关于强化国有企业廉洁风险防控管理的思考论文.pdf

第 3 0卷第 3期 2 0 1 4年 6月 忻 州 师 范 学 院 学 报 j ourn al of xi n z hou te ac hers uni v ers i i y vo 1 3 o no 3 j u n 2 01 4 关于强化 国有企 业廉 洁风险防控 管理 的思考 朱 磊 ( 中国石油化工集团公司， 北京 1 0 0 , 7 2 8 ) 摘要： 国有企业开展廉洁风险防控是从源头上预防和治理腐败 的重要 工作。强化 国有 企业廉洁风险防控 管理， 必须正确处理廉洁风险防控与全面风险管理、 推进惩防体 系建设和建 立长效机制的关系， 将廉洁风险防控与全面风险管理有机融合 ， 将廉洁风险防控与实施惩防体 系建设协同推进 ， 建立常态化、 规 范化 、 科学化的廉洁风险防控管理长效机制 ， 确保在开展廉洁 风险防控 工作 中进一步明确风险点 ， 制定有效防控措施， 规 范权 力运行 ， 在预防风险、 惩治腐败 上取得 实效 。 关键词 ： 廉洁风险； 全面风险 ； 惩防体 系； 长效机制 中图分类号 ：c 9 3 1 文献标识码 ：a 文章编 号： 1 6 7 11 4 9 1 ( 2 0 1 4) 0 30 1 2 20 3 按照中央关 于切实做好廉政风险防控 ， 加大从 源头上预防和治理腐败力度的要求， 近年来， 中央纪 委和国资委纪委对 国有企业开展廉洁风险防控工作 进行了全面部署 。作为我 国国民经济的支柱和党执 政的重要经济基础 ， 国有企业积极贯彻落实党 中央 要求， 扎实推进廉洁风险防控， 初步形成了以规范权 力运行为核心， 以查找风险点为基础， 以制度建设为 重点 ， 以全面覆盖为 目标 的腐败预警防控体 系。在 实际操作 中， 笔者认为 ， 强化国有企业廉洁风险防控 管理 ， 必须正确处理 以下三个关系。 1 正确处理廉洁风险防控与推进全面风 险管理的 关 系 企业风险是指未来的不确定性对企业实现其经 营 目标 的影响， 风险涵盖法律 、 运 营、 市场 、 财务 、 战 略风险等方面； 还可以按照能否获得盈利等机会为 标志， 将企业风险分为纯粹风险和机会风险， 纯粹风 险只有带来损失一种可能， 机会风险带来损失和盈 利的可能性 同在。有鉴于此 ， 国有企业必须采取各 种有效措施 ， 切实规避或减小各类风 险对企业健康 持续发展的负面影响。 基于企业风险的客观存在和不确定性， 国有企 业在生产建设和改革发展过程 中， 围绕风险监测 、 防 控等做了大量积极有效的工作 ， 尤其是 2 0 0 6年 国资 委专门制订下发 中央企业全面风险管理指引 ， 指 导国有企业开展全面风险管理， 建立风 险管理文化 和体系 ， 包括制定策略、 健 全职能体系 、 构建 内控 系 统 ， 为实现风险管理的总体 目标提供合理保证的过 程和方法 。2 0 0 7年 ， 北京市原崇文 区率先试点探索 实施， 2 0 0 9 年， 北京市在各单位试点推行， 后来逐步 在全 国范围内推广。 国有企业廉洁风险是指企业人员利用职权谋取 私利给企业带来危害性或负面影响的可能性 。在实 际工作中， 任何岗位只要有业务处置权、 有职责， 就 存在廉洁风险， 而且一旦风险发生 ， 就会影响本人公 正履职 ， 给企业和社会造成不 良影响。防控廉洁风 险， 是企业每名干部职工的责任和义务。企业各级 组织和广大干部职工 ， 应 当通过加强监督管理和个 人 自律 ， 努力把廉洁风险降到最低程度。 国有企业廉洁风险防控管理 ， 是将管理学中的 风险管理理论和企业管理中的质量管理方法应用于 反腐倡廉工作实际， 针对企业领导干部和工作人员 日常工作 、 生活中可能 出现或者正在演化 的廉洁风 险， 在综合运用现有工作手段的基础上， 通过前期预 防措施 、 中期监控机制、 后期处置办法构建预防腐败 收稿 日期 ： 2 0 1 4 0 51 1 作者简介： 朱磊( 1 9 8 1 一) ， 男， 内蒙古包头人， 中国石油化工集团公司党组纪检组、 监察局政工师， 从事纪检监察研究。 第 3期 朱磊： 关于强化国有企业廉洁风险防控管理的思考 1 2 3 的“ 三道防线” ， 依据计划、 执行、 考核、 修正的循环 管理机制， 对防控廉洁风险工作实施科学管理的过 程 。简言之 ， 就是通过对管理人员在履行 岗位职权 中面临的以及潜在 的廉洁从业风险进行识别 、 评估 ， 查找出党员干部 e l 常工作生活中的廉洁风险， 从而 采取针对性防控措施进行预警、 处置等管理机制， 对 潜在性 、 苗头性 、 倾 向性 问题早 发现 、 早提醒 、 早纠 正 、 早查处 ， 最终使关键 岗位人员不犯或少犯错误。 在实施全面风险管理过程 中， 针对反腐倡廉实际， 在 降低经营管理风险的同时， 减少腐败问题的发生 ， 最 大程度地实现国有资产和人力资本的保值增值。从 这个角度看 ， 全面风险管理是整体 ， 链接风险管理是 部分 ， 全面风险管理涵盖廉洁风险管理 ， 或者说开展 廉洁风险防控管理应该 与全面风 险管理有机融合 ， 才能全面规避企业风险。同时， 全面风险管理重在 对企业经营 、 管理等方面风险的预防和控制 ， 而廉洁 风险防控重在对企业干部 职工廉洁行为 的监督、 预 警和防控 ， 不仅要保证经营管理不 出问题 ， 更要保证 干部职工个人不出问题， 是对“ 人” 的关爱和保护。 因此 ， 廉洁风险防控是在企业全面风险管理 的基础 上 ， 对企业经 营管理行 为的进 一步“ 保 险” ， 对全面 风险管理起到保障和促进作用 ， 当然 ， 全面风险管理 工作抓实抓到位 ， 经营管理风险得到有效防控 ， 就可 能减少违规违纪现象， 廉洁风险防控就有了更加扎 实的基础 。 2 正确处理廉洁风 险防控与推进惩防体 系建设 的 关 系 国有企业开展廉 洁风 险防控管理工作 ， 运用系 统化、 科学化的管理方法， 在查找各种腐败风险的基 础上， 分析导致腐败行为发生的条件和原因， 并通过 加强预防教育 、 完善管理制度 、 优化业务流程等有针 对性的措施和办法 ， 全面防控廉洁风险， 把惩治和预 防腐败体系建设的工作任 务落实到企业各个方面 、 各个层级 ， 大大提高了惩防体系建设 的针对性 、 有效 性。实践证明， 国有企业廉洁风险防控管理能够有 效预防腐败 ， 对推进惩防体系建设起 到了重要 的促 进作用。 廉洁风险防控是 推进惩 防体 系建设 的重要载 体。廉洁风险防控的重点是企业经营管理的重要领 域 、 重点岗位和关键业务环节 ， 防控过程必须与企业 生产经营管理工作紧密结合 ， 将风险防控嵌入业务 流程， 纳入内控制度， 融入 日常管理， 实现预防腐败 工作的规范化和常态化。同时， 在制度体系设计方 面， 无论是廉洁风险点查找、 风险识别和等级确定、 防控措施的制订等每一个环节， 都是从梳理管理制 度、 优化业务流程着手 ， 将反腐倡廉制度的要求固化 嵌入生产经营管理流程 ， 很好地体现了惩 防体系建 设 的实际需要 ， 并实现了相关制度之间的互相协调 和互为支撑， 避免了生产经营管理工作与反腐倡廉 之间的相互脱节和 “ 两张皮 ” 的现象 。在具体操作 中， 廉洁风险防控充分运用风险管理的方法 ， 依托 内 控评价和穿行测试等有效的手段， 全面审视风险防 控体系， 及时发现制度设计缺陷和执行偏差， 推动了 管理制度的进一步完善， 为惩防体系建设构筑了坚 固的制度防线 。 廉洁风险防控为提升惩防体系建设工作水平提 供了重要保障。廉洁风险防控具有一套规范的工作 程序， 尤其是“ 风险信息收集 一 风险识别和评估 一 风险防控和预警措施制订 一风险考核评估 一风险考 评成果运用 一风险动态管理和优化改进提升” 这样 一 个闭合循环提升 的过程 ， 对于推进惩 防体 系建设 中各项 目标任务的实现奠定了 良好基础 ， 促进 了反 腐倡廉制度建设和预防腐败工作水平的提高。同 时， 依据风险管理理论， 在查找廉洁风险时， 不仅要 考虑 以往实际发生的风险 因素 ， 而且要 预测对未来 发生风险因素的可能性 ， 这就可以使企业更加全面、 准确地查找出可能引发腐败行为的环节 ， 更加具体、 客观地剖析容易引发腐败行为的诱因， 从而研究制 定更有针对性和 、 可操作性的防控措施 ， 实现预防腐 败关 口前移 ， 增强源头防治腐败的实际效果 。 3 正确处理廉洁风险防控 日常管理与建立长效机 制的关系 国有企业建立健全廉洁风险防控机制 ， 既是推 进惩防体系建设的重要举措 ， 也是企业全 面风险管 理的组成部分 ， 其 目的就是要通过科学化管理和制 度化运作 ， 防控廉洁风险， 规范权力运行 ， 防范人才 资源和国有资产的非正常流失。廉洁风险防控管理 是一项综合性 的长期 工作 ， 应 当涵 盖企业教育 、 监 督、 惩戒、 激励和干部职工的廉洁自律等各项内容， 不能满足于一时一事和阶段性的成果 ， 而要在突 出 日 常工作重点的基础上， 着力探索建立廉洁风险防 控的长效机制。 廉洁风险管理在风险查找、 评估 和防控措施制 订的每一个环节都要有所侧重， 并明确各个岗位识 别、 评估、 预警和处置廉洁风险的责任。在查找廉洁 风险点时， 要充分运用风险源理论， 科学、 全面、 准确 l 2 4 忻 州 师 范 学 院 学 报 第 3 o卷 地收集风险信息和风险点确认 ， 既要教育引导全体 干部员工积极开展 自我排查 ， 又要根据岗位特点 ， 成 立工作组主导查找风险点工作 ， 确保查找风险点 的 工作达到预期目标。在评估和审定风险等级时， 要 紧密结合企业反腐倡廉建设实际， 制定评估标准， 明 确分级管理 、 分级负责。在制定风险防控措施时 ， 要 依据不 同风险等级制订针对性 的措施。同时 ， 要针 对风险等级， 拓宽信息收集渠道， 建立信息分析研判 和风险预警处置机制， 采取多种有效监督措施， 防止 廉洁风险演变成腐败行为。所有这些工作都将为提 升风险防控的水平和质量奠定基础。 建立廉洁风险防控管理长效机制 ， 关键要建立 健全“ 五个机制” ， 实现廉洁风险防控工作常态化、 规范化 、 科学化。一是 13常督查机制。要按照党风 廉政建设责任制规定 ， 坚持分级管理 ， 形成经常性的 分层督查机制， 同时， 根据业务流程运作特点， 通过 业务部门 自查 、 审计部 门评价 、 纪检部 门抽查 ， 检查 廉洁风险是否出现、 防控措施是否落实、 管理制度是 否完善 。二是定期考评机制。要制订详细 的考核 、 评估方案 ， 原则上每半年一次组织廉洁风险防控工 作考核评估 ， 并将考评结果作为职工奖励晋级 、 干部 选拔使用的重要依据 。三是纠偏校正机制 。根据 日 常督查和定期考评结果 ， 对存在的问题及时提出改 进意见 ， 督促其纠正偏差 、 优化措施 、 完善制度 ， 进一 步增强廉洁风险防控的针对性和实效性。四是问责 追究机制。对通过检查 、 考评发现存在严重 问题 的 单位和岗位， 要严格实施责任追究， 按照“ 一 岗双 责” 的要求， 追究单位领导的领导责任和有关责任 人的直接责任 ， 确保起到奖优罚劣的效果 ； 同时， 注 重发现工作亮点 ， 推广典型经验 ， 切实发挥以点带面 的示范效应 。五是持续改进机制 。对廉洁风险实施 动态管理的基础上， 重点要根据形势任务发展变化， 结合经营管理流程 和岗位职责调整等因素 ， 适时调 整风险内容和等级， 优化风险防控措施， 不断提高廉 洁风险防控管理水平。通过建立健全“ 五个机制”， 全面实施计划 、 执行 、 考核 、 修正四个环节的科学化 、 系统化循环管理， 逐步建立健全廉洁风险防控管理 的长效机制。 强化国有企业廉洁风险防控管理是一项系统工 程 ， 需要循序渐进 ， 不断拓展 ， 逐步完善。在风险识 别 、 评估 、 监控、 改进等环节要形成合力 ， 与推进全面 风险管理有机融合 ， 与实施惩防体系建设同步部署 、 协同推进 ， 真正建立起涵盖企业全员 、 全方位 、 权力 运行全过程的廉洁风险防控管理长效机制 ， 确保控 制企业风险、 预防腐败工作取得新成效。 参考文献 ： i 吴保安 浅谈国企如何建立廉洁风险防控机制 j 企 业导报 ， 2 0 1 2( 1 ) ： 1 3 21 3 3 2 崔旭峰 完善内部控制制度加强廉洁风险防控以 中石化胜利油田为例 j 现代经济信息， 2 0 1 2 ( 8 ) ： 1 3 01 3 2 3 钟洁 对加强国有企业廉洁文化建设的几点思考 j 经济研 究导刊 ， 2 0 1 l ( 2 2 ) ： 3 0 3 1 4 石见元 国家工商总局 ： 深入开展廉政风险点防范管 理 j 中国监察， 2 0 0 9 ( 5 ) ： 2 6 2 7 5 邹兰春 企业开展廉洁文化建设的思考 j 胜利油田 党校学报 ， 2 0 0 7 ( 1 ) ： l 1 3一l 1 6 on s t r e n g t h e n i n g t h e p r e v e n t i o n a n d m a n a g e me n t o f ri s k o f co r r u pt i o n i n s t a t e o wne d ent e r pr i s e s z hu le i ( s i n o p e c g r o u p， b e ifi n g 1 0 0 7 2 8 ， c h i n a ) ab s t r a c t ： i t i s i mp o r t a n t f o r s t a t eo w n e d e n t e r p ris e s t o s t r e n g t h e n t h e p r e v e n t i o n o f t h e r i s k o f c o r r u p t i o n t h u s t o p r e v e n t a n d t r e a t t h e e o r r u p t i o n f r o m t h e v e r y b e n n i n g i n o r d e r t o e n h a n c e t h e p r e v e n t i o n a n d ma n a g e me n t o f t h e r i s k o f c o r r u p t i o n ， w e mu s t h a n d l e p r o p - e d y t h e r e l a t i o n s h i p b e t we e n t h e ma n a g e me n t o f ris k o f c o r r u p t i o n a n d t h e o v e r a l l r i s k ma n a g e me n t ， b e t w e e n e s t a b l i s h i n g t h e s y s t e m o f p u n i s h i n g a n d p r e v e n t i n g a s we l l a s a l o n gt e r m me c h a n i s m f o r f i g h t i n g c o r r u p t i o n t h e r e f o r e，i t i s n e c e s s a r y t o i n t e g r a t e t h e ri s