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培训总结 一、股票市场简介： 股票市场是发行和交易的场所，包括发行市场和流通市场两部分。股份公司通过面向社会发行股票，迅速集中大量资金，实现生产的规模经营；而社会上分散的资金盈余者本着利益共享、风险共担的原则投资股份公司，谋求财富的增值。 （一）上市主要分为国外上市和国内上市两部分。国外为备案制，主要是香港，美国等，不需政府批准，只要符合条件就可以上，但是上市的费用高，时间长,有风险。 （二）在国内主要分为上海证券交易所（主板）、深圳证券交易所（中小板、创业板）。1、 主板市场主要是国有大型企业，不予考虑。2、 中小板进入门槛高，上市条件较为严格，接近于主板市场，竞争激烈。3、 创业板目的主要是扶持中小企业，尤其是具有高成长性，具有一定的自主创新能力，在科技查创新、制度创新、管理创新等方面具有较强竞争优势的企业。具体说来主要是“两高五新”，即高科技：企业拥有自主知识产权的企业；高增长：企业增长高于国家经济增长，高于行业增长；新经济：a互联网与传统经济的结合，b移动通讯，c生物医药；新服务：新的经营模式，如金融中介、物流中介、地产中介；新能源：可再生能源的开发利用，资源的综合利用；新材料：提高资源利用效率的材料，节约资源的材料；新农业：具有农业产业化，提高农民就业、收入的企业。 宏远科技的优势在于“两高五新”中占了五个，包括高科技，高增长，新材料，新能源，新农业。2、 拟上创业板的要求1、公司基本状况要求：（1）拟上创业板公司应当是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。（2）拟上创业板公司的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。拟上创业板公司的主要资产不存在重大权属纠纷。（3）拟上创业板公司应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策及环境保护政策。（4）拟上创业板公司最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。2、 公司内部财务状况要求：（1）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长；或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；发行前净资产不少于两千万元；最近一期末不存在未弥补亏损；发行后股本总额不少于三千万元。（2）拟上创业板公司应当具有持续盈利能力，（经营模式、产品或服务的品种结构稳定；商标、专利、专有技术不存在风险；最近一年的净利润不存在客户依赖。）（3）依法纳税，各项税收优惠符合相关法律法规的规定。拟上创业板公司的经营成果对税收优惠不存在严重依赖。（4） 不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。3、公司治理结构要求：（1）拟上创业板公司具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度,相关机构和人员能够依法履行职责。(2)拟上创业板公司的董事、监事和高级管理人员了解股票发行上市相关法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任。(3)拟上创业板公司的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持拟上创业板公司的股份不存在重大权属纠纷。4、公司内部管理要求：（1）拟上创业板公司资产完整，业务及人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。（2）拟上创业板公司会计基础工作规范，财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了拟上创业板公司的财务状况、经营成果和现金流量，并由注册会计师出具无保留意见的审计报告。（3）拟上创业板公司具有严格的资金管理制度，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。（4）拟上创业板公司内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果，并由注册会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。（5）拟上创业板公司的公司章程已明确对外担保的 审批权限和审议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形。（6） 拟上创业板公司的董事、监事和高级管理人员符合法 律、行政法规和规章规定的任职资格，且不存在下列情形： 被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的； 最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近一年内受到证券交易所公开谴责的； 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的。（7） 拟上创业板公司最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。（8） 拟上创业板公司募集资金应当具有明确的用途，应当用于主营业务。募集资金数额和投资项目应当与拟上创业板公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。（9） 拟上创业板公司应建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户。三、科技公司应该注意的内容（一） 独立性方面的要求 1、公司内部要独立。不能完全依赖或受控于股东，不能有太多关联交易，业务要独立。 2、公司外部要独立。不能有采购或销售依赖，不能只有一两家供应商和客户。 3、高级管理者的独立性，不能既属于科技的也属于集团的。（2） 产品生产 1、公司要尽快生产出合格的产品，并有销售收入。 2、主营业务突出。（三）规范性方面的要求1、在土地、环保、税务、工商等方面无违规处罚。2、科技公司所有员工的五险一金必须交齐，住