上证公司治理交易型开放式指数证券投资基金

上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金2010年半年度报告2010年6月30日基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司报告送出日期： 二一年八月二十六日1.0 重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）根据本基金合同规定，于2010年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自2010年1月1日起至6月30日止。1.2 目录1重要提示及目录21.1重要提示22基金简介52.1基金基本情况52.2基金产品说明52.3基金管理人和基金托管人62.4信息披露方式62.5其他相关资料63主要财务指标和基金净值表现63.1主要会计数据和财务指标73.2基金净值表现74管理人报告84.1基金管理人及基金经理情况84.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明104.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明104.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明104.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望114.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明114.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明115托管人报告115.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明115.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明125.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见126半年度财务会计报告（未经审计）126.1资产负债表126.2利润表146.3所有者权益（基金净值）变动表156.4报表附注157投资组合报告307.1期末基金资产组合情况307.2期末按行业分类的股票投资组合307.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细317.4报告期内股票投资组合的重大变动347.5期末按债券品种分类的债券投资组合367.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细367.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细367.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细367.9投资组合报告附注368基金份额持有人信息378.1期末基金份额持有人户数及持有人结构378.2期末上市基金前十名持有人389开放式基金份额变动3810重大事件揭示3910.1基金份额持有人大会决议3910.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动3910.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼3910.4基金投资策略的改变3910.5报告期内改聘会计师事务所情况3910.6管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况3910.7基金租用证券公司交易单元的有关情况3910.8其他重大事件4011备查文件目录4011.1备查文件目录4011.2存放地点4111.3查阅方式412.0 基金简介2.1 基金基本情况基金名称上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金简称交银上证180公司治理ETF基金主代码510010交易代码510010基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2009年9月25日基金管理人交银施罗德基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额6,564,524,362份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2009年12月15日注：本表所列的基金主代码510010为本基金二级市场交易代码，本基金一级市场申购赎回代码为510011。2.2 基金产品说明投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。投资策略本基金采用完全复制法，跟踪上证180公司治理指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代。业绩比较基准上证180公司治理指数风险收益特征本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，紧密跟踪标的指数，具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称交银施罗德基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名陈超李芳菲联系电话021-61055050010-66060069电子邮箱,客户服务电话400-700-5000，021-6105500095599传真021-61055034010-63201816注册地址上海市浦东新区银城中路188号交通银行大楼二层（裙）北京市东城区建国门内大街69号办公地址上海市浦东新区世纪大道201号渣打银行大厦10楼北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座9F邮政编码200120100031法定代表人钱文挥项俊波2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报和证券时报登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址，，基金半年度报告备置地点基金管理人的办公场所2.5 其他相关资料项目名称办公地址注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京西城区金融大街27号投资广场23层3.0 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和指标报告期（2010年1月1日 至 2010年6月30日）本期已实现收益-131,853,871.90本期利润-1,761,273,295.49加权平均基金份额本期利润-0.2529本期加权平均净值利润率-31.62%本期基金份额净值增长率-28.04%3.1.2 期末数据和指标报告期末(2010年6月30日)期末可供分配利润-1,580,923,224.69期末可供分配基金份额利润-0.2408期末基金资产净值4,316,118,893.21期末基金份额净值0.6573.1.3 累计期末指标报告期末(2010年6月30日)基金份额累计净值增长率-26.88%注：1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益水平要低于所列数字；2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3.2 基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去一个月-6.28%1.67%-6.48%1.69%0.20%-0.02%过去三个月-23.16%1.82%-23.53%1.84%0.37%-0.02%过去六个月-28.04%1.60%-28.57%1.62%0.53%-0.02%自基金合同生效起至今-26.88%1.51%-18.39%1.69%-8.49%-0.18%3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图（2009年9月25日至2010年6月30日）注：本基金基金合同生效日为2009年9月25日，基金合同生效日至报告期期末，本基金运作时间未满一年。本基金建仓期为自基金合同生效日起的3个月。截至2010年6月30日，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。4.0 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基字2005128号文批准，于2005年8月4日成立的合资基金管理公司。公司总部设于上海，注册资本为2亿元人民币。截止到2010年6月30日，公司已经发行并管理的基金共有十二只，均为开放式基金：交银施罗德精选股票证券投资基金（基金合同生效日：2005年9月29日）、交银施罗德货币市场证券投资基金（基金合同生效日：2006年1月20日）、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2006年6月14日）、交银施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效日：2006年10月23日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金（基金合同生效日：2007年8月8日）、交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：2008年3月31日）、交银施罗德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：2008年8月22日）、交银施罗德保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2009年1月21日）、交银施罗德先锋股票证券投资基金（基金合同生效日：2009年4月10日）、上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2009年9月25日）、交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：2009年9月29日）和交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2010年6月30日）。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限说明任职日期离任日期屈乐伟本基金的基金经理、交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理2009-09-25-14年屈乐伟先生，数理系硕士。历任广发证券北京业务总部研发部经理、投资部经理；华夏基金管理有限公司基金管理部分析师、市场部高级经理、风险控制评估小组成员以及上证50ETF基金经理助理。2006年加入交银施罗德基金管理有限公司。何晓彬本基金的基金经理助理、交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理助理2009-09-252010-06-306年何晓彬先生，经济学博士，FRM。历任长城基金管理公司金融工程小组数量分析师。2006年加入交银施罗德基金管理有限公司，曾任金融工程部总经理助理。注：1、本表所列基金经理任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告（如适用）之日为准；2、本表所列基金经理证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金法、证券投资基金销售管理办法、证券投资基金运作管理办法、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况本公司有严格的投资控制制度和风险监控制度来保证旗下基金运作的公平，报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。本投资组合与公司旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别（股票、债券）的收益率以及不同时间窗内（同日内、5日内、10日内）同向交易的交易价格并未发现异常差异。4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较本投资组合与公司旗下投资风格相似的其他投资组合之间的业绩表现未出现差异超过5%的情形。4.3.3 异常交易行为的专项说明本基金本报告期内未发现异常交易行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析出于对宏观经济调控的预期，一季度A股市场没有延续2009年的涨势，走出横盘震荡行情，进入二季度，股票市场利空不断，希腊债务危机点燃了全球资本市场的恐慌情绪，国内针对房地产过热，相继出台了严厉的调控政策，除上述不利因素的影响外，上交所主板的巨量IPO使脆弱的A股市场雪上加霜，致使A股市场单边下跌。作为一只被动型的指数基金，本基金较好地实现了跟踪指数的投资目标。本基金2010年上半年累积跟踪偏离度0.53%，日均跟踪偏离度0.06%，跟踪误差0.07%。由于跟踪指数，本基金净值随着指数下跌也有较大跌幅。4.4.2报告期内基金的业绩表现截至2010年6月30日，本基金份额净值为0.657 元，本报告期份额净值增长率为-28.04，同期业绩比较基准增长率为-28.57%。本报告期内本基金的日均跟踪偏离度为0.06%，跟踪误差为0.07%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望接下来，经济和流动性下行趋势没有变化，市场化发行政策使得资金面紧张的状况不能得到缓解，因此市场难言乐观。但由于市场估值已经接近底部，一些市值占比较大的行业已经开始企稳，市场的快速下跌预计已经基本结束，震荡筑底将是主旋律。这种市场背景下，投资者可考虑适当增加指数基金的配置。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，由金融工程部进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明本基金本报告期内未进行利润分配。截止本报告期末，根据相关法律法规及基金合同的约定，本基金无应分配但尚未实施分配的利润。5.0 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同、上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金托管协议的约定，对上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金管理人交银施罗德基金管理有限公司2010年1月1日至2010年6月30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行股份有限公司托管业务部 2010年8月25日6.0 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表 会计主体：上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金报告截止日：2010年6月30日单位：人民币元资 产附注号本期末2010年6月30日上年度末2009年12月31日资 产：银行存款11,590,525.0284,255,265.58结算备付金99,429.585,271,084.00存出保证金250,000.00250,000.00交易性金融资产4,298,745,449.146,955,304,466.82其中：股票投资4,298,745,449.146,955,304,466.82基金投资-债券投资-资产支持证券投资-衍生金融资产-买入返售金融资产-应收证券清算款5,300,411.9025,129,314.98应收利息2,253.016,631.07应收股利3,787,120.71-应收申购款-递延所得税资产-其他资产-资产总计4,319,775,189.367,070,216,762.45负债和所有者权益附注号本期末2010年6月30日上年度末2009年12月31日负 债：短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-应付赎回款-应付管理人报酬1,890,416.37527,556.87应付托管费378,083.23105,511.36应付销售服务费-应付交易费用381,183.60975,996.93应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债1,006,612.953,168,868.89负债合计3,656,296.154,777,934.05所有者权益：实收基金5,897,042,117.906,949,872,906.60未分配利润0-1,580,923,224.69115,565,921.80所有者权益合计4,316,118,893.217,065,438,828.40负债和所有者权益总计4,319,775,189.367,070,216,762.45注：报告截止日2010年6月30日，基金份额净值0.657元，基金份额总额6,564,524,362份。6.2 利润表 会计主体：上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金本报告期：2010年1月1日 至 2010年6月30日单位：人民币元项 目附注号本期2010年1月1日 至 2010年6月30日一、收入-1,741,783,566.381.利息收入94,983.06其中：存款利息收入186,133.74债券利息收入8,849.32资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入-其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）-112,415,150.65其中：股票投资收益2-147,609,337.50基金投资收益-债券投资收益3196,165.78资产支持证券投资收益-衍生工具收益4-股利收益534,998,021.073.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）6-1,629,419,423.594.汇兑收益（损失以“-”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）7-43,975.20减：二、费用19,489,729.111管理人报酬13,839,613.842托管费2,767,922.703销售服务费-4交易费用81,767,586.495利息支出-其中：卖出回购金融资产支出-6其他费用91,114,606.08三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-1,761,273,295.49减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列）-1,761,273,295.496.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金本报告期：2010年1月1日 至 2010年6月30日单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）6,949,872,906.60115,565,921.807,065,438,828.40二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-1,761,273,295.49-1,761,273,295.49三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-1,052,830,788.7064,784,149.00-988,046,639.70其中：1.基金申购款281,174,093.10-31,495,151.91249,678,941.192.基金赎回款-1,334,004,881.8096,279,300.91-1,237,725,580.89四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-五、期末所有者权益（基金净值）5,897,042,117.90-1,580,923,224.694,316,118,893.21报表附注为财务报表的组成部分。本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理公司负责人：莫泰山，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：张丽6.4 报表附注6.4.1 基金基本情况上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金 (以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可2009第795号关于核准上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金募集的批复核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,009,243,480.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2009)第179号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同于2009年9月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,009,284,164.00份基金份额，其中认购资金利息折合40,684.00份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。根据上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同和上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金招募说明书的有关规定，基金管理人交银施罗德基金管理有限公司确定2009年12月4日为本基金的基金份额折算日。当日上证180公司治理指数收盘值为938.90点，基金资产净值为1,054,880,523.33元，折算前基金份额总额为1,009,284,164.00份，折算前基金份额净值为1.045元。根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为1.11319302，折算后基金份额总额为1,123,524,362.00份，折算后基金份额净值为0.939元。交银施罗德基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折算，并由基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司于2009年12月7日进行了变更登记。经上海证券交易所(以下简称上交所)上证债字2009第215号文审核同意，本基金于2009年12月15日在上交所挂牌交易。根据中华人民共和国证券投资基金法和上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数上证180公司治理指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化；主要投资范围为标的指数的成份股和备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的95%；本基金也少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为上证180公司治理指数。交银施罗德基金管理有限公司以本基金为目标ETF，募集成立了交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“180公司治理ETF联接基金”)。180公司治理ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。6.4.2 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告20105号证券投资基金信息披露XBRL模板第3号、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的证券投资基金会计核算业务指引、上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2010年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2010年6月30日的财务状况以及2010年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明本基金在本报告期间无需说明的会计政策变更。 会计估计变更的说明本基金在本报告期间无需说明的会计估计变更。 差错更正的说明本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。6.4.6 税项根据财政部、国家税务总局财税2002128号关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知、财税200478号关于证券投资基金税收政策的通知、财税2005102号关于股息红利个人所得税有关政策的通知、财税2005107号关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知、财税20081号关于企业所得税若干优惠政策的通知及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。6.4.7 重要财务报表项目的说明银行存款单位：人民币元项目本期末2010年6月30日 活期存款11,590,525.02定期存款-其他存款-合计11,590,525.0交易性金融资产单位：人民币元项目本期末2010年6月30日成本公允价值公允价值变动股票5,757,994,545.584,298,745,449.14-1,459,249,096.44债券交易所市场-银行间市场-合计-资产支持证券-基金-其他-合计5,757,994,545.584,298,745,449.14-1,459,249,096.4衍生金融资产/负债本基金本报告期末未持有衍生金融工具。买入返售金融资产本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。应收利息单位：人民币元项目本期末2010年6月30日 应收活期存款利息2,218.21应收定期存款利息-应收其他存款利息-应收结算备付金利息34.80应收债券利息-应收买入返售证券利息-应收申购款利息-其他-合计2,253.0其他资产本基金本报告期末未持有其他资产。应付交易费用单位：人民币元项目本期末2010年6月30日 交易所市场应付交易费用381,183.60银行间市场应付交易费用-合计381,183.60其他负债单位：人民币元项目本期末2010年6月30日 应付券商交易单元保证金250,000.00应付赎回费-应付指数使用费379,885.18预提费用365,607.14ETF现金差额6,164.83可退替代款4,955.80合计1,006,612.9实收基金金额单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日 基金份额（份）账面金额上年度末7,736,524,3626,949,872,906.60本期申购313,000,000281,174,093.10本期赎回（以“-”号填列）-1,485,000,000-1,334,004,881.80本期末6,564,524,3625,897,042,117.900未分配利润单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计上年度末19,149,659.2296,416,262.58115,565,921.80本期利润-131,853,871.90-1,629,419,423.59-1,761,273,295.49本期基金份额交易产生的变动数-63,610.7464,847,759.7464,784,149.00其中：基金申购款-242,977.97-31,252,173.94-31,495,151.91基金赎回款179,367.2396,099,933.6896,279,300.91本期已分配利润-本期末-112,767,823.42-1,468,155,401.27-1,580,923,224.61存款利息收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日 活期存款利息收入79,823.22定期存款利息收入-其他存款利息收入-结算备付金利息收入6,310.52其他-合计86,133.72股票投资收益2.1股票投资收益项目构成单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日股票投资收益买卖股票差价收入-63,305,454.49股票投资收益赎回差价收入-84,303,883.01合计-147,609,337.502.2股票投资收益买卖股票差价收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日卖出股票成交总额555,915,389.06减：卖出股票成本总额619,220,843.55买卖股票差价收入-63,305,454.42.3股票投资收益赎回差价收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日赎回基金份额对价总额1,237,725,580.89减：现金支付赎回款总额7,813,938.89减：赎回股票成本总额1,314,215,525.01赎回差价收入-84,303,883.03债券投资收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额39,580,015.10减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额39,375,000.00减：应收利息总额8,849.32债券投资收益196,165.74 衍生工具收益本基金本报告期内无衍生工具收益。5股利收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日股票投资产生的股利收益34,998,021.07基金投资产生的股利收益-合计34,998,021.06公允价值变动收益单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日1. 交易性金融资产-1,629,419,423.59股票投资-1,629,419,423.59债券投资-资产支持证券投资-基金投资-2. 衍生工具-权证投资-3.其他-合计-1,629,419,423.57其他收入单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日基金赎回费收入-替代损益收入-43,975.20合计-43,975.20注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。8交易费用单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日交易所市场交易费用1,767,586.49银行间市场交易费用-合计1,767,586.49其他费用单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日审计费用59,507.37信息披露费186,346.99银行汇划费用1,122.08指数使用费830,376.86上市年费29,752.78中债账户维护费7,500.00合计1,114,606.08注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的0.03%的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季(自然季度)人民币50,000元。6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 或有事项本基金无需说明的或有事项。 资产负债表日后事项本基金无需说明的资产负债表日后事项。6.4.9 关联方关系关联方名称与本基金的关系交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金公司”)基金管理人、基金销售机构中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”)基金托管人、基金代销机构交通银行股份有限公司 (“交通银行”)基金管理人的股东、基金代销机构施罗德投资管理有限公司基金管理人的股东中国国际海运集装箱 (集团)股份有限公司基金管理人的股东交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金(“180公司治理ETF联接基金”)本基金的基金管理人管理的其他基金注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况无。6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易本基金本报告期内无通过关联方交易单元进行的交易。关联方报酬.1 基金管理费单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日当期发生的基金应支付的管理费13,839,613.84注：支付基金管理人交银施罗德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬前一日基金资产净值0.5%当年天数。.2基金托管费单位：人民币元项目本期2010年1月1日 至 2010年6月30日当期发生的基金应支付的托管费2,767,922.70注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费前一日基金资产净值0.1%当年天数。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易本基金本报告期内未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。各关联方投资本基金的情况.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金本报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况份额单位：份关联方名称本期末2010年6月30日 上年度末2009年12月31日持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例持有的基金份额持有的基金份额占基金总份额的比例180公司治理ETF联接基金6,153,212,98193.73%7,157,329,61392.51% 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入单位：人民币元关联方名称本期2010年1月1日 至 2010年6月30日期末余额当期利息收入中国农业银行11,590,525.0279,823.22注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本