（经济法学专业论文）反倾销法的实体问题研究.pdf

内容摘要 加入w t o 之后，随着关税的降低和我国市场的更加丌放，我国反倾销的形势 也越来越严重。然我国反倾销条例和一系列对外经济贸易部、商务部和最高 人民法院的规章、规则和规定还存在着一定的缺漏，不能满足当前我国反倾销实 践的需求。本文在此背景下针对在反倾销法当中起基础和核心地位的反倾销实体 法进行研究，参照( ( w t o 反倾销协议、欧盟和美国等其它国家反倾销法，采用比 较研究的方法，对反倾销实体法律的重大问题进行论述。 本文包括引言和结论，共有六章，接近四万字。 第一章，引言，这部分指出本文研究的主要问题、反倾销的实践现状、理论 界的研究现状、本文研究的目的和意义。 第二章，倾销和反倾销法的基本问题。包括倾销的含义和分类、反倾销法的 含义、国际反倾销立法概况和对在国际贸易中和反倾销法相近的反补贴法、保障 措施条款和反不正当竞争法之间的联系和区别。 第三章，倾销的确定，它是研究反倾销实体法首先要研究的问题。笔者把该 问题分成正常价值的确定、出口价格的确定和正常价值和出口价格的调整和比较 这几个重要方面，在论述这些问题的方法上笔者比较分析了对国际贸易影响最广 泛的w t o 、美国、欧盟反倾销法和反倾销实践中的做法。 第四章，损害的确定，它是反倾销实体法的另外一个重要问题。笔者把该问 题分成国内产业的确定、损害的确定、损害和倾销的因果关系的确定等几个重要 方面进行研究和论述；并且针对当前热点探讨的累积损害问题和地区产业损害问 题、公共利益问题等进行了研究。 第五章，本文的重点。在前面章节的基础上，本章详细论述了当前我国反倾 销实体法的现状与不足，并针对我国反倾销实体法存在的问题，笔者提出了自己 的完善措施和建议。 第六章结论，概括本文主要内容，再次重申笔者主要观点。 关键词：倾销，反倾销法，损害，确定，完善 i l l a b s t r a c t a f t e re n t e r i n gw t o ，d u m p i n gf r o mo t h e rc o u n t r i e sb e c o m e sm o r ea n dm o r e s e r i o u sw i t ht h e1 0 wt a r i f fa n do u ro p e n i n gm a r k e t i ts h o u l db ep r o g r a m m e d t od e f e n do u rn a t i o n a ljn d u s t r yf r o m i n j u r i n gw i t ht h ea n t i d u m p i n gl a w h o w e v e r ，o u ra n t i d u m p in gl a wh a ss h o w ns o m ed e f e c t sa n df l a w sw i t ht h e c h a n g i n gs i t u a t i o na n dc a nn o tm e e tt h ed e m a n d so fa n t i d u m p i n gp r a c t i c e t h i st h e s i sw i l lp u te m p h a s i so nt h es u b s t a n t i a li a wo fa n t i d u m p i n gu n d e r t h ec i r c u m s t a n c e ，w h i c hi st a k e na st h eb a s iso ft h ea n t i d u m p i n gl a w b y w a yo fc o m p a r i s o no fw t o ，a m e r i c a na n de u oa n t i d u m p i n gl a w ，t h ea u t h o r w i l lf i n dt h ee x i s t i n gp r o b l e m si ns u b s t a n t i a ll a wo f a n t i d u m p i n ga n dr a i s e t h en e ws u g g e s t i o n st op e r f e c to u ra n t i d u m p i n go r d i n a n c e i n c l u d i n gt h ep r e t e x ta n dc o n e l u s i o n ，t h e r ea r es i xc h a p t e r sa b o u t o v e r4 0 ，0 0 0w o r d s p r e t e x t ，i nt h i sp a r t ，i tr e f e r st ot h em a i np r o b l e m so ft h et h e s i s a n dt h ea n t i d u m p i n gp r a c t i c ea n dr e s e a r e h i n gs i t u a t i o n c h a p t e rt w o ，i nt h i sp a r t ，i tr e f e r st o a n da n tid u m p i n g l a wa n dd if f e r e n c e sw it h c o u n t e r v a i l i n g ，s a f e g u a r dm e a s u r ea n da n t i 。 p r o b e si n t ot h el e g i s l a t i o no fo t h e rs t a t e s c o n c e p t so ft h ea n t i d u m p i n g o t h e rs i m i l a r l a w ，s u c h a s i m p r o p e rc o m p e t i n gl a w ： i t a n dw t oo na n t i d u m p i n gl a w c h a p t e rt h r e e ，i nt h i sp a r t ，t h ef i r s ti m p o r t a n tq u e s t i o ni sh o wt o d e t e r m i n et h ed u m p i n g t h ed e t e r m i n a t i o no fd u m p i n gd e c i d e so nh o wt o d e t e r m i n et h ep r o d u c t so fs t a t e s ，e x p o r tp r i c e ，f a i rv a l u ea n dd u m p i n g m a r g i n t h ew a yi st oc o m p a r ea n t i d u m p i n gl a wo fw t ow i t ho t h e ra d v a n c e d c o u n t r i e s a n dt h e i ra n t i d u m p i n gp r a c t i c e c h a p t e rf o u r ，t h i sc h a p t e rp u t si t se m p h a s i so na n o t h e ri m p o r t a n t q u e s t i o no fa n t i d u m p i n gs u b s t a n t i a ll a w t h ea u t h o re x p o u n d st h i sq u e s t i o n w i t ht h r e ea s p e c t sa s ：d e t e r m i n a t i o no fi n d u s t r y ，d e t e r m i n a t i o no fi n j u r y ， d e t e r m i n a t i o no fc a u s ea n de f f e c t m o r e o v e r ，t h ea u t h o r e x p o u n d s t h e c e n t r a lp o i n t sa tp r e s e n t ，s u c ha sc u m u l a t i v ea s s e s s m e n to fi n j u r ya n d v r e g io n a l d o m e s tico fi n j u r ye t c c h a d t e rf i v e ，t h el a s tc h a p t e ri st h em o s ti m p o r t a n to n e o ft h i st h e s i s w ec a na l s 。s a yt h a tt h e o t h e rc h a p t e r sa r ea 1 1f u n d a m e n t a l r e f e r e n c e s f o rt h el a s to n e f i r s t l y ，t h ea u t h o rp r o b e si n t ot h ee x i s t i n gs t a t ea n d d e f e c t so ft h ea n t i d u m p i n go r d i n a n c ea n dr e g u l a t i o n si nd e t a i l s e c o n d l y ， a i m i n ga t t h ee x i s t i n gp r o b l e m so fs u b s t a n t i a l l a wo fa n t i d u m p i n g ，t h e a u t h o rg i v e sh i so w ni d e a sa n d m e a s u r e st om a k eo u ra n t i d u m p i n gl a ”p r o p 。 a n dk e e pc o n s i s t e n tw i t ht h ec o d eo fa n t i d u m p i n go fw t oa n d i n t e r n a t i o n a l t r a d e c o n c l u s i o n ，t h ea u t h o rr e s t a t e st h em a i nc o n t e n t so ft h e t h e s i sa n d h i so w nv i e w s k e yw o r d s ：d u m p i n g ，a n t i d u m p i n g 1 a w ，i n j u r y ，d e t e r m i n a t i o n ， p e r f e c t i o n v 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取 得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文 中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得北方工业 盔堂或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志 对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签钢滞日期加蜂夸眵日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解j e 直王些盍堂有关保留、使用学位论文的规 定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论 文被查阅和借阅。本人授权j e 立王些盍堂可以将学位论文的全部或部分内 容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、 汇编学位论文。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 工作单位： 通讯地址： l l 导师签名： 忉勃 签字日期：脚嘲7 珀 电话： 邮编： 博 支l j j 日如如蝴 以哆一 签 年毕者枷者 作 出作 篡一 靴 碰郸 北方丁业人学研究生硕士学位论文 第一章引言 自加拿大1 9 0 4 年开始制订第一部反倾销法以来，西方发达国家的 反倾销法律史至今已经百年了。在这百年的世纪长河里，反倾销法从 简单走向复杂，从一国走向多国，在国际贸易的发展中对于维护正常 国际贸易秩序起到了重要作用。我国于2 0 0 1 年成为世界贸易组织的一 员并对世界贸易组织承诺，我国将逐步降低关税，市场更加开放。据 我国政府2 0 0 3 年初报告，我国已经超过美国成为世界上吸引外资最多 的国家，并且外贸出口和进口均以两位数的速度在递增。，同时由于我 国地域辽阔，市场潜力巨大，一些产业刚刚兴起，外国企业为占领我 国市场，大量向我国低价倾销商品，反倾销案件将大幅上升。 1 9 9 4 年我国对外贸易法第3 0 条首次规定了倾销的内容，1 9 9 7 年国务院颁布了反倾销和反补贴条例，2 0 0 1 年制订了新反倾销 条例，2 0 0 4 年又对反倾销条例进行了修改，原对外经济贸易部 和最高人民法院也制订了若干的规章和规定，但我国的反倾销法规仍 然存在不足之处，我国政府、企业、理论界虽然已经开始重视，但对 国际反倾销的理论研究还有一定的局限性，没有形成完整、系统的理 论对我国反倾销实践提供理论上的支持。 反倾销法涉及的问题很复杂，既包括倾销的基本问题，也包括反 倾销法的实体问题和程序问题。本文着重探讨的是反倾销法的实体问 题，反倾销法的实体问题是判断倾销和损害成立的问题，是具体用什 么样的条件和标准判断倾销和损害成立的问题，它是进口国采取反倾 销措施征收反倾销税的基础和依据，是整个反倾销法律问题的基础和 核心部分，也是我国反倾销法的薄弱所在。基于以上问题的考虑，作 者对w t o 、欧盟和美国反倾销法律的实体问题进行比较研究，并对比 我国反倾销实体法，找出我国反倾销法在实体立法上的不足，并提出 自己的完善建议，为进一步完善我国反倾销法出谋划策。 。塑班墼堑旦虬出堕塑呈衄，2 0 0 3 年4 月2 【_ 北方工业人学研究生硕士学位论文 第二章反倾销法律制度概述 2 1 倾销的含义和分类 2 1 1 倾销的含义 ( 1 ) 倾销的经济学含义。经典经济学定义通常指美国学者雅可 布韦恩纳( j a c o bv i i q e r ) 对倾销的定义：倾销是( 同一产品) 在不同国 家市场之间的价格歧视( p r i c ed is c r i m i n a t i o i l ) 。雅可布韦恩纳 的定义第一次从经济学的角度揭示了倾销的本质是价格歧视，即某种 产品在进口国市场的价格低于出口国本国市场的价格，故其定义被称 为倾销的经典经济学定义。用经济学术语来说，倾销是销售者对在成 本上没有多大差别的产品，对两个以上的顾客索要较大差别的价格。 ( 2 ) 倾销的法律含义。倾销的权威法律定义通常指以关贸总协 定( g a t t ) 第6 条的规定为依据对倾销所作的定义：倾销是指在正常贸 易过程中出口商以低于正常价值的价格向进口国销售产品，并因此给 进口国产业造成损害的行为。g a t t 是一项国际条约，它所指称的倾销， 正是反倾销国际法及各国反倾销法律所要抵制的行为。因此，以g a t t 的条款规定为依据对倾销所作的定义，被称为倾销的法律定义。从历 史上看，反倾销法对法律意义上的倾销构成条件的规定大致可分为三 种类型：无附加条件型。只要构成经济学意义上的倾销，进口国即 可对其采取反倾销措旌。典型的如1 9 0 4 年加拿大反倾销法。附加主 观条件型。外国产品的进口不仅构成经济学意义上的倾销，而且该外 国产品的出口商具有掠夺性的限制贸易或竞争的主观意图，这时进口 国才可采取保护措施。典型的如美国1 9 1 6 年关税法。附加客观 条件型。外国产品的进口不仅构成经济学意义上的倾销，而且对进口 国工业造成了客观上的损害，这时进口国才可采取保护措施。典型的 如美国1 9 2 1 年紧急关税法。w t o 反倾销协议和各国反倾销法也 基本上采取了第三种类型。 d u m p in g ap r o b le m i 1 3in t e r n a t i o n a lt r a d e1 9 2 3 。李昭毕刘海石反倾销的若干基本概念探讨湖北教育学院学报，2 0 0 2 ，6 ：第5 4 页 2 北方工业大学研究生硕士学位论文 2 1 2 倾销的基本分类 从不同的角度可以对倾销进行不同的分类，国际上一般情况下按 倾销时间长短和倾销手段不同进行分类。 ( 1 ) 根据倾销时间长短进行的分类。偶然倾销。偶然倾销也 称临时性倾销。是指出口商以低于国内的正常价格，偶尔向国外市场 大量销售商品的行为。这种倾销通常是因为销售旺季己过，或企业改 变经营业务在国内市场上无法出售其库存商品，以低价方式在国外市 场削价出售，清理存货。这种倾销时间短暂，并且没有固定时间，不 基于倾销国家的有关政镶，对进口国、出口国以及第三国都不至于造 成太大的影响，不会干扰市场结构，所以进口国一般不采取反倾销措 施。短期倾销。短期倾销也称间歇性倾销或掠夺性倾销。是指出口 商以低于国内价格、甚至低于生产成本价格，在某一国外市场上销售 本国商品的行为，当出口国在挤占市场摧毁了所有或大部分竞争对手， 并获得垄断地位后，再提高价格。这样做的目的主要是开拓新市场或 维系与某一市场的关系，因为在将来相当长的时间内，该市场可能是 其推销商品的主要市场。这种倾销的目的在于占领、垄断和掠夺对手 市场，然后通过高价牟取垄断利润。对于短期倾销，进口国一般会采 取反倾销措施。长期倾销。长期倾销是指长时间内以低于国内市场 价格在国外市场出售本国商品，或为维持企业现有生产设备的完全开 工率，或为实现大规模生产而获取经济效益，从而增加产量，降低成 本，即使以低于国内市场价格对外销售，该企业也因劳动生产率高而 受益。长期倾销这种方式一般只有垄断组织才有这种倾销实力，而且是 有系统进行的，同时又有一定的出口政策引导。例如政府出口补贴、 出口奖金是企业进行倾销的动力和经济基础。 ( 2 ) 按倾销手段不同进行分类。倾销有价格倾销和成本倾销之分。 这是目前各国反倾销立法通行方式，所不同的只是各国的认定标准或 名称不同。一般认为在“在一国市场上以低于另一国市场的价格销售 商品”和“低于生产成本的销售”都是倾销行为。是否违反倾销法则 北方_ t 业人学研究生硕士学位论文 要视其对进口国工业的损害而定。 本文所提到的反倾销法律中的倾销般是指短期倾销，价格倾销 和成本倾销。 2 2 反倾销法的基本问题 2 2 1 反倾销法的概念 广义的反倾销法指调整反倾销的各种权利与义务关系及程序的 国际规范和国内规范的总称，它包括国际条约、各国立法机关通过的 法律，以及行政机关制定的条伊j 和程序。狭义的反倾销法是指各国立 法机关通过的专门针对反倾销的法律。由于反倾销这一复杂的国际问 题，已经不再是一国范围内的事情，它至少牵涉到两个国家，有时候 牵涉到更多的国家，并且随着经济全球化的深入，v t 0 的影响越来越 广泛，各国之间的贸易往来越来越频繁，所以采用广义的反倾销法定 义是可取的。 2 2 2w t o 、欧盟和美国反倾销立法概况 二次世界大战结束之后，各国把发展经济摆上了重要的议程， 为了约束不规范的国际贸易行为，以美国为首的2 3 个国家于1 9 4 7 年1 0 月制定了关税与贸易总协定，并于次年开始生效。其中第6 条对反倾销问题作了规定，由于该条的规定比较原则，各国在执行 时存在着很大的差异，为此1 9 6 4 年开始的关贸总协定第六轮谈 判中达成了关于执行( 关贸总协定) 第六条的协定：在第七轮的 多边贸易谈判中，又对该协定进行了修改和补充；在关贸总协定 第八轮的多边贸易谈判中，反倾销问题的谈判又成了重要的内容， 并最终达成了关于实施( 关贸总协定1 9 9 4 ) 第6 条的协议，又称 为w t 0 反倾销协议。 新华国际绎贸w t o 研究中心组倾销与反倾销法律与实务手册北京：商务印书馆 2 0 0 2 第7 1 0 北方工业大学研究生硕士学位论文 一部单独的欧共体反倾销条例是1 9 6 8 年通过的欧共体理事会 4 5 9 6 8 号条例。该条例是第六轮多边贸易谈判通过的关于执行( 关 贸总协定) 第六条的协定的翻版。但是欧共体多次对该条例作了 修改。比较大的修改大致有四次，1 9 7 9 年修改了有关损害裁决的规 定；1 9 8 4 年对如何确定结构价格规定了更精确的方法；1 9 8 8 年在世 界反倾销法的历史上首次作出了关于反对规避反倾销税的规定； 1 9 9 8 年欧盟通过第9 0 5 9 8 号理事会条例，该条例吸纳了w t o 反倾销协议的若干规定，又保留了原来若干特别的规定，同时明 确将中国和俄罗斯从非市场经济国家的名单上删除，而是按个案处 理。 美国在1 9 1 6 年制定了第一部反倾销法，即美国1 9 1 6 年关税法 第3 0 1 节规定的反倾销条款，先后经过多次立法和频繁修改，其中 对美国反倾销法的发展起重大影响的有四次：美国在对1 9 1 6 年反 倾销法进行修改的基础上，吸收加拿大的立法经验制订了1 9 2 1 年 紧急关税法；1 9 7 4 年美国立法机构在总结反倾销的实践基础上， 又制订了1 9 7 4 年反倾销法，也就是在1 9 7 4 年贸易法中的有关反 倾销的规定；1 9 7 9 年通过了1 9 7 9 年贸易协定法，在第一篇当 中规定了反倾销；1 9 8 8 年美国国会通过了1 9 8 8 年综合贸易与竞 争法，这是美国现行的反倾销法也是美国最新的贸易立法。 2 2 3 反倾销法与相关法律的关系 ( 1 ) 反倾销法与反补贴法的关系。“补贴，是指出口国( 地区) 政府或者其任何公共机构提供的并为接受者带来利益的财政资助以 及任何形式的收入或者价格支持。”。当今世界许多国家立法都把反倾 销法与反补贴法规定在同一法律文件当中，我国也不例外，1 9 9 7 年国 务院制订的反倾销与反补贴条例就是把反倾销和反补贴规定在同 一法规当中。事实上倾销与补贴是一对既有联系又有区别的概念，它 们的联系在于出口倾销与出口补贴都是目前国际贸易中的不公平做 法，都是以低价出口产品，都给进口国产业造成实质的损害，或实质 o 反补贴条例第3 条 北方t 业大学研究生硕十学位论文 损害威胁，或实质阻碍产业的建立。反倾销法与反补贴法的立法宗旨 都是为了限制进口，保护本国产业免受损害。但反倾销法与反补贴法 也存在着不同：反补贴法中补贴行为的主体是出口国政府，是由出 口国政府对出口企业实行特殊政策，给予特殊的经济上的或财政上的 补贴或支持，并因此给进口国产业造成损害。反倾销法中倾销行为的 主体是出口商，出口商以低于正常价值的方法将产品出口到进口国， 并因此给进口国产业造成损害。适用范围不同。反倾销法与反补 贴法的适用范围是不能重叠的，对来自同一国的产品，在实施反倾销 措施和反补贴措施上，二者只能择其一，不能对一国的同一产品同时 征收反倾销税和反补贴税。反倾销法适用于包括来自市场经济国家和 非市场经济国家的产品。反补贴只适用于来自市场经济国家的产品， 不适用于来自非市场经济国家的补贴产品。 ( 2 ) 反倾销法与保障措施条款的关系。保障措施是为了促进对外 贸易健康发展，当进口产品数量增加，并对生产同类产品或者直接竞 争产品的国内产业造成严重损害或者严重损害威胁时采取的补救措 施。从某种意义上讲，反倾销法本身就是保障措施条款的一种形式， 两者的根本目的都是限制进口、保护本国相关产业。但反倾销法与保 障措施条款的区别还是十分明显的，其主要区别表现在以下几个方面： 性质不同。反倾销法针对的倾销是国际贸易中限制的不公平贸易行 为；保障条款限制的进口产品通常是指在公平竞争条件下的进口产品。 适用范围不同。反倾销法针对的是国际贸易中的不正当贸易行为， 针对的是来自特定国家的进口产品。而保障措施条款针对的是在公平 竞争条件下的进口产品，针对的是某产品的输入。适用条件不同。 在适用保障措施的条款时，其要求的标准要比反倾销法严格的多，大 致如下：第一、申诉人要证明进口产品的数量在近五年的时间里一直 在增加，增加可以指绝对数量上的增加，也可以是相对于进口国生产 量上的增加：第二、要证明进口国生产相似产品或与进口产品直接竞 争的产品的工业将要或已经蒙受严重损害或严重损害威胁；第三、保 ”彭文革、徐文芳倾销与反倾销法论武汉大学出版社，1 9 9 7 第7 页 o 保障措施条例第2 条 。保障措施悱定规定：“再项保障措施应对正在进u 的产品使用而1 ；问其来源。” 6 北方，t 业大学研究生硕士学位论文 障条款中的严重损害只包括损害和损害威胁，不包括阻碍工业的建立； 反倾销中的损害则包括实质阻碍工业的建立；第四、保障条款中的严 重损害程度要高于反倾销中的损害程度，其严重程度要达到足以使进 口国的工业极为困难或濒l 临破产的境地；第五、在保障条款之下，增 加的进口产品必须是工业严重损害的重要原因；而在反倾销法当中， 只要求倾销产品是工业实质损害的原因即可。适用措施不同。反倾 销措施主要是征收反倾销税和价格承诺。保障措施的范围则比较广泛， 包括：增加关税、实施关税配额、数量限制、举行双边或多边贸易谈 判等。 ( 3 ) 反倾销法与反不正当竞争法之间的关系。反不正当竞争法是 国家为了维护市场竞争秩序，保护自由、公平和合法的竞争，管制不 公平竞争行为而制定法律规范的总称。国际贸易中的倾销按照倾销手 段分为基本的两种形式：第一是国际价格歧视；第二是低于成本销售 的行为。由于一个企业不可能长期维持低于成本的销售，他们往往在 击败竞争对手之后，再提高价格因而又往往被认为是一种掠夺性定价 行为。而这两种行为也被反不正当竞争法认为是限制性商业做法而受 到制裁。其区别为：适用的对象不同。反倾销法针对的是国家市场 问的价格歧视和掠夺性定价，适用的对象是倾销产品的外国出口商和 本国进口商；反不正当竞争法针对的是国内市场上的价格歧视和掠夺 性定价，适用的对象是本国的企业：适用的标准不同。反倾销法采 用的是工业损害标准，只要这种行为对进口国工业造成了损害，进口 国政府就可以对其采取反倾销措施；反不正当竞争法采用的是竞争损 害标准，即只有这种行为妨碍了市场的公平竞争秩序时才可以对该行 为给予处罚；抗辩理由不同。依照反不正当竞争法被告可以以应付 竞争为理由抗辩，在其以低于平均成本但高与边际成本。的价格销售产 品时，可以不受反不正当竞争法追究：按照反倾销法，倾销产品的外 国出口商不能以应付竞争为理由进行抗辩，如果它以低于平均成本的 价格出口产品，即使该价格高于生产该产品的边际成本，仍然可能会 被认定为构成倾销。 。边际成本是指多生产或少生产种产品时所增加或减少的成本 7 北方工业大学硐f 芄生硕士学位论文 随着国际贸易进程的加快，国民待遇原则的普遍适用，对同种商 业行为适用不同的法律，采取不同的制裁措旌，已经开始受到许多国 家的质疑，有的国家建议取消反倾销法，统一适用反不正当竞争法来 对反倾销进行规范。但也有学者对此提出不同的意见，事实上澳大利 亚与新西兰在两国之间已经不适用反倾销法，而用竞争法来维护两国 间的贸易。但笔者认为反倾销措施是w t o 允许各国采取的合法的贸 易救济措施，它的施行对于抵制倾销、保护国内产业起着重要的作用， 今后一段时期各国还将主要适用反倾销法来制裁倾销这种行为。 第三章倾销确定问题研究 倾销，是指在正常贸易过程中进口产品以低于其正常价值的出口 价格进入另一国市场。各国法律规定只有存在倾销的情况下，才能实 施反倾销措施，但由于国际贸易的复杂性，确定倾销也并非易事。从 各国反倾销法律及反倾销实践来看，确定倾销主要是从确定正常价值、 出口价格和对正常价值和出口价格进行比较这些方面来进行。因此， 笔者研究倾销确定也针对这几个问题进行研究和论述。 3 1 正常价值的确定 正常价值是反倾销法中的重要概念，它是确定受诉进口产品是否 构成倾销的基础价格，它的确定将直接影响倾销能否构成。根据w t o 反倾销协议的规定，确定正常价值是根据同类产品在正常贸易过程 中的国内市场价格、出口到一个适当第三国的价格或结构价格。笔者 把倾销确定的这几个重要阅题分成确定的条件和方法两类进行论述。 3 1 1 正常价值确定的条件 ( 1 ) 同类产品的界定。研究正常价值确定的一个重要前提就是首 先搞清楚倾销调查的对象，因为国内销售的外国商品多种多样，就是 一种商品由于型号的不同，也可能存在多种类型。而一次反倾销的调 。新华国际经贸w t o 研究中心组倾销与反倾销法律与实务手册北京：商务印书馆 2 0 0 2 第9 4 负 8 北方上业大学研究生硕士学位论文 查程序只能针对一种产品，所以在倾销确定的时候，首先明确是何种 产品，是何种型号的产品。那么根据什么样的标准来确定涉案产品的 范围呢? 国际上通行的采取的标准有如下几种： 相同的基本物理、化学和技术性能标准。物理、化学性能标准 是划定产品、范围的决定性标准，它考虑的是进口产品和国内生产商 的产品的基本物理性质、化学性质和技术性能标准是否相同，如果相 同则可以划为同类产品，否则的话不能视为是同类产品。因为这些基 本的物理性质、化学性质和技术性能往往是一种产品区别于另种产 品的决定性因素。但并不是要求物理、化学和技术性能上没有任何的 差别，细微的差别是没有关系的，如化学物结晶氧化钡和水化氧化钡， 氧化钡的结晶物干燥即可得氧化钡的水化物，所以认定为同一种产品。 一般来讲，成品与半成品不能认定为一种产品，虽然这两者之间在物 理和化学性能标准上是一样的，但往往成品的使用价值要远远大于半 成品的价值，比如说一件红木家具，经过精心雕刻和漆刷的和没有经 过这些程序的，往往价格上差别一倍以上。 用途的相似性标准。用途的相似性标准也是国际上通常采取的 标准，这种标准是强调产品用途上的相似性，由于用途上的相似性， 消费者在进行选择的时候，只需要一种即可，他们不会考虑这些产品 在物理和化学性能上的，甚至组成成分上的不同，他们考虑的只是他 们的消费需求。在选择产品时并不要求用途完全一致，只要各品种之 间的用途相差不大即可，但是对于国内具有相似用途产品的生产商来 讲就大不一样了，他们可能由于进口产品价格的低廉而丧失市场。比 如说不同浓度的氯化钾，它们的物理性质不同，但是在用作肥料的目 的上，它们却是可以相互替代的。 市场分析标准。市场分析标准从市场角度判断不同产品是否是 同类产品，运用这种方法的逻辑起点是分析相关产品间是否存在直接 竞争性或替代性，并进而判断不同产品是否属于“同类产品”。这样，那 些不具有直接竞争性或替代性的产品就被排除在“同类产品”之外，即 使它们同有关产品在外观上或技术特征上相似。在韩国酒税案中w t o 北方工业大学研究生硕士学位论文 争端解决专家组和上诉机构注意到了运用此种方法，专家组强调不仅 要注意到产品的物理特征和用途，还要注意到市场。上诉机构指出： “竞争关系的背景必然是市场。因为只有市场才是消费者在不同产品 问作出选择的场所。”o 不相关标准。只要产品在性能和用途上是一致的，产品间存在 直接竞争性和替代性，其它方面的差别在国际贸易中并不不能作为是 否定同类产品的标准。例如产品的细微差别、包装、生产工序和生产 方法等。 ( 2 ) 正常贸易的判断。从各国法律正常价值的定义中可知正常价 值是指在正常贸易过程中形成的价格，所以判断正常价值首先要明白 什么是正常贸易。通常来说正常贸易是指“自由的、不受限制的市场 发生作用的情形”。 然而w t o 和各国对“正常贸易”认识并不完全 一致，但主要是从以下三个方面来判断是否属于正常贸易： 关联交易。w t o 没有明文规定关联交易属于非正常贸易，欧盟 也没有进行明确规定，但在反倾销实践中，欧盟委员会对关联方交易 一般会针对个案情况做出考虑，以决定存在关联交易时该交易是否为 正常贸易。美国1 9 3 0 年关税法1 6 7 7 6 ( f ) ( 2 ) 中，明确把关联交易 排除在正常贸易过程之外，并对关联当事人进行了列举：家庭成员： 组织以及该组织的成员或董事；合伙人；雇主或雇员；在实践中，美 国商务部将外国出口商，制造商在美国的代理人，将通过拥有股票或 直接或间接拥有控制该组织5 以上股票投票权的人；两人或两人以上 直接或问接控制或共同控制他人或被他人控制的任何人：控制任何一 个其他人的人也作为有关联的当事人。 低于成本销售。从w t o 反倾销协议第2 条可发现该条是采 用排除的方法来解决这一问题。w t o 反倾销协议第2 条第2 款第1 项规定：“在出口国国内市场上同类产品的销售，或者向一个第三国销 售，其价格低于每单位( 固定的和可变的) 生产加上行政管理费、销售费 “p a n e lr e p o r to f1 7s e p t e m b er 1 9 9 8 ( w t d s7 5 r ) o ) 刊洪涛影响国际反倾销往诈常价值认定的重要因素河北法学1 9 9 9 ，4 ：第2 8 贝 l o 北方工业大学研究生硕士学位论文 和一般费用，因价格原因，其销售可作为不是在正常贸易中进行。只 有当局决定该项销售的部分是在延长期间内作出的，以及该项销售的 价格未能在一段合理的期间内收回其全部成本，则在确定正常价值时 可不予考虑。如果在销售时，其价格低于单项成本，但高于在调查期 间的加权平均单项成本，则该价格应被认为是在一段合理的期问内收 回了成本。”该项规定确立了低于成本销售即属非正常贸易的规则，这 也是w t o 反倾销协议中唯一可见的非正常贸易的列举性规定。美 国和欧盟也都对低于成本销售做了规定，与w t o 的规定大致相同。 非市场经济。w t o 对非市场经济问题没有规定，欧盟、美国的 反倾销法都不遗余力地对“非市场经济”问题做出了较为细致的规定， 它们一般都认为非市场经济国家对外贸易是在国家控制下进行的，其 价格不反映生产成本和供求关系，因而其价格不是在“正常贸易”中 进行的。在确定正常价值的时候不适用非市场经济国家的价格来确定， 而选择一个替代国，适用替代国价格来确定正常价值，但美国和欧盟 对非市场经济国家的认定又不完全相同。 美国1 9 8 8 年综合贸易与竞争法第13 1 6 节( b ) 中首次对非市 场经济国家下了定义，规定了一些判断标准。它规定凡不以成本或价 格结构的市场原则运转的，产品的国内销售价格不反映商品的公平价 值的任何国家均属于非市场经济国家。在美国非市场经济国家有商务 部负责认定，商务部评定一国是否属“非市场经济”国家时，主要评定 以下几个因素：a 、该国货币与其他国家货币可兑换程度；b 、该国工人 与政府在工资问题上自由谈判的程度；c 、外国公司举办合营企业或作 其他投资被允许的程度；d 、政府对生产资料所有或控制的程度：e 、 政府对资源分配以及企业在价格、产量决定权上的控制程度；f 、主管 当局认为适当的其他因素。在评定时商务部享有很大的自由裁量权， 而且该决定不受司法审查。一旦一国被认定为非市场经济国家，该决定 一直有效，直到商务部将其撤销为止。值得注意的是，美国对我国的出 口企业也并非一律采取对待非市场经济国家的待遇，允许我国的出口 企业自己证明，生产不受政府控制，价格是有市场决定的，也可申请 北方上业人学研究生硕士学位论文 不采取替代国价格的方法。 目前欧盟实施的反倾销法是第3 8 4 9 6 号条例基础之上修改的第 9 0 5 9 8 号条例，它对于非市场经济国家并没有给一个明确的定义，只 列举出非市场经济国家的名单。根据欧共体第5 1 9 9 4 号条例，中国、 北朝鲜和俄罗斯都在其中。具体的认定标准与美国等其他国家大致相 同。但欧盟在非市场经济国家的制度上有新的变化，主要体现在：a 、 分别待遇。即倾销确定后，关税对出口商分别征收，而非对该出口国所 有出口商品同样征收。以前统一征收的理由是国营公司不独立于国家， 出口可以通过任何低税率的公司进行，以规避反倾销税的适用。b 、用 出口商自己的生产成本认定正常价值。随着中国经济体制改革的不断 深化，欧盟不得不承认中国改革所取得的巨大成果，在1 9 9 8 通过了 9 0 5 9 8 号条例，对3 8 4 9 6 号条例作了重大的修改，将中国从非市场 经济国家名单中划除，将我国视为有条件的市场经济国家，对于我国 的市场经济地位不是自动给予，而是在个案处理基础上来确定中国企 业的市场经济地位。 ( 3 ) 可比价格。可比价格是指对相关价格进行相应调整，使之能 够与受反倾销指控的产品的出口价格进行比较的“矫正”价格。在这 里相关价格可以是受反倾销指控产品的出口价格、该产品的出口国价 格或该产品第三国价格。可比价格实际上就是为使相关价格具有可比 性，对其价格组成作相应调整，使之能够更为真实地反映其实际价格 的人为“矫正”的价格。 w t o 反倾销协议第2 条第4 款对可比价格的确定做出了明确 的规定，即：第一、应对影响价格的一些因素作合理的调整，这些因 素包括：销售条件的不同、税收的差异、贸易水平的高低、数量和物 。李克坚试论国际反倾销法中的替代国制度黑龙江政法管理干部学院学报，2 0 0 3 ( 1 ) ： 第7 页 。欧盟审查我国出口企业是否符合市场经济的五条标准是：企业对生产投入、销售、投 资的决策要反映市场供求关系没有国家的重大干预：企业要有一套可以按照国际财务 标准被审计的财务帐薄：企业的生产成本和财务状况，包括资产的折旧与债务的偿还等r 按市场经济体制下的规则来进行，不得有歪曲；企业要受破产法的约束，以确保企业运 作的法律稳定性与确定性；企业不受政府的十预而成立或关闭。 1 2 北万工业人学鄙 究生硕士学位论文 理性能的不同，以及任何表明将会影响价格比较的其他因素；第二、 在对出口价格和正常价值进行公平比较时，应使它们在同贸易水平 上，即在出厂价的水平上和尽可能接近于在作出销售的同时间基础 上比较。美国1930 年关税法第1677 节专设“调整”和“其他 调整”这两项专门的规定，它们详细地列举了影响相关价格的项目， 并规定了相应的调整方法。欧盟3 8 4 96 号法令的第2 条第9 款c 项 对此作了详细、明确、系统的规定，在总体与w t o 反倾销法一致，但 其规定更具操作性。在实践中，美国原则上以实际发生的销售价格来 确定，但只要存在卖方己发出不可撤消要约的情况，要约中确定的销 售价格也可用来确定可比价格。欧盟的实际作法是可比价格可通过实 际支付( a c t u a l l yp a i d ) 价格或应付( ( p a y a b l e ) 价格确定，前者指买方在交 易中己实际支付给卖方的价格：后者是指尚未支付但在买卖合同中已 约定应支付的价格。 3 1 2 正常价值确定的方法 w t o 反倾销协议第2 条对正常价值的确定做出了明确的规定： 通常情况下，应当以出口国在正常贸易过程中制定的，用于国内消费 的同类产品的价格确定正常价值，即所谓的“国内市场价格”( h o m e m a r k e tp r i c e ) 。当“国内市场价格”( h o m em a r k e tp r i c e ) 无法确定 时，或受其它因素影响缺乏真实性和代表性时，则应当适用“第三国 价格”或结构价格。世界各国也主要采用这三种方法来确定正常价值： ( 1 ) 国内市场价格。w t o 反倾销协议第2 条第l 款规定，国 内市场价格是指“出口国旨在用于消费的相同产品的可比价格”，这种 价格的适用必须满足三个条件：国内市场上存在着同类产品的销售； 该销售是在正常贸易方式下进行的；同类产品的销售必须达到一 定数量，具有代表性。在美国，出口国国内市场销售的这种价格同w t o 反倾销协议一样，也是确定正常价值最基本的方法，在具体实践操 作上，美国商务部采取的是实际价格，包括销售价格和合同价格来确 定产品的正常价值。在采用的标准方面，比w 1 、o 更加具体，体现在： 采用的国内市场价格要反映出出口国市场的一般交易水平，不能把 北方工业人学研究生硕士学位论文 特殊情况下过高或过低的价格作为正常价值：应是在正常的交易过 程中形成的价格，把总公司与分公司之间，母公司与子公司之间的种 种带有关联性质的交易所形成的价格排除在外；选择国内市场价格 的时间要与相比较的出口价格的时间相对应。欧盟也采取了与w t 0 一 致的规定。 ( 2 ) 产品销往第三国时的出口价格。根据w t 0 反倾销协议的 规定，选择产品销往第三国时的出口价格作为确定产品正常价值的方 法，需要满足以下条件：不存在国内市场上同类产品的销售；国 内市场上的销售数量达不到一定数量的要求；同类产品的销售是在 非正常贸易条件下的销售。w t 0 反倾销协议没有规定选择第三国的 方法和要求，但是根据国际反倾销实践，此第三国价格同样应在正常 贸易条件下形成的，并且销售数量也应达到一定要求，以确保其真实 性和可比性。在国内价格不能反映正常价值的时候，美国主管机关将 优先考虑适用第三国的价格，在选择第三国时，美国一般按照一定的 条件来选择一个国家，这些条件有：价格具有代表性；向第三国 销售的总数量等于或多于该产品在美国销售或出口美国总数量的5 ； 商务部认为该国特殊市场状况不妨碍与出口价格或出口构成价格作 适当比较。只有按此标准选择的第三国的销售数量不足以推算出正常 价值时，才可选择多个国家，并结合他们的有关数据，来推算正常价 值。欧盟与w t 0 是一致的。 ( 3 ) 结构价格。w t 0 反倾销协议第2 条第2 款规定，当出口 国国内市场在正常贸易过程中不存在同类产品的销售时，或者关联交 易，或者在第三国的销售数量太少，不足用来确定正常价值时，倾销 幅度的确定应当与生产成本加上合理的管理费、销售费、一般成本和 利润总额进行比较。生产成本加上管理费、销售费的这样一个价格被 称为结构价格。 采用结构价格反映产品的正常价值需要解决产品成本的计算和分 摊，确定合理数额的销售费用、管理费用及一般的利润额。w t