 5 2 0 0 9 年预测报告中指出，全球2 0 0 4 年外包服务方 面的开支近3 2 0 0 亿美元。据i d c 估算，2 0 0 9 年全球业务外包服务开支将突 破6 0 0 0 亿美元，亚太地区的外包服务市场份额将由2 0 0 4 年的1 1 7 上升至 1 5 2 ，并且将以1 1 的年复合平均增长率增长回。 。谢世和；全球业务流程外包服务市场回顾与展望，第三届世界投资促进论坛报告2 0 0 6 6 2 跨国公司服务外包：一个理论分析 ( 2 ) 服务外包 服务外包，或称离岸服务外包，是指跨国公司通过建立可控制的离岸中 心或国外分公司，将本来由自身执行的非核心服务生产职能，外包给境外第 三方服务供应商完成。2 0 世纪9 0 年代初以来，美国大企业与印度中小公司间 的服务外包活动集中在i t 服务和软件领域。随着网络技术以及高速数据传输 技术方面取得进展，服务外包范围扩大到一系列管理事务，企业把许多业务 流程进行外包( b u s i n e s sp r o c e d u r eo u t s o u r c i n g ，b p o ) ，主要涉及金融、保险、 医疗、人力资源、抵押、信用卡、资产管理、顾客服务、销售及研发等领域 ( 图1 ) 。b p o 按其繁简程度，可以划分为5 个层次：一是后勤办公业务，如 数据输入和转化、文件管理等；二是顾客服务，如呼叫中心、在线顾客服务、 远程营销等；三是普通公司业务，如金融、会计、人力资源、采购、信息技 术服务等；四是知识服务和决策分析，如研究咨询、顾客分析、证券分析、 保险索赔、风险管理等：五是研究开发，如工程设计、建筑设计、新产品和 新工艺设计等。外包服务层次越高，所需技能和知识水平越高，风险越大， 其附加值和回报也就越高。 图1b p o 市场细分 资料来源：第三届世界投资促进论坛报告，2 0 0 6 7 我国承接跨国公司服务外包的策略研究 与制造业外包相比，服务外包具有下述六个显著特点：首先，服务产业 只有约1 0 的产值进入国际贸易，而制造业则超过5 0 。因此，目前从相对 量上看，服务外包产值比例低于制造业；其次，信息通讯技术( i c t ) 的快速 发展与应用使原来非贸易( n o n - t r a d a b l e ) 服务成为可贸易( t r a d a b l e ) 服务， 因而服务外包发展速度高于制造业；第三，商品生产转移绝大部分只涉及制 造业公司，而服务外包则涵盖服务业、制造业及其他行业所需要的服务流程； 第四，现代服务业没有污染，资源消耗也相对较少；第五，服务外包的技能 密集程度通常高于设在国外的制造业，对白领职位的影响特别大；第六，服 务外包的资本密集程度和成本较低，因而与制造业外包相比，其迁移具有更 大的随意性。 目前，国际服务外包市场规模正在迅速扩大。美国是服务外包的首发地 和最大客户，约占全球i t 和b p o 服务的7 0 ，欧洲和日本也有不同程度的 服务外包。跨国公司是服务外包的主角，不少中小企业也有外包意向。离岸 服务外包较大部分流向爱尔兰、加拿大等发达国家，而在发展中国家中，印 度己成为服务外包首选地和主要承接国。中国、俄罗斯、巴西、罗马尼亚、 菲律宾、委内瑞拉等新兴市场国家正成为日益重要的外包承接国。南非、加 纳、尼日利亚、肯尼亚、越南、束埔寨等也相继加入到承接外包服务行列。 但是，服务外包目前仍处于初级阶段，发展前景广阔。迄今国际外包业 务只占全部业务流程的1 - - 2 ，发展空间巨大。由于科技发展、追求低成 本和高利润等动因，加上未来西方国家普遍面临人口老龄化和科技人员短缺 问题，这些因素将推进国际服务外包的发展。另外，发展中国家之间的服务 外包也将增大，印度等国既是服务的主要承接者，又将成为重要客户。 2 1 2 服务外包与其他利用外部资源方式的比较 从某种意义上说，外包也是跨国公司主导下的经济资源在全球范围内的 重新配置。随着经济全球化进程的加快，这种趋势将更加明显。不可否认， 跨国公司服务外包行为对承包方也可带来经济利益。但是，探究跨国公司由 利用内部资源向利用外部资源转变的内在动力，对于我们更加深入理解这种 。甄炳禧：经济全球化背景下的国际服务外包，求是杂志，2 0 0 5 年9 月 8 2 跨国公司服务外包：一个理论分析 战略管理方式和新型商务模式有着重大的现实意义和理论意义。其中，将外 包与其他典型的外部资源利用方式进行全方位比较，正是其中一个重要手段。 ( 1 ) 外包与外购 如果发包方企业将原先可以自制的中间服务( 产品) 或终端服务( 产品) 交由承包方企业完成，并主要用经济指标来评价绩效，而与承包方之间并没 有建立伙伴关系，也几乎没有知识的转移，承包方几乎不需要进行专有资产 的投资，双方的相互依赖程度低，转换成本也就较低，那么就可以认为这只 是一种外购活动。外购是市场交易，而外包则是一种中间组织结构。外包相 对于外购而言，虽然灵活性不足，但是合作双方联系更为紧密，承包商更换 频率低，因而交易费用低。 表2 外包与外购的比较。 因素外包外购 机能本应内部生产的部分因制造能力等用支付对价的方式从外部企业取得生 关系而委托外部企业来完成产活动所需的原材料、零部件等 契约以完成某项工作并对其结果与酬劳财产权或权力与支付货币的一种买卖 的承包契约为主 契约 品质根据订单或契约的设计图、规格来制 根据制造厂商或市场规定的规格来制 规格造造 价格根据制造由买卖双方协商来决定根据制造厂商的指定价格或市场价格 来决定 交货 根据契约来生产，须考虑外包厂商的只需考虑运输提前交货的时间即可 期制造时间 管理 为满足契约的条件，需把外包双方管只需品质成交或交货日期能够满足契 理上的问题保持同一水准约的条件即可 关系战略伙伴买卖关系 。任燕松：跨国公司业务外包研究。天津财经大学硕士学位论文2 0 0 5 9 我国承接跨国公司服务外包的策略研究 ( 2 ) 外包与合同提供( 制造) 严格意义上而言，合同提供( 制造) 也是企业向外部采购的一种方式。 采购方企业与供应方企业订立长期供应合同，供应方按合同规定提供所需服 务。这种方式的优点在于相当于租赁了供应方的生产能力，而又不必承担租 赁所引起的一系列业务工作，从而能够节省资金。但实质上合作双方仍只是 买卖关系，但在合同期限内，供应方的生产处于采购方的影响和控制之下。 ( 3 ) 外包与f d i 国际服务外包与利用国际直接投资( f d i ) 相比，承接国际服务外包业 务能够在较大程度上提高发展中国家的技术和管理水平。首先，外包业务的 发包方和承包方在技术方面的合作比较密切，后者可以通过合作掌握一些技 术；其次，在发包方和承包方的合作过程中，发包方会向承包方转让一些技 术；再次，发包方对承包方的技术水平有较高要求，只有那些达到一定的技 术和管理水平的企业才能争取到外包业务，同时，在发达国家发包方技术不 断进步的情况下，发展中国家的承包方也必须不断提高其技术和管理水平才 得以继续承接外包业务，这就迫使发展中国家的企业改进技术，提高引进技 术的消化吸收能力。 国际服务外包是吸引国际直接投资的新形式。目前，跨国公司产业调整 和转移的第一次浪潮尚未结束，第二次浪潮又汹涌而来。国际直接投资和国 际服务外包成为跨国公司进行产业调整和转移的两种方式。如果说国际直接 投资是跨国公司产业调整和转移的传统方式，那么国际服务外包则是跨国公 司产业调整和转移的新兴方式。 国际服务外包是利用外资的新渠道。我国一直注重吸收外资以推动经济 增长。然而，由于世界各国纷纷采取优惠措施吸引国际直接投资，致使我国 在吸引外资方面面临日益激烈的竞争。尽管近几年来我国吸收的外资一直以 较高速度增长，但今后流入我国的外资金额也有可能下降。因此，承接国际 服务外包是我国利用外资的新渠道。 1 0 2 跨嗣公司服务外包：一个理论分析 ( 4 ) 外包经营战略与非系统的外包行为 事实上，几乎没有不利用社会分工进行合作的企业，完全不利用外部资 源的企业也不存在，因而供应链式的企业间合作配套以及制造行业中的分散 化制造均具有“外包”的内涵，是具有外包内涵的具体经营行为。然而，企 业采用外包经营战略与企业偶尔的或者非系统的外包行为，又有着显著的不 同。 作为一种经营模式，或者说作为一种经营思想或战略，服务外包经营在 目的上首先注重的是核心能力的提高，而具体外包行为关注的重点则是成本 的降低；外包经营要求改变组织结构，适应组织弹性化和对反应速度的要求， 而具体外包行为对组织结构是否改变往往没有要求；外包经营在行为方式上 更加注重合作伙伴之间的互相参与，而具体外包行为则没有明显强调：外包 经营在内容上往往比传统的专业化生产协作范围更加广泛。 2 1 3 跨国公司的服务外包 近年来，随着经济全球化进程的推进，跨国公司纷纷调整经营战略，以适 应不断变化的经营环境，抢占未来竞争至高点。服务外包战略是跨国公司提高 竞争能力的方式之一。服务外包已成为跨国公司热心追逐的领域，特别是在人 力资源管理、财务管理、信息技术服务等服务领域，外包业务迅速扩大。邓百 氏公司在对全世界年收入在5 0 0 0 万美元以上的公司服务外包进行的调查表明， 信息技术应用服务支出占所有服务外包开支的比重最大，达到2 8 ，其业务涉 及电子商务、网站设计与管理、软件服务、主机管理等诸多方面。 戴尔的成功不仅仅在于它开创了一种全新的经营模式定制模式，在 很大程度上还得益于其外包战略。戴尔公司按照客户的特定需求，为客户最 快地提供定制系统的解决方案，并通过降低库存和去除销售的环节，使产品 价格对于竞争对手更加具有竞争力。戴尔公司每年保持高速增长，创造奇迹 的秘诀在于它牢牢地掌握客户资源，把公司有限的资源集中于为客户定制系 统的解决方案，而把计算机的生产、运输和售后服务等业务外包给专业公司 去完成，并与他们建立起战略联盟关系。这种战略联盟关系开始了企业间资 源的虚拟整合过程，导致资源共享和利益共享的双赢结果。为实行网上直销 我国承接跨国公司服务外包的策略研究 和零库存经营，戴尔公司需要电脑零部件供应商与公司整个产品供应链及制 造过程的速率相一致。为此，戴尔公司让供应商运用网络系统来分享自己的 信息资源，如存货资料、技术指标、品质标准、成本结构等，通过这种信息 资产共享的虚拟整合，供应商变成了戴尔公司紧密协调的供应链的一个环节， 公司之间的界限被消除。 信息技术的广泛应用成为跨国公司实现从制造公司向服务型公司转型的 直接动力。1 9 9 8 年以来，m m 、摩托罗拉、康柏、惠普、恩科、耐克、通用 电气等一大批著名跨国公司纷纷将自己下属的工厂出售，或出租给承包供应 商管理。思科公司为强化网络设备的研究开发这一核心业务，充分利用服务 外包，成为向“无工厂经营”目标迈进的典型。思科公司将大多数生产外包 给3 7 家生产承包商，供应商不仅能够制造所有的组件和完成9 0 的局部装配 工作，还承担了5 5 的产品总装任务，并负责把产品送到客户手中，所有这 些是通过信息网络的高效率运转来完成的。目前，摩托罗拉公司所需的5 0 的芯片由外部承包商制造。 波音、麦道两家飞机公司合并后，为了更快地发展新型飞机，将外包协 作的重要零部件由2 5 种增至5 5 种，其中7 0 的业务由海外中小企业完成。 跨国公司利用服务外包战略，一方面可以将有限的资源集中于核心业务 领域，构筑公司所在的行业进入壁垒，从而确保公司能够长期获得高额利润， 另一方面可以精简公司的组织，保持企业具备灵活性和创造力。跨国公司服 务外包战略的实施给广大中小企业带来了商机，许多中小企业通过成为大公 司供应链的一个组成部分而不断发展壮大起来，这一点对于中国企业有直接 的启发意义。 2 2 服务外包的理论分析 2 2 1 经济学视角 1 2 ( 1 ) 分工经济学 亚当斯密( a d a ms m i t h ) 在国富论中首创性地洞察到社会分工能 2 跨国公司服务外包：一个理论分析 够大大提高社会劳动生产率，以