投资打印复印店可行性报告.doc

.投资打印店可行性报告课程名称：财务管理项目名称：投资打印店班级：12级工管本科一班姓名：xx项目出资人：个人或企业拟建地点：各大高校（以南昌理工学院英雄校区为例）说明：本次可行性报告的数据来源于走访调查或行业惯例，收集对象大多是学生和打印店。一项目背景在各大高校无论是老师还是学生都具有打印与复印的需求，光是在学期的期初期末寒暑假论文作业的打印，学生会各大社团申请书的复印，其他营业机构的宣传单彩印，对于打印店来说都是一笔客观的收入，且往往需求大于供给。以南昌理工学院英雄校区为例，校内大概有三万学生，虽然学校有几家复印店，但是根据地理位置的选择，价格上的优势，以及客户等软资源的管理，都会使打印店获得行业优势。二 建设条件与地理位置1. 建设条件（1） 打印店经营合法（2） 校方批准同意，打印店符合南昌理工学院后勤物业管理规定（3） 打印店遵守社会治安管理规定，文明经营2. 地理位置选择考虑到本校地理位置的限制，我们只能考虑校内现有的可租赁的店铺，尽量在地势平坦，人流量大，学校的中心位置。以照顾到所有的老师和同学。三行业分析与建设规模1.行业分析营业额分析分别走访和调查了校内的六家打印店，分别是理工大厦一楼旁边，荷花食堂一楼，联通营业厅内，好佳好超市旁，以及六七栋男生宿舍一楼。对于这些打印店的机器设备（包括电脑数，打印机数，复印机数），打印复印的价格以及日营业额有了一定的了解。我得知好佳好超市旁的打印店日营业额是600左右。由于每天的学生数相对稳定，我们可以假设学生与老师每天的需求总支出相对不变，根据综合竞争力来预测其他店的营业额，进而得到校园总的市场需求。一家店的市场竞争力与其设备，地理位置,价格以及客源有关。因此我们可以对这些指标进行评分。评分方法：根据指标优劣进行打分，分数有1至5.六家打印店情况一览表店面电脑数打印机数复印机数价格地理位置客源总得分理工大厦一楼旁边41123314荷花食堂一楼31122211联通营业厅内11155215好佳好超市旁41155420六栋男生宿舍一楼31155419二食堂旁边11124211新店规模41155420通过600/20=30,我们根据一定的比率算出各个店的营业额。店面营业额理工大厦一楼旁边420荷花食堂一楼330联通营业厅内450好佳好超市旁600二食堂旁330六栋男生宿舍一楼570合计2700也就是说校园打印的总需求约为每天2700元，新店建成后，总分为110分，所以新店的营业额大致为20x2700/110=490元2.建设规模根据营业额分析，本店把综合竞争力定为最高水平20分，因此店内应该有一台打印机，一台复印机，四台电脑，面积大致为18平米。店铺组织定员和薪酬店铺设立，两名员工。员工对出资人负责。其各自职责如下：店员一：监管员工的工作，负责收银、结算和材料采购 店员二：负责顾客打印复印业务，并对复印机打印机进行维护薪酬管理方面，店铺采用基本工资制，也就是工资=岗位基本工资+奖金，奖金视业绩而定。在此基础上，根据工作的繁杂程度，店长的基本工资为1000/月。四项目实施建设期第一阶段：与校方等机构或部门磋商相关问题，最后达成协议，办理相关手续，计划时间为一天；第二阶段：员工招聘及设备购置，计划时间两天；第三阶段：店铺整装及设备搬入调试，计划时间为一天；第四阶段：正式运营。准备阶段预算总用时4天。五投资估算与资金筹措1.投资运算 受资金的限制，1万元级的费用很难照顾到多用途的需求，然而对于基本的用户需求是必需满足的。即黑白、彩色打印、复印、扫描都缺一不可，如此可以照顾大多数用户的需求。这其中复印机在很大程度上占据了资金的份额，因此它的选购最为重要。根据市场调查，以下为性价比较高的组合数码复印机富士施乐WorkCentre518II参考价格：5600元喷墨打印机 爱普生STYLUSPHOTOR210参考价格：1500元（含连供系统）如果强调价格的话配置可以采用集成显卡主板和17寸CRT显示器，不到2500元就可组装成一台完全满足需求的电脑。总费用：5600元（富士施乐WorkCentre518II）+1500元（爱普生R210）+2500元x4（电脑）=18000元考虑到复印店不需太多装修，加上桌椅，生产经营许可证400，店铺准备期，员工招聘，店铺调试等预算费用合计为2000元。所以店铺初期投资额=5600+1500+2500x4+2000=20000元。2.投资估算未来的投资主要包括材料费、租金、员工工资和维护费用（以月算）材料费（1）一款售价在1万元左右的数码复印机，正常使用寿命在50万张平均机器折旧费在2分钱/页。（2）以平均复印1万页出一次故障或维护需要，技术人员每次上门服务收费平均80元，维修成本在0.8分钱/页。（3）套鼓损耗视机器不同平均在1.5分钱/页。（4）碳粉平均1.5分钱/页。（5）A4纸张平均2.2分钱/张。复印合计成本是0.08元/页。费用材料费（每页）店租（每月）水电费（月）工资（月）价格（元）0.0810005002000说明：现在打印店打复印价格一般为：打印：单面时，0.1元/张，双面时，0.2元/张复印：单面是，0.1元/张，双面时，0.2元/张打复印平均价格约为0.2元/页所以变动成本率=变动成本/销售收入=0.08/0.2=0.4因此每天材料成本=490x0.4=196元 六财务分析打印店现金流如下：（租期为10年,设备直线折旧，10年后设备残值为5000）打印店每年营业额=490270=132300元 （每年以270天算，出去寒暑假日）每年总费用=132300x0.4+1000x12+500x9+2000x9=87420元第10年现金流入=132300+5000=137300 元未来10年现金流量表：年份01910流入0132300137300流出200008742087420净现金流量-200004488049880税后（25）-200003366037410投资回收期静态回收期：20000/336600.6动态回收期：-lg(1-pi/A)/lg(1+i)=0.594基准利率的确定：根据国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金基金合同相关规定：瑞福优先的年基准收益率（按基金份额面值计算）每年设定一次，计算公式为 年基准收益率1年期银行定期存款利率3%鉴于2009年1月1日中国人民银行执行的1年期金融机构人民币存款基准利率为2.25%，故瑞福优先2009年度年基准收益率为2.25%+3%5.25%。08年基准收益率为7.14%，基于09年金融危机的考虑，以后的年份基准收益率会接近08年。所以我们把未来几年的收益率大概定为7%。Npv=-20000+ 33660（p/A，7,9）+37410(P/F,7,10)=178794.80所以项目可行（p/A，7,9）=6.515(P/F,7,10)=0.508利用内插法求内部收益率：i=40,(p/A,i,9）=2.379, (P/F,i,10)=0.035NPV=-20000+33660x2.379+37410x0.035=478070i=50,(p/A,i,9）=1.947, (P/F,i,10)=0.017NPV=-20000+33660x1.947+37410x0.017=35124.490所以i50时，npv会0所以i一定大于7即项目是可行的。七经济效应与社会效应评价1.经济效益评价：打印店每年获得利润44880元，能向国家上交11220税收。每年利润率=利润/成本=44880/87420=51.3%，经济效益可观。2.社会效益评价；更大程度地满足学生老师们的打复印需求，节省大家时间；提高南理打复印行业竞争度，有利于完善打复印价格体系。 八结论与建议通过上面的研究，我们可以知道，南昌理工学院设立打印店的项目是可行的。 针