员工借款管理规定.doc_第1页
员工借款管理规定.doc_第2页
员工借款管理规定.doc_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

员工借款管理规定一、总则为加强员工借款管理，减少资金占用，更好地服务于公司生产经营，特制定本规定，本规定适用于公司本部。二、员工借款的审批和额度(一)员工借款审批。1、公司员工因公出差、零星采购及办理其他支付业务，根据工作需要可借支现金。2、公司员工借支现金需填写“借款单”，经部门负责人签批，财务部负责人审核后，报分管财务领导批准。现金借支10000元以上的，需提前1个工作日通知财务部。3、临时工和试用期的员工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。4、现金借支人员应亲自到财务部领取现金，并在现金支付凭证上签字，委托他人领取的，必须由受托人在支付凭证上签字。(二)员工借款额度。1、为了更准确地掌握现金的收支，原则上500元以下的现金支出不予办理借款。2、员工借支现金前必须预计合理的额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的借款，财务部不予借支。 3、对不同级次的员工设置最高借款额度，未还借款超过限额时，财务部不再向其借款，特殊情况下，由借款人提出借款事由，经分管财务领导批准后，方可办理借款。 级次 额度 董事长、总经理级 30000元 副总经理级 20000元 部门负责人级 8000元 其他人员 3000元 4、财务部对部分频繁进行现金支付的员工，可按级次最高借款额度作为备用金周转使用。三、员工借款管理 (一) 禁止白条抵现，对于符合规定的员工“借款单”，财务部要及时进行账务处理。 (二) 除特殊情况外，员工借款应于工作终了后3个工作日内办理完报销手续，结清所借款项。特殊情况报部门负责人审核，部门分管领导批准，财务部负责人同意后，可在批准同意期限内办理完报销手续，结清所借款项。(三) 员工借款的报销应取得合法的报销票据，部门负责人审核其业务合理性后，财务部审核票据的合法性，并经本公司费用报销管理暂行办法的审批程序核准后，进行会计处理。(四) 员工报销款项应首先用于偿还借款。有工作任务需支付现金时，应再次履行借款审批手续，财务部不得直接支付现金。(五) 财务部要严格员工借款总量，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支，对借款期限超过2个月的员工，财务部应下发“员工借款清欠通知单”(见附件)催收。财务部每季度要对员工借款进行一次全面清理。(六) 对于员工逾期借款且接到“员工借款清欠通知单”10日内仍未还清借款的员工，执行“前账不清，后账不借”的原则，并会同人事部门从借款人工资中逐月扣还。每月扣还金额为月薪的50%，直至全额扣还。(七)人事部门对于有辞退意向和调出意向的员工，应事先通知财务部，待其还清所有借款后，再履行相关手续。 四、附则 (一)部门负责人对下属员工现金借支审核不慎造成坏账损失的，将追究部门负责人的责任。 (二)本规定由公司资产财务部负责解释、修定。 (三)本规定自下发之日起执行。 附件：员工借款清欠通知单川物流财清字 号 部门 同志：截止 年 月 日您逾期借支的现金余额 元，
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 事务文书

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论