（经济法学专业论文）wto机制下我国反倾销立法的完善.pdf

堕兰! ：! 鎏三墨查堂堡主堂垡笙塞 摘要 近年来，我国正经受着倾销与反倾销的双重冲击与考验，一方面，我国 正成为国际反倾销的主要目标；另一方面，我国也正在经受国外倾销产品的 猛烈冲击。我国对外贸易及相关产业因此遭受了巨大损失。我国成为w t o 成员后，这种局面也不会得到根本改善。而我国现行的反倾销法还很不成熟， 如立法层次低、效力差；有些规定过于笼统、不利于操作；缺少公共利益 条款；司法审查制度有待建立与完善等等。因此，以w t o 反倾销规则为原 则，借鉴美国、欧盟等国家的先进立法经验并结合我国国情来修改和完善我 国的反倾销法是摆在我们面前的一项紧迫任务。 本文主要以w t o 的反倾销规则为参照，对比研究当前我国在反倾销法 律制度方面存在的缺陷与不足，进而提出完善我国反倾销法的建议，以期今 后我国作为世贸组织的一员，能够在遵循w t o 反倾销规则的前提下，合理、 合法地保护国内相关产业。 全文除绪论部分外主要分为四部分。 第一部分简单介绍了倾销的基本法律理论。首先介绍了倾销的定义及其 确定；其次介绍了倾销的种类：最后介绍了w t o 许可的三种反倾销措施：临 时反倾销措旌、最终征收反倾销税和出口价格承诺。 第二部分为w t o 反倾销法律制度的具体规定及评价。首先介绍w t o 反 倾销法律制度的实体规则；然后介绍w t o 反倾销法律制度的程序规则；最 后对w t o 反倾销协议进行评价和展望。 第三部分为我国反倾销法。本部分介绍了中国反倾销立法的概况，对我 国当前反倾销法的实体部分及程序部分的主要内容进行了深入分析，并与 w t o 反倾销规则的相应规定作了细致的比较，指出了我国当前反倾销法存在 的不足。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第四部分首先回顾了我国反倾销立法的简短历史，对我国的反倾销立法 进行了总体上的评价。其次结合我国2 0 0 4 反倾销条例，重点论述了该法 规在实体方面如倾销的确定、损害的确定、倾销与损害因果关系的规定以及 公共利益条款上的一些不合理之处并提出了具体的完善建议；再次谈到了该 法规在程序方面如在调查程序、一些具体制度、司法审查和反规避规定上的 不足，并提出了具体的完善建议。这一部分是本文的写作重点。 关键词：倾销；反倾销；反倾销立法；完善 哈尔滨工程大学硕士学位论文 a b s t r a c t i nr e c e n ty e a r s ，b o t ht h ed u m p i n ga n d a n t i - d u m p i n gh a v el e dt om u c kl o s si n c h i n af o r e i g nt r a d e c h i n a ，o nt h eh a n d ，i sn o wb e c o m i n gt h ec h i e ft a r g e to f i n t e r n a t i o n a la n t i - d u m p i n g ，a n do i lt h eo t h e rh a n d ，i th a sr e c e i v e dav i o l e n ta t t a c k f r o mf o r e i g nd u m p e dp r o d u c t s r e s e a r c h i n go nw t o a n t i - d u m p i n gr u l e sa n d p e r f e c t i n gc h i n a sa n t i - d u m p i n gl e g i s l a t i o n i sa n i m p e r a t i v et a s k ，w e a r e c o n f r o n t e dw i t ho nt h ev e r yt i m et h a tc h i n ah a v eb e e nm e m b e ro fw t o h o w e v e r ，w es t i l lh a v et of a c et h ep r e s s i n gs i t u a t i o n t h e r ea r es o m ed e f e c t si n c h i n aa n t i d u m p i n g l a w - m a k i n g ，s u c k a st h el o wl e g i s l a t u r el e v e l ，t h e t m c o n f m e dn a t u r eo fs o m ep r o v i s i o n s ，t h el a c ko fj u d i c i a r yi n v e s t i g a t i o n s y s t e m i ti sn e c e s s a r yt oi m p r o v ea l lt h e s ed e f e c t s w ec a nl e a r n f o r ms o m e c o u n t r i e sa d v a n c e de x p e r i e n c e ，s u c ha sa n de u r o p e a nc o m m u n i t y i nt h e l i g h t o fw t oa n t i d u m p i n gr e g u l a t i o n s ，t h i sa r t i c l em a i n l y r e s e a r c h e st h ed i s a d v a n t a g e so ft h ec u r r e n ta n t i d u m p i n gl e g a ls y s t e mo fc h i n a ， f u r t h e r m o r er a i s e st h ea u t h o r sa d v i s e m e n to nh o wt oi m p r o v et h e a n t i d u m p i n g l a wo fc h i n a a saf u l lm e m b e ro ft h ew t o ，i t si m p o r t a n tf o ru st ow e l l u n d e r s t a n dt h ew t oa n t i - d u m p i n ga g r e e m e n ts oa st op r o t e c tc h i n e s ef i r m s l e g a li n t e r e s t si na n t i - d u m p i n gd i s p u t e su n d e rt h ew t o t h i sa r t i c l ec o n s i s to ff o u rc h a p t e r s ： c h a p t e ro n e i sa b o u tt h ef u n d a m e n t a ll e g a lt h e o r yo fa n t i - d u m p i n g i tb e g i n s w i t ht h ec o n c e p to fd u m p i n ga n dt h ed e t e r m i n a t i o no fd u m p i n g t h e ni td i s c u s s e s t h ei n d u s t r i a l i n j u r y a n dd e t e r m i n a t i o n o fi n d u s t r i a l i n j u r y n e x ti t i n t r o d u c e st h ec a u s a t i o no fd t t m p i n ga n di n j u r y f i n a l l y , i tp o i n t so u tt h et h r e e a n t i - d u m p i n gm e a s u r e sa d m i t t e db yw t o ：t e m p o r a r ya n t i - d u m p i n gm e a s u r e ，f i n a l 哈尔滨工程大学硕士学位论文 l e v yo fa n t i d u m p i n gt a xa n de x p o r tp r i c eu n d e r t a k i n g t h i sc h a p t e ru s e sm a n y c a s e st oi l l u s t r a t et h ea b s t r a c tt h e o r y t h es e c o n dp a r to ft h ep a p e rm a i n l yd i s c u s s e dt h ei n t e r n a t i o n a la n t i d u m p i n g m l e su n d e rt h ew t of r o mt w oa s p e c t s ：o n ei st h eh i s t o r i c a l o r i g i n sa n d d e v e l o p m e n tc o u r s eo ft h ea n t i d u m p i n gr u l e su n d e rt h ew t ot h eo t h e ri st h e p r i n c i p a lc o n t e n to ft h e m o nt h eb a s i so ft h i s ，i nt h et h i r dp a r t ，ii n v e s t i g a t e dt h e c u r r e n ts i t u a t i o no ft h ea n t i d u m p i n gl e g i s l a t i o no fc h i n a c o m p a r i n gw i t ht h e a n t i d u m p i n gr u l e sa n dr e g u l a t i o n su n d e rt h ew t o ，t h ea n t i d u m p i n gl e g i s l a t i o no f c h i n ai si nl o wl e g a ll e v e l ，t h er u l eo fe n t i t ya n d p r o c e d u r ei sn o tt o op e r f e c t s oi t i sd i f f i c u l tt og i v ef u l ls c o p et ot h e j u d i c i a l p r a c t i c eo f a n t i d u m p i n g c h a p t e rf o u rf i r s tr e v i e w st h es h o r th i s t o r yo fo u ra n t i - d u m p i n gl e g i s l a t i o n ， a n dg i v e sag e n e r a le v a l u a t i o nt oi t t h e ni t p o i n t so u ts o m eu n r e a s o n a b l e r e g u l a t i o n s i ns u b s t a n t i v ea sw e l la s p r o c e d u r a lr e s p e c tr e g u l a t i o n s o i l a n t i - d u m p i n go ft h ep e o p l e sr e p u b l i co fc h i n a ，a n dp u t sf o r w a r ds o m e p r o p o s a l sf o ri m p r o v e m e n t t i l i sc h a p t e ri st h e c o r eo f t h ew h o l ep a p e r k e yw o r d s ：d u m p i n g ；a n t i - d u m p i n g ；a n t i d u m p i n gl e g i s l a t i o n ；p e r f e c t i o n 哈尔滨工程大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：本论文的所有工作，是在导师的指导 下，由作者本人独立完成的。有关观点、方法、数据和文 献的引用已在文中指出，并与参考文献相对应。除文中已 注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已 经公开发表的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到 本声明法律结果由本人承担。 作者( 签字) ： 日期：，z 伊年月矿日 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第1 章绪论 1 1 本文研究背景 现代经济学意义上的倾销是指国家市场之间的价格歧视行为或低于生产 成本的销售行为。一般意义上的倾销是指出口商以低于出口国国内市场价格， 甚至以低于生产成本的价格出口其产品的产品倾销。此外，根据价格歧视的 形式，还有汇率倾销、劳务倾销等。在各种形式的倾销中，只有产品倾销是 在反倾销法规范的范围内。m 因此，法律上的“倾销”一词有其特定的含义， 与其在经济学上的意义不尽相同。w t o 反倾销规则中所使用的“倾销”，通 常是以关税与贸易总协定第6 条的定义为依据，指出口商以低于正常价 值的价格向进口国销售产品，并由此给进1 3 国产业造成损害的行为。倾销作 为一种经济行为，有其消极的一面，也有其积极的一面。但多数国家为了保 护本国产业，均热衷于对来自外国的倾销商品采取征收反倾销税等反倾销措 施，以提高倾销商品在本国市场的售价，从而达到减少该商品进口数量的目的。 为抵制倾销而采取的反倾销措施有着久远的历史。1 9 世纪末2 0 世纪初， 国际贸易的发展引发了倾销行为。凡有对外贸易且在一定程度上遭受倾销之 害的国家，几乎都对倾销行为表示谴责，并且试图通过国内立法来禁止外国 的出口倾销行为，以保护本国产业。世界上最早的反倾销立法可以追溯到澳 大利亚在1 9 0 1 年生效的产业保护法。其后，加拿大于1 9 0 4 年的海关关 税法中首次规定了反倾销措旋。该法第1 9 条规定：“如果某一进口产品的 价格低于该产品出口国的公平市场价值，且该产品与加拿大国内生产的某一 产品属同一种类或类型，则加拿大政府可以对该产品征收相应的反倾销税。” 继加拿大后，新西兰于1 9 0 5 年，南非于1 9 1 4 年，美国于1 9 1 6 年，先后颁布 了关于反倾销的法规。 然而，这一时期的反倾销法是以国内法为主，既不系统，也很不完善， 在体制、结构、原则及基本规定方面差异很大。西方各发达国家纷纷立法， 哈尔滨工程大学硕士学位论文 各行其是，有些国家甚至是打着反倾销的旗号，行贸易保护主义之实。不少 国家滥用反倾销法，助长了国际贸易秩序的混乱。频繁的反倾销国内立法， 己经成为国际贸易发展的障碍，阻碍了贸易自由化进程。为了实现公平贸易， 禁止商品倾销，同时限制各国滥用反倾销法，避免反倾销对国际贸易的消极 影响，各国开始寻求通过国际条约来规范反倾销行为，这样就产生了1 9 4 7 年关税及贸易总协定第6 条有关反倾销的规定。【2 】该规定是世界上第一 个具有实际效力的涉及所有商品的反倾销条款，被认为是当时国际上最具权 威的反倾销文件。该规定奠定了国际反倾销立法的基础，在国际反倾销法一 体化方面具有里程碑的意义。 随着乌拉圭回合谈判的结束，w t o 所确定的反倾销规则已成为各国修订 与完善各自反倾销法律制度的重要依据。在全球经济一体化的趋势下，各国 进口关税将进一步降低，反倾销法必将成为各国贸易保护中使用最频繁、最 有效的武器。 中国已经加入世贸组织，这意味着一方面中国原有的限制进口的手段和 措施如进口配额、许可证等非关税壁垒将逐渐被取消，从前的高关税也将逐 步降低；另一方面，上面所说的关税的降低及配额等非关税壁垒的取消将会 极大地刺激中国外贸的发展，外园商品会以势不可挡之势进入中国市场。在 激烈的竞争中，必然会有某些国家为抢滩中国市场而压低价格倾销其产品。 因此，如何限制进口以及应对来自其他国家的不公平贸易的冲击便成为摆在 我们面前亟待解决的严峻的课题。【3 】笔者认为，一反倾销法必将取代配额、许 可证等手段成为我国维护公平贸易，保护我国国内产业安全的行之有效的新 手段。如何完善反倾销法，对入世后的中国具有极其重要的意义。首先，反 倾销是世界贸易组织允许的，也是国际上通行的维护公平贸易，保护国内产 业安全的有效手段。其次，反倾销法有利于中国应对外国对中国出口商品的 反倾销。我国的反倾销条例一直都坚持对等原则，即其他国家或地区对于我 哈尔滨工程大学硕士学位论文 国出口商品采取歧视性措施的，我国可以根据实际情况对该国或地区采取相 应的措施。对等原则的适用，使反倾销法成为中国应对其他国家或地区对我 国出口商品采取反倾销措施的一柄利剑，更加能抑制外国对中国出口商品滥 用反倾销措施，有利于维护我国的对外贸易秩序，使我国的对外贸易得以持 续顺利进行。最后，反倾销条例为打击倾销行为，保护我国国内产业提供了 法律依据，从而相应地起到了限制进口的作用。 1 2 我国反倾销立法完善的必要性 随着全球经济一体化和贸易自由化的发展，各国间的贸易竞争日趋激烈。 反倾销作为维护公平竞争环境和正常贸易秩序的合法手段，正被越来越多的 国家利用。 自从1 9 7 9 年欧盟对我国糖精钠发起首例反倾销指控以来，国际上对我国 的出口产品频频亮出反倾销的红牌，外国对中国产品反倾销案件也迅速增长。 目前，我国仍是世界上出口产品遭受反倾销调查最多的国家，是部分国家滥 用反倾销措施最大的受害者。 我国屡屡遭受外国反倾销措施的制裁，这对我国的出口贸易有非常重要 的影响。如何吸取世界各国反倾销立法的有益经验，尽快完善我国的反倾销 立法，维护自由的贸易并有效保护国内产业成为我们面临的一大课题。另一 方面，2 0 0 4 年3 月3 1 目我国新颁布了中华人民共和国反倾销条例( 下称 ( ( 2 0 0 4 反倾销条例) 在实施中有一些亟待解决的问题不断暴露出来，我国 自入世以来就反倾销问题与他国发生纠纷、摩擦的事件愈来愈多，应对国外 反倾销的被动已成为中国提高出口效益、加快融入全球经济的重要障碍；应 对国外反倾销的任务也己悄然摆在了中国业界的面前，因此研究我国反倾销 的立法及其完善有重要的现实意义。 1 3 本文写作思路及创新之处 客观地说，我国对国外反倾销非常重视，社会各界也一直在研究这一问 哈尔滨工程大学硕士学位论文 题。目前，国内的研究成果不少，主要集中在外国对我国反倾销的歧视性解 释、反倾销诉讼和反倾销的国际比较等。本文则是在这些已有的研究成果上 的归纳总结。 笔者通过阅读大量的关于反倾销的文献著作和相关案例，收集了丰富的 关于反倾销立法理论与实践的观点。 通过资料的研究和分析，以及对反倾销的理解，笔者认为对于本文的论 述结构如下： 首先分析了倾销和反倾销的基础理论：其次介绍了w r o 反倾销规则； 再次分析了我国反倾销立法状况，并着重对我国最新颁布的( ( 2 0 0 4 反倾销条 例进行了总体的点评，指出了我国反倾销立法在实体上和程序上存在的问 题与不足；最后提出了些具体的立法建议。 通过本文的分析，可以得出结论：我国现有的反倾销条例无论在立法层 次，还是在实体法、程序法方面，均存在问题与不足。作为世界进出口贸易 大国的中国，很有必要对之做出进一步完善与补充，并尽快上升为国家反倾 销法律，以适应未来反倾销工作的需要，保证国内产业各利害关系方的合法 权益。完善的具体措施包括实体方面的完善和程序方面的完善；其中实体方 面的完善又包括倾销的认定、损害的认定、因果关系的认定三个方面的完善； 程序方面的完善又包括调查程序、司法审查、反规避方面三个方面的完善。 这就是本文的创新之处。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第2 章倾销与反倾销概述 2 1 倾销的定义与特征 2 1 1 倾销的定义 根据牛津英语辞典( b l a c k sl a wd i c t i o n a r y ) 认为：倾销是以低于 国内市场的价格在海外市场大量销售商品的行为。根据现代汉语小词典 ( 1 9 8 3 年修订版，商务出版社) 的定义：倾销是用低于市场价格的价格，大量 抛售商品的行为。 经济学理论认为，在所有的经济性竞争手段中，价格手段是常见并被普 遍采用的竞争武器，是自由竞争市场上的典型竞争行为。著名经济学家埃西 尔在其著作中把倾销看作是存在需求不确定性和要素市场调整缓慢的情况 下，国内要素市场和国际要素市场两者关系的组成部分，或者说倾销是需求 不确定和要素市场的失衡的情况下对失业要素的在两国相关产业间进行调整 的一种替代方法。【4 】根据产品销售市场的不同，通常可将倾销分为国内倾销 和国外倾销( 或国际倾销) 。所谓国内倾销，是指一个国家的生产商为了竞争， 占有市场等目的而将其产品以低于其成本的价格在本国市场进行销售的行 为。这实质上就是一种不正当竞争行为，通常是由该国的反垄断法或反不正 当竞争法加以调整。国外倾销则是指一个国家( 出口国) 的生产商出于占有另 一个国家( 进口国) 的市场等目的，而将其产品以低于其国内市场销售的价格 在进口国进行销售的行为。 众所周知，美国的独立战争的爆发就是以抵制英国的倾销为导火线的。 自1 9 世纪末和二十世纪初期，倾销一词开始在国际贸易中被广泛使用，其含 义是指出口商在海外市场廉价抛售产品的行为。为此美国经济学家雅各布瓦 伊纳为倾销归纳了一个富有现代色彩的定义，他认为“倾销是同一商品在不 同的国家市场上的价格歧视”。嗍从经济学的角度看，完全相同的一种商品， 哈尔滨工程大学硕士学位论文 如果它在两个市场的销售中存在价格差异，就很可能构成倾销。“价格歧视” ( p r i c ed i s c r i m i n a t i o n ) 从法律上讲，是指同一产品在不同国家市场上销售 的价格不同，即在出口国或原产地国市场以高价出售，在进口国市场以低价 出售。价格歧视既包括同一产品并非基于不同的成本出售，而是基于国内与 国外人为的价格差，也包括同一产品以不同的价格向相互的竞争或相互不竞 争的买主出售。由于价格歧视的目的是为了打入其以前不曾占有的市场或扩 大已有的市场份额，因此，价格歧视在各国反不正当竞争法和反垄断法中是 公认的不公平竞争行为。 倾销的法律定义多采用关税和贸易总协定( g a t t ) 第6 条的规定。g a t t 第6 条将倾销的定义为：“将一国产品以低于正常价值的方法进入另一国的 市场，如因此对某一缔约国领土内业以建立的某项工业造成实质性的损害或 产生实质性损害威胁，或者对某一国产业的兴建产生实质性的阻碍，这种倾 销应该受到谴责。”据此，法律上的倾销由以下三个条件构成：( 1 ) 产品以低 于正常价格或公平价格销售。正常价格或公平价值的通常是指出口国或原产 地国的国内市场销售价格等。也就是说，倾销是由出口商根据不同的出口国 家，为了不同的目的，而对同一种产品进行的国别差价销售。不论出口商的 倾销动机是什么，只要它不以市场的供求关系和产品的生产成本为基础，而 是人为低价销售，则很容易扭曲正常的市场价格机制，从而引起市场竞争秩 序的混乱。( 2 ) 这种低价销售的行为给进口国相关产业造成了损害。这里的损 害包括实质性的损害，实质性损害威胁和实质性阻碍，是指对进口国相同的 产品的整个产业生产所造成的损害，而不是指对进口国某个或某几个生产厂 商的影响。( 3 ) 损害与低价销售之间存在着因果关系。对任何一个国家来讲， 影响其某个产业兴衰的因素是纷繁复杂的，简单地把进口国产业的不景气归 咎于外国产品的进入显然有失公平。因此，倾销的法律定义排除了此种情况， 而强调低价销售与进口国产业的损害之间应存在一定的因果关系。基于国际 6 哈尔滨工程大学硕士学位论文 经济关系的复杂性，这种因果关系只是一般性的要求，至于低价是造成损害 的主要因素还是直接原因，则概所不问。只有同时具备上述三个条件，才构 成法律上所指的倾销行为，才能依据反倾销法加以限制和调整，采取必要的 反倾销措施。【6 】 我们必须明确经济学上倾销仅仅是构成法律上倾销的前提条件，而法律 上的倾销所强调的是对其进口国相关产业所造成的严重后果。因此本论文立 足于经济学和法学的观点，围绕着倾销的三个构成要件，对比w t o 的反倾 销法律规定和中国的反倾销法律规定，为完善中国的反倾销法律制度提出建 设性的建议。 2 1 2 倾销的特征 经过经济学和法律两方面对倾销的理解和认识，我们可以归纳出倾销的 四个特征： 1 、倾销是一种不公平的贸易行为。倾销往往是出口商凭借自已国内市场 上的垄断地位而获得在另一国市场的竞争优势。可见，倾销是垄断企业由国 内垄断走向国际垄断过程中为争夺国际市场而展开竞争的手段和产物。因此， 倾销不仅会影响进口国的经济发展，而且扰乱了国际正常竞争秩序。但是这 在中国是例外，中国企业在国外遭受反倾销诉讼并非在国内市场上占有垄断 地位，国外对我国提起反倾销完全是为了抵制中国产品，限制中国出口。 2 、倾销是一种低价销售产品的措施。这种低价是相对于正常价格来说的。 先不去考虑出口商的动机是什么，客观上看，倾销这种低价销售的行为没有 遵循市场正常供求关系和基本价格规律。 3 、倾销是一种人为的低价销售措旄。倾销是由出口商根据不同的市场特 征，现状，供求形态及竞争目的而自行压低其产品在另一国市场的销售价格 的措施，倾销产品的价格是不能客观地反映其经济价值。 4 、倾销的目的是为了争夺国外市场，击败在进口国的竞争对手，从而建 7 哈尔滨工程大学硕士学位论文 立垄断地位；西方发达国家甚至利用倾销打击发展中国家的民族经济，以达 到对其在政治和经济上的控制。不论倾销的目的和动机如何，一旦符合法律 倾销的条件，就有可能招致进口国反倾销的惩罚。同 2 2 倾销的种类 按照瓦伊纳的学说，不同国家市场之间的价格歧视意味着倾销，那么， 是否所有的倾销均属于应该抵制之列呢? 瓦伊纳依据倾销持续时间长短和对 国际贸易的不同的作用将其划分零星性倾销( s p o r a d i cd u m p i n g ) 连续性倾消 ( p e r s i s t e n td u m p i n g ) 和间歇性倾销( i n t e r m i t t e n td u m p i n g ) ，并分别予以 对待。嗍 l 、零星性倾销，指非人为外界因素引起的偶尔的或临时性的倾销，又称 短期性倾销( s h o r t r u nd u m p i n g ) 。例如，某一生产商由于生产周期过剩，产 品大量积压或库存、短时间向国外市场抛售，这种抛售不涉及国家的价格政 策，不足以对进口国生产商在诸如资金，劳动力等资源配置方面构成紊乱的 威胁，其总体影响是暂时的，故而不能受到指责。 2 、持续性倾销，( i n t e r m i t t e n td u m p i n g ) 指生产商一直以低于出口国市 场价格向国外倾销。生产商连续不断的行为是基于其国内规模经济，成本递 减等优势作后盾而产生，进口国消费者能从中受益，对进口国产业的“损害”， 只有在其被迫转产时一次性出现。所以也不应遭致抵制。 3 、间歇性倾销，又称掠夺性倾销( p r e d a t o r yd u m p i n g ) ，指生产商为了 侵占和垄断特定国外市场，情愿作暂时性的利益损失，以低于竞争对手的价 格大量倾销，一旦搞跨对手，反过来重新提价销售的行为。这种倾销的结果 对进口国产业的“损害”超过进口国消费者从中所得利益，因此应受到谴责， 是反倾销法规制的对象。【9 】1 9 3 3 年，现代著名的女经济学家罗宾逊( v i o l e t r o b i s o n ) 在她纠正传统自由竞争观念的名著不完全竞争经济( e c o n o m i c s o fi m p e r f e c tc o m p e t i t i o n ) 对瓦伊纳的“价格歧视说”的另一个侧面进一步 哈尔滨工程大学硕士学位论文 解释和证明：某垄断生产商将同样产品按不同价格售给不同市场消费者的行 为可以称“价格歧视”。 i o l 但必须指出，并不是同一产品的不同价格在两个市 场出售均为价格歧视。例如，美国密执安某汽车生产商在加利福尼亚以4 0 0 0 美元辆销售，在伊利诺斯州将同样车子以3 8 0 0 美元辆出售，其中两地售价 有2 0 0 美元之差，但是，伊州离密州近，经计算，汽车的运输费恰好是2 0 0 美元，此时，这两个市场价格差就不能成为瓦伊纳“价格歧视说”中的价格 歧视。不难发现罗宾逊夫人想证明的是，在考虑“价格歧视说”时，不能 光从两地市场单纯价格来衡量，还要综合考虑其他能影响价格的因素，从而 公平地认定倾销。 2 3 反倾销措施 反倾销措施有三种：临时反倾销措施；征收反倾销税；价格承诺。临时 反倾销措施的发动原则上要求已经开始进行调查和予以公告，并且已经给予 有利害关系的当事人提供资料和提出意见的充分机会，已经做出存在倾销的 肯定性的初步裁决，以及因此对国内产业造成了损害，并经有关主管机关断 定，该措施对防止在调查期间发生损害是必须的。w t o 反倾销协议作了 如下规定： 1 、临时措施可以采取征收临时反倾销税的形式，或者采用担保方式，即 支付现金或保证金，其数额相当于临时估计的倾销幅度，不得高于临时估计 的倾销幅度。 2 、临时措施从开始调查起6 0 日以后才可实施。 3 、临时措施的适用时限，应限制在尽可能短的时间内，不得超过4 个月。 根据调查对象的最大出口商的要求，期限可限制在不超过6 个月之内。在调 查过程中，如果主管机关审查低于倾销幅度的反倾销税是否足以消除损害， 则临时反倾销措施的适用期限可以从4 个月和6 个月分别延长为6 个月和9 个月。实施临时措施的条件是：l 、已经发起反倾销调查并为此发出公告，且 9 哈尔滨工程大学硕士学位论文 已给予利害关系方提交信息和提出意见的充分机会；2 、已作出关于倾销和由 此产生的对国内产业的损害的初步肯定裁定；3 、有关主管机关判断临时措施 对防止在调查期间造成损害是必要的。 最终反倾销税的征收，是指在做出反倾销终裁时，进口国在正常关税以 外对进口产品所征收一种特殊关税。其数额相当于倾销幅度。根据w t o 反 倾销协议第l l 条第5 款规定，“反倾销税应一直有效，直至抵消倾销造成 的损害”，利害关系的当事人有权要求对继续征收反倾销税是否对抵消倾销是 必要的，或者取消反倾销时损害是否将重新发生进行复审，“如果根据本款复 审的结果，主管当局确定征收反倾销税不再合理时”，应立即停止反倾销税的 征收。不管怎样，“最终反倾销税仍应自征税之日起不超过5 年之内结束”， 即反倾销税原则上5 年内结束。这就是所谓的“日落条款”( s u n s e t p r o v i s i o n ) 。2 】 法律不溯及既往原则，也适用于反倾销法。但是在特殊情况下这一原则 存在例外。反倾销税的追诉效力是指进口国对某项进口产品裁定采用最终反 倾销措施后，在符合法定条件的情况下对以往进口的该产品追溯征收反倾销 税。【1 3 】 价格承诺( p r i c eu n d e r t a k i n g ) ，或叫价格承担，是出口国为了抵制倾销、 保护国内产业，在临时反倾销税和最终反倾销税之外所采取的另外一种反倾 销救济措施。w t d 反倾销协议第8 条规定，价格承诺可由出口商主动 提出，也可以由进口国主管机关向出口商建议，但不能强迫，取决于双方自 愿。而且即使出口商不主动提出，或不接受该建议，均不应对反倾销处理结 果产生不利影响，这被称为自愿原则。 对于价格承诺得到进口国主管机关统一的标准，该协议未作详细规定， 仅规定要令主管机关满意，否则主管机关可以下列理由予以拒绝：出口商的 提价不足以消除其对国内产业的损害；潜在的出口商数目太大，或由于一般 1 0 哈尔滨工程大学硕士学位论文 政策上的其它原因，主管机关认为接受价格承诺是行不通的。出口商承诺的 价格不得超过需要抵消的倾销幅度，只要这种提价足以消除对国内产业的损 害，则提价幅度小于倾销幅度是可取的。 进口国主管机关可要求承诺已被接受的任何出1 ：3 商向其提供有关履行该 承诺的信息，并允许核实有关数据。如违反承诺，则进i z 国的主管机关可以 根据本协议的相应规定采取迅速行动，包括使用可获得的最佳信息立即实施 临时措施。在此类情况下，可依照本协议对在实施此类临时措施前9 0 天内进 口的供销费的产品征收最终反倾销税。m ， 2 4 本章小结 本章主要介绍了倾销与反倾销基本法律理论。首先介绍了倾销的定义和 特征，然后介绍了倾销的种类；最后重点突出了反倾销措施的具体内容。为 下文的论述奠定了基础。 哈尔滨工程人学硕士学位论文 第3 章w t 0 反倾销法律制度的具体规定及评价 3 1 w t 0 反倾销法律制度的实体规则 w t o 反倾销法律制度实体规则主要见于关于实施1 9 9 4 年关税与贸易 总协定第6 条的协定第1 部分第2 ，3 ，4 条。 3 1 1 倾销的认定 1 9 9 4 年反倾销协议第2 条第i 款“就本协议而言，如一产品自一国出口 至另一国的出口价格低于在正常贸易过程中出口国国内的同类产品的可比价 格，即低于正常价值的价格进入另一国商业，则该产品被视为倾销。”可见要 确定是否构成倾销必须把握四个方面：正常价值、出口价格、公平比较、倾 销幅度。 ( 1 ) 正常价值。一般情况下，正常价值是指正常贸易过程中，被指控倾销 的产品在出口国国内市场上销售的可比价格。【t q 国内销售价格是确定正常价 值的最纂本和最首要的办法。使用国内销售价格确定正常价值必须符合两个 条件：其一，一定期间内( 通常为1 年，最短不少于6 个月) ，同类产品加权 平均销售价格高于包括单位生产成本( 固定和可变的) 、管理费用、销售和一 般费用在内的加权平均单位成本。但如果产品售价低于销售时对应的单位成 本，但高于调查期间内加权平均的单位成本则除外( 1 9 9 4 年反倾销协议第2 2 1 ) 。其二，一定期间内( 通常为1 年，最短不少于6 个月) ，在国内市场销售 量大于输往进行反倾销调查国家的出口量5 时，国内销售价格才能作为正常 价值考虑。 但在特殊情况下如被调查产品在出口国国内无销售或出口国国内销售价 格不可比时，可采取同类产品出口到一个适当的第三国的可比价格：或者是 产品的“结构价值”，即在原产国的生产成本基础上，加上销售、管理和一般 费用及合理的利润组成的价格( 1 9 9 4 年反倾销协议第2 2 条) 。生产成本包 哈尔滨 程大学硕士学位论文 括了原材料、能源和劳动力成本。如果受调查的出口商按出口国普遍采用的 会计原则，且对有关的成本以及销售存有记录，那么，对生产成本计算应以 此记录为基础，并考虑资本支出与其他开发支出摊销( 1 9 9 4 年反倾销协泌第 2 2 1 1 条) 。管理、销售和一般费用的数额应以受调查的出1 3 商、生产商在 正常贸易过程中生产和销售同类产品的实际数额。如据此不能确定，则该金 额可在下列基础上确定：所涉出口商或生产者在原产国国内市场中生产和销 售同一大类产品所产生和实际金额；被调查的其他出口商或生产者在原产国 国内市场中生产和销售同类产品所产生的加权平均金额；任何其他合理方法。 在间接出口时，由于出口国国内没有该产品的可比价格，此时，应该用产品 原产地国家的国内价格为确定正常价格的基础。 此外，许多国家的反倾销法在对“非市场经济国家”的产品确定正常价 值时都采用特殊规则。虽然1 9 9 4 年反倾销协议对此没有规定，但根据g a t t 1 9 4 7 附件i 第6 条第1 款“各方认识到，在进口产品来自贸易被完全或实质 上完全垄断的国家，且所有国内价格均由国家确定的情况下，在确定第l 款 中的价格可比性可能存在困难，在此种情况下，进1 3 缔约方可能认为有必要 考虑与此类国家的国内价格进行严格比较不一定适当的可能性。”的规定，进 e l 国在计算“非市场经济国家”出1 3 产品的正常价值时，有自行裁决权利。 ( 2 ) 出口价格。出1 3 价格是指在正常贸易过程中，外国生产商向进口国进 口商出售产品的交易价格。 1 7 l 根据1 9 9 4 年反倾销协议第2 条第3 款，如不存 在出口价格( 如易货贸易) 或根据有关主管机关看来，由于出口商与进口商或 第三者之间的联合或补偿性安排，使出口价格不可靠，则出口价格可在进口 商品首次转售给一独立购买者的价格基础上推定，或如果该产品未转售给一 独立购买者或未按进口时的状态转售，则可在主管机关确定的合理基础上推 定。 ( 3 ) 公平比较。1 9 9 4 年反倾销协议第2 条第4 款规定，对出口价格与正 哈尔滨工程大学硕士学位论文 常价值比较该当尽可能在相同时间进行的销售、相同贸易水平上，并通常在 出厂前的水平上进行。因此，在进行比较时应考虑销售条件和条款、税收、 贸易水平、数量、物理特征方面的差异，以及能够证明影响价格可比性差异， 对正常价格进行调整。如果价格比较还涉及到货币兑换，应按销售日( 确定实 质性销售的合同日、购买订单日、确认订单日或者发票日) 的汇率进行兑换。 如果出口销售和某项货币期货销售有直接关系，则应使用远期汇率。汇率波 动不考虑，并且在调查中，主管当局应给予出口商6 0 天时间调整出口价格， 以反映调查期间汇率的变化。m 】 ( 4 ) 倾销幅度确定。在进行因素调整后，即满足了公平比较条件后，则可 按以下公式计算倾销幅度。倾销幅度= ( 正常价格一出口价格) 出口价格。分 子与分母可以按下列三种方法确定。其一，以加权平均的正常价值与出口价 格的加权平均值相比较；其二，以每一桩交易的正常价值和出口价格相比较； 其三，如果是出口价格因购买人、地区或时间不同而有显著差别，而此时调 查当局能够说明为什么上述两方法的比较不能反映这些差别，则可用加权平 均的正常价值和单个贸易的出口价格作比较。 3 1 2 损害的认定 根据g a t t 第6 条、1 9 9 4 年反倾销协议，损害是指对某一国国内产业的 实质性损害、对某一国国内产业的实质性损害威胁或对某一国内产业的新建 造成实质性障碍。可见损害，是指相对于进口国生产同类产品的整个行业而 言，而不是对进口国的某一个或几个生产厂商造成损害。因此，如何正确地 理解和把握同类产品与国内产业等关键词概念的内涵和外延是确定损害的关 键。 ( 1 ) 同类产品。1 9 9 4 年反倾销协议第2 条第6 款规定，同类产品即与考 虑中的产品在各方面都相同的产品，或如果无此种产品，则为尽管并非在各 方面都相同，但具有与考虑中的产品极为相似特点的另一种产品。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 ( 2 ) 国内产业。在进口国，什么样的同类产品生产商才能构成反倾销法意 义上的“国内产业”? 根据1 9 9 4 年反倾销协议第4 条第1 款规定，所谓“国 内产业”就是指生产同类产品的全体国内生产商，或虽不构成全体，但合计 产量占国内产品总产量的一个较大部分的国内生产商。如果某些国内产业生 产商和受调查的出口商和进口商有关联，那么在确定“国内产业”时可以将 部分厂商排除在外。w t o 对本款“出口商和进口商有关联”作了说明“只有 在下列情况下，生产者方可被视为与出口商或进1 ：3 商有关联：( a ) 他们当中的 一方直接或间接共同控制另一方；或( b ) 他们直接或间接被第三者控制；或( c ) 他们直接或间接共同控制第三者，但应有理由相信或怀疑此种关系的后果是 使有关生产者的行为不同于无关联的生产者。就本款而言，如一方在法律上 和经营上处于限制或指导另一方的地位，即前者应被视为控制后者。”m 】 另外，根据1 9 9 4 年反倾销协议第4 条第1 款、第3 款规定，国内产业还 被解释为以下两种“特殊情况”。其一，国内产业被解释为某一地区的生产商。 其条件是这一地区形成了一个独立的竞争市场：( a ) 该市场中的生产商的所生 产的同类产品全部或几乎全部在本地区销售：( b ) 该市场对同类产品的需求基 本上不由区外同类产品生产商来供应。其二，如果两个或两个以上国家已根 据g a t t1 9 9 4 第2 4 条第8 款( a ) 项达到具有单一统一市场特征的一体化水平， 则整个一体化地区的产业应被视为国内产业。 ( 3 ) 损害的认定。依g a t t1 9 9 4 第6 条第1 款，对国内产业造成的损害包 括三种情形：第一，对业已存在的国内产业已经造成实质性损害；第二，对 业已经存在的国内产业将要造成实质性损害的威胁；第三，对这一产业的建 新建形成实质性阻碍。只要存在三者之一，便构成了w t o 反倾销协议要求 的损害。 1 9 9 4 年反倾销协议对“实质性”没有明确定义。但它规定确定损害时必 须客观地验证倾销进1 ：3 数量和倾销进1 ：3 对国内市场同类产品的市场价格的冲 哈尔滨工程大学硕士学位论文 击影响，以及倾销产品的进口对国内同类产品生产商的后续冲击力( 1 9 9 4 年 反倾销协议第3 条第1 款) 。为此，调查当局该考虑的基本因素包括：( a ) 倾 销进口的绝对数量或者相对于国内产业生产和消费的数量是否有显著的增 长：( b ) 与进口国相似产品相比，倾销进口品是否存在大幅度削价，是否导致 进口国相似产品的大幅度压价，或者在很大程度上抑制了价格的上涨；( c ) 倾销进口品对国内产业当前和后续的冲击，包括：考查所有反映国内产业 状况的相关经济因素，倾销是否造成销售、利润、产量、市场份额、生产能 力、投资回报、设备利用率等因素实际地或潜在地下降及下降的幅度；影 响国内价格的因素；倾销幅度的大小；是否实际地或潜在影响了现金流 量、存货、就业、工资率、，增长率、追加投资或设备利用的能力等。上述因 素的任何单个因素都不是得出肯定性或否定性结论的必要条件。 评估倾销是否构成实质性损害的威胁，1 9 9 4