（政治经济学专业论文）马克思主义资本理论发展历程研究——兼与西方资本理论的比较.pdf

中文摘要 马克思主义资本理论是马克思主义理论宝库中的精华，它不仅深远地影响着 马克思主义者对资本的理论判断，也深刻影响着社会主义者对社会主义模式的设 计和实践。在以往理解的马克思主义框架中，人们找不到资本存在于社会主义社 会的理由。但是，在有中国特色的社会主义实践中，资本实际上己经成为或正在 更大范围内成为社会主义市场经济中资源配置的主体，财富运营的主体，财富分 配的主体以及经济增长和发展的主体。 马克思主义经济学是发展的科学，在新的历史条件下，我们应该结合新的实 践，深化对马克思主义资本理论的认识。马克思主义资本理论在社会主义社会还 是否适用，社会主义的资本问题该如何理解等等问题，一直是经济学理论界关注 的焦点，同时也是本文试图回答的问题。 论文以马克思主义的基本方法唯物辩证法为指导，历史分析与逻辑分析、实证 分析与规范分析相结合，考察了马克思主义资本理论的形成过程，努力正确地理 解马克思主义资本理论的科学内涵，评析了西方资本理论，阐述了在社会主义制 度下马克思资本理论的适用性，以及对于我国社会主义社会中的资本问题的理解。 论文共分为五个部分： 第一部分即引言。引言中简明扼要地阐述了马克思主义资本理论在马克思主 义经济学中的地位，以及写作本文的目的和现实意义。 第二部分即第一章至第三章。这部分主要阐述了马克思主义资本理论的形成 和完成以及列宁对马克思主义资本理论的发展。 第一章考察了马克思主义资本理论的形成过程。十九世纪四十年代，马克思 自从研究经济学伊始，就将资本问题的研究，建立在历史唯物主义以及劳动价值 论的基础上。这正是马克思主义资本理论与资产阶级经济学资本理论的根本区别。 马克思一方面继承了资产阶级古典经济学资本理论中的科学成分；另一方面又批 判了资产阶级的政治和经济，以及资产阶级经济学。十九世纪五十年代，是马克 思一生从事经济学理论研究的“黄会时期”。这一时期，马克思形成了他的政治 经济学批判的“六册计划”的宏伟的理论体系，并且确立了马克思主义资本理 论在这一理论体系中的地位，同时，他的劳动价值论也只趋成熟，从而为资本理 论在资本论中的最后确立和运用，奠定了基础。 第二章阐述了马克思主义资本理论在资本论中的完成。马克思在资本 论中，从分析考察资本主义生产方式占统治地位的社会财富的元素形式商 品入手，建立了科学的劳动价值理论，并在此基础上阐明了其资本理论。从而深 刻地揭露了资产阶级政治经济学资本理论的局限性，科学地揭示了“资本”这一 范畴的社会性质和历史性质。这一章从资本的性质、资本的构成、资本的形式、 资本的类别以及资本的积累五个方面阐述了马克思主义资本理论。 第三章阐述了列宁的垄断资本理论。列宁的资本理论和他的整个经济学说一 样，是在同资产阶级的激烈斗争中形成和发展起来的。列宁在新的历史条件下， 不仅全面地坚持了马克思主义的资本理论，而且对于它的发展做出了重要的贡献， 尤其是垄断资本理论的创立，标志着马克思主义资本理论推进到了一个新阶段。 这一章阐述了列宁的垄断资本理论内容包括垄断资本的形成、实质、形式以及对 外扩张等方面。 第三部分即第四章，这部分阐述了西方资本理论的演变和发展。西方资本理 论是五花八门的。首先资产阶级古典经济学的资本理论一定程度上建立在劳动价 值论，有其科学的成分。其次，自从1 9 世纪3 0 年代后，西方经济学抛弃了劳动 价值论，各种思潮的混合形成了各种各样的资本理论。科学的借鉴西方资本理论， 有利于马克思主义资本理论的发展。 第四部分简单的对马克思主义资本理论和西方资本理论进行了比较，并论述 了社会主义社会的资本问题。自1 9 9 3 年党的十四届三中全会通过的中共中央关 于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定首次使用了“资本额”、“资本市 场”以及“劳动力市场”等一贯被视为资本主义生产方式特有的经济范畴以后， 社会主义资本的重要作用日益为人们所认识，对社会主义资本理论问题的讨论也 成为理论界关心的问题。在我国社会主义社会，资本是现实存在的，承认这一现 实，有利于我国社会主义事业的发展。我们应该结合新的实践来研究和发展马克 恩主义资本理论，并用其来指导我国资本市场的发展。 最后一部分即结语。指出了要在坚持和发展马克思主义原则的基础上，将西 方现代资本理论的合理成分，经过批判性地改造加工，吸收到马克思主义资本理 论的体系中来，使其成为这一开放性体系的有机组成部分。 关键词：马克思主义经济学资本理论比较 i i i a b s t r a c t t h ec a p i t a lt h e o r yo fm a r x i s mi st h eq u i n t e s s e n c eo fm a r x i s mt h e o r y t h e s a u r u s i tn o to n l yi n f l u e n c e st h ej u d g m e n t so nt h ec a p i t a lt h e o r y , b u t a f f e c t ss o c i a l i s t s d e s i g n a n d p r a c t i c e o ft h es o c i a l i s mm o d e i nt h e m a r x i s mf r a m eu n d e r s t o o dp r e v i o u s l y , p e o p l ec a nn o tf i n dt h er e a s o nf o r c a p i t a le x i s t i n gi nt h es o c i a l i s ms o c i e t y h o w e v e r , i n t h es o c i a l i s m p r a c t i c e w i t hc h i n e s e c h a r a c t e r i s t i c s ，c a p i t a l h a s a l r e a d y b e c o m eo ri s l a r g e l y b e c o m i n gt h es u b j e c to fr e s o u r c ec o l l o c a t i o n ，w e a l t hm o v e m e n t ，w e a l t h d i s t r i b u t i o na n de c o n o m i c g r o w t h a n dd e v e l o p m e n ti nt h es o c i a l i s mm a r k e t e c o n o m v m a r x i s me c o n o m i c si sc o n t i n u a l l ye v a l u a t i v e u n d e rt h en e wh i s t o r i c a l c o n d i t i o n ，w es h o u l dd e e p l yu n d e r s t a n dt h ec a p i t a lt h e o r y o fm a r x i s m c o m b i n i n gn e wp r a c t i c e s u c hq u e s t i o n sa sw h e t h e rt h ec a p i t a lt h e o r yo f m a r x i s ms u i t a b l et ot h es o c i a l i s ms o c i e t y , h o wt oc a t c ho nt h es o c i a l i s m c a p i t a l h a v ea l w a y sb e e nt h ef o c u si ne c o n o m i ct h e o r i e s i ti sa l s ot h e q u e s t i o nw et r yt os o l v eh e r e u n d e rt h e g u i d a n c e o fm a t e r i a l i s t d i a l e c t i c s ，c o m b i n i n g h i s t o r i c a l a n a l y s i s a n d l o g i c a la n a l y s i s ，i n t e g r a t i n g d e m o n s t r a t i o n a n a l y s i s a n d n o r m a t i v ea n a l y s i s ，t h ep a p e rr e v i e w st h ef o r m a t i o n p r o c e s so f t h ec a p i t a l i v t h e o r yo f m a r x i s m i tp r o p e r l ya r g u e st h es c i e n c em e a n i n go f t h et h e o r y , e s t i m a t e st h e c a p i t a lt h e o r y o fw e s t t h e nt h e p a p e re x p l a i n s t h e a p p l i c a b i l i t yo f t h et h e o r yi nt h es o c i a l i s ms y s t e m ，t h eu n d e r s t a n d i n go f c a p i t a li nt h e s o c i a l i s ms o c i e t yo fo u rc o u n t r y t h e p a p e r i sd i v i d e di n t of i v ep a r t sa l t o g e t h e r ： f i r s tp a r ti st h ei n t r o d u c t i o n i nt h i sp a r t ，t h es t a t u so fc a p i t a lt h e o r yi n m a r x i s me c o n o m i c si sb r i e f l ya n a l y z e d i ta l s oe x p l a i n st h ep u r p o s ea n d m e a n i n g o ft h ep a p e r s e c o n d p a r t i n c l u d e st h e f i r s tt h r e e c h a p t e r s t h e f o r m a t i o na n d c o m p l e t i o no f t h e c a p i t a lt h e o r ya r ed i s c u s s e dh e r e t h e nl e n i nf u r t h e r d e v e l o p e d t h ec a p i t a lt h e o r y c h a p t e r o n ei n v e s t i g a t e st h ef o r m a t i o np r o c e s so ft h ec a p i t a lt h e o r yo f m a r x i s m i n19 4 0 s ，s i n c em a r xb e g a n t os t u d yt h ee c o n o m i c s ，h es e tu pt h e p r o b l e m o f t h e c a p i t a l0 1 1 t h eb a s i so f h i s t o r i c a lm a t e r i a l i s ma n dl a b o rv a l u e t h e o r y t h i s i s e x a c t l y t h ef u n d a m e n t a ld i f f e r e n c eo fc a p i t a l t h e o r yo f m a r x i s ma n do t h e rt h e o r i e so f c a p i t a l i s tc l a s s o no n eh a n d ，m a r x i n h e r i t e d t h es c i e n t i f i ce l e m e n t so ft h ec a p i t a lt h e o r yi nt h ec l a s s i c a le c o n o m i c so f c a p i t a l i s mc l a s s ；o i l t h eo t h e rh a n d ，h ea l s oc r i t i c i z e dt h ep o l i t i c sa n d e c o n o m y o ft h ec a p i t a l i s tc l a s s ，a n de c o n o m i c so f c a p i t a l i s tc l a s s ，i tw a s i n 19 5 0 st h a tm a r xw a se n g a g e di nh i s ”g o l dp e r i o d ”o fr e s e a r c hi na l lh i s v l i f e d u r i n gt h i sp e r i o d ，m a r xc o m p l e t e d t h eg r a n dt h e o r e t i c a ls y s t e m so f ” s i xp l a n s ”o fh i s ( ( c r i t i q u eo fp o l i t i c a le c o n o m y ) ) ，a n de s t a b l i s h e dt h e s t a t u so ft h e c a p i t a lt h e o r y o fm a r x i s mi nt h i st h e o r e t i c a l s y s t e m m e a n w h i l e ，t h el a b o rv a l u et h e o r y h a sb e e n i n c r e a s i n g l yr i p e n e d ，t h e r e f o r e f o r m e dt h eb a s i so ft h ee s t a b l i s h m e n ta n da p p l i a n c eo f t h ec a p i t a lt h e o r yi n ( ( c a p i t a l ) ) c h a p t e rt w oe x p l a i n st h ec o m p l e t i o nt h ec a p i t a lt h e o r yo f m a r x i s mi n ( ( c a p i t a l ) ) i n ( ( c a p i t a l ) ) ，s t a r t i n gw i t ha n a l y z i n g t h ee s s e n c ef o r mo f s o c i a l w e a l t h - g o o d s ，w h i c ht a k e sd o m i n a t ep o s i t i o ni nt h ep r o d u c t i o nm o d eo f c a p i t a l i s m ，m a r xs e tu p t h el a b o rv a l u et h e o r y ，t h e ne x p o u n d e dt h ec a p i t a l t h e o r yo nt h i s b a s i s h ec r i t i c a l l yr e v e a l e dt h el i m i t a t i o no ft h ec a p i t a l t h e o r yo fp o l i t i c a le c o n o m y o f c a p i t a l i s m ，u n c o v e r e d t h es o c i a ln a t u r ea n d h i s t o r i c a ln a t u r eo fc a p i t a l t h i sc h a p t e re x p l a i n st h e c a p i t a lt h e o r y o f m a r x i s mf r o m5 a s p e c t s ，t h en a t u r e ，c o m p o s i t i o n ，f o r m s ，t y p e s a n d a c c u m u l a t i o no ft h ec a p i t a l c h a p t e r3e x p l a i n sl e n i n sm o n o p o l yc a p i t a lt h e o r y a sl e n i n se n t i r e e c o n o m i ct h e o r y , h i s c a p i t a lt h e o r y w a sf o r m e da n dd e v e l o p e di nt h e s t r u g g l ew i t ht h ec a p i t a l i s tc l a s s u n d e rt h en e w h i s t o r i c a lc o n d i t i o n ，l e n i n n o t o n l yr o u n d l ya d h e r e d t ot h ec a p i t a lt h e o r yo f m a r x i s m ，b u tc o n t r i b u t e d t oi t s d e v e l o p m e n t i np a r t i c u l a r , t h ee s t a b l i s h m e n to fm o n o p o l yc a p i t a l v l t h e o r yi n d i c a t e st h em a r x i s tc a p i t a lt h e o r yi sa d v a n c e d t oan e w s t a g e t h i s c h a p t e re x p l a i n sl e n i n st h e o r y , i n c l u d i n gt h ef o r m a t i o n ，e s s e n c e ，f o r m a t a n d e x p a n s i o n o ft h em o n o p o l y c a p i t a l ，e t c c h a p t e rf o u re x p l a i n s t h ee v o l u t i o na n dd e v e l o p m e n to ft h ew e s t e r n c a p i t a lt h e o r y t h ew e s t e mc a p i t a lt h e o r y i sm u l t i f a r i o u s a tf i r s t ，t h e c a p i t a lt h e o r yo f c l a s s i c a le c o n o m i c so f c a p i t a l i s tc l a s si sp a r t l yb u i l t 0 1 1t h e l a b o rv a l u et h e o r y , w i t hi t ss c i e n t i f i cc o m p o s i t i o n s e c o n d l y , s i n c e1 9 3 0 s ，i t d i s c a r d st h el a b o rv a l u et h e o r y t h ei n t e g r a t i o no fd i f f e r e n tt h o u g h t s f o r m e dv a r i o u sc a p i t a lt h e o r i e s u s i n gs c i e n t i f i c a l l yt h ew e s t e r nc a p i t a l t h e o r yh e l p s t h ed e v e l o p m e n to ft h ec a p i t a lt h e o r yo fm a r x i s m t h ef o u r t hp a r ts i m p l yc o m p a r e st h ec a p i t a lt h e o r yo fm a r x i s ma n d w e s t e r nc a p i t a lt h e o r y s i n c et h ef i r s tu s eo fs u c ht h ee c o n o m i cc a t e g o r y o w n e db yc a p i t a l i s tm o d ea s ”v o l u m eo ft h ec a p i t a l ”c a p i t a lm a r k e t ” a n d ”l a b o rm a r k e t ”，w h i c hw a s p a s s e d f r o m ( ( d e c i s i o no n s e t t i n gu p s e v e r a l q u e s t i o n so f s o c i a l i s tm a r k e te c o n o m ys y s t e mo ft h ec e n t r a lc o m m i a e eo f t h ec o m m u n i s t p a r t yo fc h i n a ) ) i nt h et h i r dp l e n a r ys e s s i o no f t h e1 4 t h p a r t yc e n t r a lc o m m i t t e eo f t h ep a r t yi n 1 9 9 3 ，t h ei m p o r t a n c eo fs o c i a l i s t c a p i t a l w a sk n o w nd a yb yd a y ，t h ed i s c u s s i o no ft h e c a p i t a lt h e o r yo f s o c i a l i s mb e c a m et h ef o c u s i no u rs o c i a l i s ms o c i e t y , t h ec a p i t a li s r e a l l y e x i s t e d a c k n o w l e d g i n g t h i sh e l p st h ed e v e l o p m e n to fo u rs o c i a l i s mc a r e e r v i t w es h o u l dc o m b i n en e wh i s t o r yt os t u d ya n dd e v e l o pt h ec a p i t a lt h e o r yo f m a r x i s m ，a n du s ei tt og u i d et h ed e v e l o p m e n to f t h ec a p i t a lm a r k e ti no u r c o u n t r y t h el a s t p a r t i st h ec o n c l u s i o n i tp o i n t so u tt h a t ，o nt h eb a s i so f i n s i s t i n ga n dd e v e l o p i n gm a r x i s mp r i n c i p l e ，t h er e a s o n a b l ec o m p o s i t i o n o f t h ew e s t e r nm o d e r nc a p i t a l t h e o r yw h i c hc h a n g e dc r i t i c a l l y s h o u l db e a b s o r b e dt ot h es y s t e mo ft h ec a p i t a lt h e o r yo fm a r x i s m t h e r e f o r ei t b e c a m et h eo r g a n i cc o m p o n e n to f t h i so p e ns y s t e m k e yw o r d s ： m a r x i s me c o n o m i e s c a p i t a lt h e o r yc o m p a r e d v 1 引言 经济学中所说的“资本”( 德文“k a p i t a l ，英文“c a p i t a l ”) 是一个历史 范畴。早在1 6 世纪后期和1 7 世纪初叶英法的重商主义者就对资本有不少论述。 他们考察的对象是流通领域中的货币资本运动，即货币一商品一货币( g l 卜_ g ) 的 运动。重商主义者以货币资本为研究对象，符合当对新兴资产阶级的利益，马克 思称之为是对资本主义“生产方式的最早的理论探讨”。但资本理论问题历来 是众说纷纭的。正如一位学者所说：“经济学如能在资本的理论方面取得一致意见， 那么，其他所有问题就将迎刃而解了。”( 布利斯，1 9 7 5 ) ( 一) 资本理论在马克思主义经济学中的地位 马克思主义的创始人马克思和恩格斯从1 9 世纪4 0 年代初丌始经济学的理论 研究。在4 0 年代的研究中，他们先后写下了1 8 4 4 年经济学哲学手稿、德意志 意识形态、哲学的贫困、雇佣劳动和资本等著作，其中包含了丰富的关于 资本理论的思想。至5 0 年代末，马克思又写下了包括政治经济学批判的“导 言”和该书“货币”、“资本”两章及1 8 5 7 - 1 8 5 8 年经济学手稿。其间先后形成 了政治经济学批判的“五篇计划”和“六册计划。“六册计划”是： 第一册：资本( 包括第一篇资本一般、第二篇竞争、第三篇信用 和第四篇股份资本，共四篇) ： 第二册：土地所有制： 第三册：雇佣劳动； 第四册：国家； 第五册：对外贸易； 第六嬲：世界市场。 。马克思：资本论 町，第三卷，北京人民出版社，1 9 7 5 年版，第3 7 6 页。 。许必亚：马克思经济学著作的“六册计划”与资木论读( 资本论 续篇探索一书的思考 j 中国 社会科学1 9 9 7 3 1 第一册的第一篇又包括两个部分：( 一) “绪论性的章节”。包括“商品”，“货 币”，两章。( 二) “资本一般”。包括( 1 ) “资本的生产过程”；( 2 ) “资本的流通过 程”；( 3 ) “两者的统一，或资本和利润、利息”。前三册主要是研究“形成资产阶 级社会内部结构并且成为基本阶级的依据的范畴”。而“资本都是现代土地所有 权。的创造者，地租的创造者，在现代土地所有权( 它表现出这样一个过程： 地租一资本一雇佣劳动：这个三段论的形式也可以另外表述为：“雇佣劳动一 资本一地租”；不过必须总是作为活跃的中词出现) 的经济关系中表现出现代社会 的内在结构，或者说表现出处在资本的各种关系的总体上的资本”。“雇佣劳动 就其总体来说，起初是由资本对土地所有权发生作用才创造出来的”。 可以看出，“六册计划”是一个全面研究资产阶级社会经济的宏伟的理论体系， 资本理论是这一理论体系的重要组成部分。 1 8 6 2 年，马克思决定把他资本册( 即现行的资本论) 作为一本独立的 著作单独出版，形成了比较完善的资本理论。 由此可见，资本理论在马克思主义经济学中具有十分重要的地位和作用。 ( - - ) 研究马克思主义经济学的资本理论的现实意义 马克思主义资本理论是马克思主义理论宝库中的精华，它不仅深远地影响着 马克思主义者对资本的理论判断，也深刻影响着社会主义者对社会主义模式的设 计和实践。在以往理解的马克思主义框架中，人们找不到资本存在于社会主义社 会的理由。但是，社会主义实践在中国是与时俱进的，它在运动中变化着，发展 着。有中国特色的社会主义在改革开放中，不仅没有排斥资本，相反，从她确立 发展社会主义市场经济体制目标的那个时刻起，她就主动地接受资本、积累资本、 运用资本、扩大资本、发展资本。资本，实际上已经成为或正在更大范围内成为 。马克思恩格斯_ 牟：集【m 】，第4 6 卷_ j ：册，北京人民j 土i 版杜。1 9 7 9 年版第4 6 页。 。参见许必碾教授所著的马克思的国际经济理论，“六册计划”有三个提法。本文引用的是第三个提法， 前两个提法中第二分册题目是地产“财产”一词德文是e i g e n t u m ，相当英文p r o p e r t y ，我国把它译为所 有权。 。马克思恩格斯全集【m 】，第4 6 卷上册，北京，人民 | ：版社，1 9 7 9 年版，第2 3 3 页。 ”马克思慰格斯全集【m 】，第4 6 卷i ：册，北京，a 民, q l 版礼，1 9 7 9 年版，第2 3 4 页。 2 社会主义市场经济中资源配置的主体，财富运营的主体，财富分配的主体以及经 济增长和发展的主体。 面对理论与实践中的矛盾，人们不禁要问：资本的本质是什么，社会主义经 济的主体是什么，如何看待资本在经济增长中的作用，如何看待资本在收入分配 格局中的位置，应用马克思主义立场、观点、方法能否解释社会主义经济体系中 的资本问题等理论问题。在这种情况下，如何结合新的历史条件来看待我国社会 主义市场经济条件下的资本问题，显得越来越突出和重要。由于马克思主义仍然 是我们党和国家的指导思想的理论基础，因此，在新的历史条件下，要深化对马 克思主义资本理论的认识，并与时俱进，创造性地发展马克思主义的资本理论。 对于马克思的资本理论的创新，首先要建立在对其正确理解的基础之上，其 次要理论联系实际。建立在实践基础上的理论创新，是社会发展和社会变革的先 导。同样，经济学理论的创新，也是经济发展和经济变革的先导。我们今天深化 对资本理论研究和认识的根本宗旨和根本目的，就是要在新的历史条件下，联系 新的实际，创立并为社会主义市场经济发展和现代化建设服务提供最基本的理论 基础。 第一章马克思主义资本理论的形成 马克思大约是在1 8 4 3 年底开始对政治经济学进行研究的。马克思在1 8 5 9 年 出版的政治经济学批判“序言”中曾回忆道：“我学的专业本来是法律，但我 只是把它排在哲学和历史之次当作辅助学科来研究。1 8 4 2 1 8 4 3 年间，我作为莱 茵报的主编，第一次遇到要对所谓物质利益发表意见的难事。莱茵省议会关于 林木盗窃和地产析分的讨论，当时的莱茵省议会总督冯沙培尔先生就摩塞尔农 民状况同“莱茵报”展开的官方论战，最后，关于自由贸易和保护关税的辩论， 是促使我去研究经济问题的最初动因。另一方面，在善良的前进愿望大大超 过实际知识的时候，在莱茵报上可以听到法国社会主义和共产主义的带着微 弱哲学色彩的回声。我所得到的、并且一经得到就用于指导我的研究工作的 总的结果，可以简要地表述如下：人们在自己生活的社会生产中发生一定的、必 然的、不以他们的意志为转移的关系，即同他们的物质生产力的一定发展阶段相 适合的生产关系。这些生产关系的总和构成社会的经济结构，既有法律的和政治 的上层建筑竖立其上并有一定的社会意识形式与之相适应的现实基础。物质生活 的生产方式制约着整个社会生活、政治生活和精神生活的过程。”可以看出，马 克思是从物质利益出发，为了社会主义和共产主义的事业而开始经济学研究的。 在历史唯物主义基础上，马克思批判的继承了资产阶级古典经济学关于资本理论 的科学成分，深入地考察了资本主义经济关系，创立了科学的资本理论。 1 1 十九世纪四十年代马克思主义资本理论 大约从1 8 4 3 年底开始，马克思和恩格斯转向政治经济学的研究，并且分别和 合作写下了一系列的著作。从马克思和恩格斯1 9 世纪4 0 年代的这些著作中可以 看出：马克思和恩格斯这一时期，一方面继承了资产阶级古典经济学中的一些合 理的或科学的成分；与此同时，另一方面又立即着手开始了对于资产阶级的政治 。马克思恩格斯全集【m 】，第1 3 卷。北京人民i j ；版杜，1 9 6 2 年版，第8 一l o 页。 4 和经济，以及对于资产阶级经济学的批判。马克思在历史唯物主义的基础上，把 表现为“商品”、“价值”、“货币”、“资本”、“利润”、“利息”、“地租”、“工资” 等等资产阶级经济学的范畴，看作与私有制( 或私有财产) 相联系的范畴，看作 “异化劳动”的表现。表现出了马克思主义资本理论与资产阶级经济学的资本理 论的根本区别。对资本本质的认识是认识整个资本主义经济关系的基础，因此 马克恩、恩格斯把它看成是一个十分重要的问题，他们在研究政治经济学的初期 就涉及到这个问题。 1 1 1 弗里德里希恩格斯国民经济学批判大纲 国民经济学批判大纲是恩格斯的第一部经济学著作，发表于1 8 4 4 年。马 克思对这一著作给予了极高的评价，称它为“批判经济学范畴的天才的大纲”国。 在这部著作中，恩格斯用社会主义的观点研究了资产阶级社会的经济制度和 资产阶级政治经济学的基本范畴。在论及资本范畴时，恩格斯虽然接受了古典经 济学的“资本是积累起来的劳动”。的看法，但他的理解已与古典经济学家有本质 的区别。在他看来，“积累起来的劳动”本身并不是资本，只有在资本主义私有制 的统治下“积累起来的劳动”才成为资本并与劳动相对立。在资产阶级经济学家 那里，资本是与劳动、土地相互独立的生产要素，从而这些范畴也是独立存在的， 恩格斯批判了这种说法，论述了资本与劳动分离的关系，他说：“由私有制造成的 资本和劳动的分裂，不外是与这种分裂相适应的并从这种分裂产生的劳动本身的 分裂。但是，资本脱离劳动，展终是不可能的。” l ，1 。2 1 8 4 4 年上半年的詹姆斯穆勒( 政治经济学原理 一书摘要 詹姆斯穆勒( 政治经济学原理) 一书摘要是马克思于1 8 4 4 年上半年根 据帕里佐的法译本( 政治经济学原理，雅德帕里佐译自英文，1 8 2 3 年巴黎 版) 作的。这个摘要是马克思从1 8 4 3 年l o 胃到1 8 4 5 年1 月底在巴黎所作的九本 经济学札记中的第四本和第五本。从这个摘要中，我们可以看出：马克恩自从开 。马克思思格斯全集【m 】，第1 3 卷，北京。人民出版社1 9 7 9 年版，第9 页。 。t 马克思恩格斯全集【m j 第1 糟，北京，人民出版社，1 9 5 6 年版，第6 1 0 页。 。马克思思格斯全集【m 】，第1 眷，北京人民出版社，1 9 5 6 年版，第6 1 0 页。 5 始对于政治经济学的研究就致力于对资产阶级的政治和经济、从而对于资产阶级 的政治经济学的分析和批判。同时也可以看出，在他所做的这些摘录中，凡是未 加以分析和批判的，一般说来，都是马克思认为比较值得注意的地方。但是，这 主要是把它作为一种经济学说史上的材料来看待得，并不意味着马克思赞成这些 话，也并不意味着马克思就认为它们全部都是错误的，其中不排除有合理的成分。 有关资本理论的一些摘录就基本属于这种情况。例如： i “可是劳动从资本那里得到它要加工的原料以及帮助它加工原料的机器， 或者更确切些说，劳动从资本那里得到的这些东西就是资本本身。”这是典型的 庸俗经济学的说法和典型的庸俗经济学的“资本”概念。因为：首先，不是“劳 动”从“资本”那里得到生产资料，这时“劳动力”已经不属于工人，而与“生 产资料”一起合并为归资本家所有的两种生产要素，是生产资本的两种不同的物 资存在形式；其次，也不是“资本”从工人那里得到“劳动”，“劳动”是在资本 家购买了“劳动力”以后才开始的，这时，“劳动”作为资本家所买到的一种商品 所发挥的职能已经不属于“劳动者”了；第三，“资本”被称为是“劳动从资本那 里得到的东西( 生产资料) ”，是从直接生产过程的角度来看的典型的“资本拜物 教”的表现。 i i “1 产品按什么比例在工人和资本家之间进行分配人类的普遍贫困 是一个事实，它只能用下述两个前提之一来加以说明：或者是人口具有比资本增 长得快的趋势，或者是人们以某些方式阻碍了资本具有的增长趋势。”圆这段话尽 管把“工资”的变动简单地归因于“人口”和“资本”增长趋势的对比关系，但 也指出了工资的变动要受资本增长的变动的影响，反映了“资本”要求无限扩大 的本性。 i i i “资本的任何增长都来源于储蓄。” 这种提法来源于斯密。实际上，在资 本主义条件下，“资本”不是来源于“储蓄”，而是来源于“生产”，是从“剩余价 。马克思恩格斯全集【m 】，第4 2 卷，北京，人民 i i 版社，1 9 7 9 年版，第7 页。 。马克思思格斯余集【m ，第4 2 卷，北京，人民出版礼。1 9 7 9 年版，第7 8 页。 。马克思恩格斯全集【m 】，第4 2 卷，北京，人民h 1 版札，1 9 7 9 年版，第9 负。 6 值”转化而来的。 所以，在这部摘要中，马克思只是摘录了资产阶级古典经济学的一些观点和 对这些观点进行了一些评注，这表明他当时的经济学观点包括资本理论还处在晟 初形成阶段。 1 1 31 8 4 4 年4 月到8 月1 8 4 4 年经济学哲学手稿 1 8 4 4 年经济学哲学手稿由三个未完成的手稿组成，这些手稿反映了当时 马克思在哲学和经济学方面的研究成果，是马克思在转向政治经济学的研究以后 所写的第一部著作政治和政治经济学批判的手稿。马克思在这里第一次 试图从唯物主义和共产主义的立场出发，对资本主义经济体系和资产阶级经济学 进行批判性考察。对自己的新的哲学、经济学观点和共产主义思想作综合的阐述。 这是马克思主义科学世界观形成阶段的一部重要著作。 首先，在第一手稿的第二部分资本的利润，研究了资本、资本的利润、资 本和劳动的关系、资本的动机及资本的积累等等，这可以看作是马克思对资本理 论的最初探讨。 关于资本，“资本，即对他人劳动产品的私有权”o 这里，马克思借鉴亚当斯 密的理论，第一次提出了他自己关于资本的见解。马克思摘录了萨伊关于资本的 提法“如果资本本身并非来源于盗窃和诈骗，那么，为了使继承神圣化，仍然需 要有立法的帮助。”。萨伊把资本所有权的起源归结于“立法的帮助”和“成文法” 的提法是错误的和庸俗的。因为立法只是经济关系的表现形式，并且是为经济关 系服务的，与资本有关的“成文法”j 下是由于“资本关系”的存在才产生的。至 于斯密关于“资本是对劳动及其产品的支配权。” 的说法，则是从“私人的财产 权”或“商品生产的所有权法则”中得出的必然结论。马克思并不满足斯密的这 个关于资本的定义，而是进一步指出了它的实质和根源：“资本家拥有这种权力并 。马克思恩格斯全集 m i ，第4 2 卷，北京，人民出版杜，1 9 7 9 年版，第6 2 页。 。马克思恩格斯全集【m 】，第4 2 卷，北京，人民出版社，1 9 7 9 年版，第6 2 页。 。马克思恩格斯全集【m 】，第4 2 卷，北京人民m 版社，1 9 7 9 年版，第6 2 页。 7 不是由于他的个人的或人的特性，而只是由于他是资本的所有者。”。这是资本主 义社会中一种现实的经济关系，而不是一种单纯的“法权”。而“资本家作为资本 所有者的存在”是长期的历史发展的产物，是历史上一系列陈旧的生产方式和生 产关系灭亡的结果。这种关系有它自身产生、发展的历史，并且最后一定会走向 灭亡的。资本作为一种“支配权”，不仅支配着“劳动”( 即劳动者) ，而且支配着 “资本家自身”。这是由于资本的内在规律表现为竞争的外部压力的必然结果。马 克思和恩格斯都给予“资本就是积累的劳动”。必要的肯定。这说明了“资本”不 是单纯的“物”，而是“积累起来的劳动”，从而把“资本”归结为一定的“社会 关系”。但是，这种说法并不全面，因为“积累起来的劳动”仅仅是“价值”，还 不是“资本”。“价值”只有在不断地运动中，并且不断地给它的所有者带来剩余 价值的时候，才是“资本”。用斯密的话说就是“资金只有当它给自己的所有者带 来收入或利润的时候，才叫资本。”。 关于资本的利润，“资本家赚得的利润首先同工资成比例，其次同预付的原料 成比例。”。这句话是马克思对斯密的见解的概括和转述。斯密的这种解释，既有 正确的一面，又有庸俗的一面( “如果资本家从出卖工人生产的产品中，除了用于 补偿他预付在工资上的基金所必需的数额以外，不指望再多得一个余额，他就不 会有兴趣雇佣这些工人了” ) 。不过，即使这种庸俗的看法，也是有其客观依据 的。因为在现实的资本主义生产过程中，资本家确实也就是这样看和做的，因而 也反映了资本主义经济关系的一定“事实”，即“资本的利润完全决