（管理科学与工程专业论文）开发类科研院所企业化改制研究.pdf

大连理工大学硕士学位论文 摘要 我国的科研院所在国民经济发展过程中做出了突出的贡献。但是我国计划经济下对 科研院所事业单位的管理模式，给科研院所造成了一系列的体制、机制弊端随着国际 竞争的日趋激烈和我国社会主义市场经济体制的建立和发展，现有的科研院所运行模式 越来越不能适应发展要求，体制改革和机制改革势在必行。 本文通过案例首先分析了开发类科研院所改制的必要性和改制的历程。科研院所改 制的首要及核心问题是产权问题，因此从产权改革入手，论述了产权改革的目标即产权 多元化以及产权改革中产权如何界定的问题，并针对产权改革当中的热点问题如无形资 产等问题进行了分析。科研院所改制后，能否在市场经济中生存下去、发展壮大，这就 需要对科研院所的内部运行机制问题进行深入探讨。因此笔者接着对科研院所内部运行 机制问题包括组织结构、管理方式、激励机制、融资问题等进行了较为系统全面地探讨。 然后结合大连合成纤维研究所的改制实例进行了分析。最后得出结论。 关健词：科研院所改制产权制度内部运行机制 t h er e s e a r c ho nt h e e n t e r p r i s es y s t e mr e f o r mi nt h ed e v e l o p m e n t s c i e n t i f i ci n s t i t u t e s a b s t r a c t t h es c i e n t i f i ci n s t i t u t e sh a v el m q d g r e a tc o n t r i b u t i o n st oc h i n e s ce c o n o m i cd e v e l o p m e n t h o w c v c r , i m d e ft h ep l a n n e de c o n o m ys y s t e m ，t h ec u r r e n tm a n a g e m e n tc a u s a gm u c h i n c o n t i n e n c ea sw e l i 蠲b l o c k a g et ot h em e c h a n i s ma n ds y s t e mo f t h e s ei n s t i t u t i o n s s oa st h e i n t e r n a t i o n a lc o m p e t i t i o nb e c o m e sm o l eh e a t e da n dt h em a r i 【e te c o n o m ys y s t e mi sb e c o m i n g m a t u r ei nc h i n a , i ti su r g e n tt or e f o r mt h es c i e n t i f i cr u n n i n gs d t e mf o rt h e ya r en o tf i tw i t h t h ec u r r e n td e v e l o p m e n ta n ym o r e t h ep a p e rf i r s t l ya n a l y s e , t h en e c e s s i t yo fr e f o r m i n ga n di t sm a i nc o b r s e t h ek e yo f r e f o r m i n gi sp r o p e r t y s oi tm u s tb e g i n 诵t i it h ep r o p e r t yr e f o r m i n g t h er e f o r ms h o u l da i m s a tt h ed i v e x s i t yo fp r o p e r t ya n dl i m i t so fo w n e r s h i p t h ep a p e ra l s od i s c u s s e dt h ei n v i s i b l e a s s e t sa n ds o n i co t h e rh o tq u e s t i o n s a f t e rt u r n i n gi n t on c ws y s t e m ，w es h o u l dp a ym u c h a t t e n t i o nt ot h ef a c to fs u r v i v a lo fs c i e n t i f i ci n s t i t u t e s a n di ti ss i l l lu n k n o w nw h e t h e rt h e y w i l lb e c o m em o r ep o w e r f u l t h ew r i t e rh a sc a r r i e do u tac o m p r e h e n s i v ea n dp r o f o u n d d i s c u s s i o no nt h ei s s u e so fo r g a n i z a t i o n m a n a g e m e n t ，m o t i v a t i o ns 弹t m n ，f u n dr a i s i n g t h e d i s c u s s i o ni sd o s e l yr e l a t e dt ot h ep m c t i c , i nd a l i a ns y n t h e t i cf i b e ri n s t i t u t e t h e nic a m et o t h ec o n c l u s i o n k e yw o r d slr e f o r m i n go fs c i e n t i f i ci n s t i t u t e ) p r o p e r t ys y s t e m si n n e ro p e r a t i o n s y s t e m i i 独创性说明 作者郑重声明：本硕士学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外， 论文中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得大连理 工大学或者其他单位的学位或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志 对本研究所做的贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 作者签名：丕翻日期：立巫：! 堑 大连理工大学硕士研究生学位论文 大连理工大学学位论文版权使用授权书 本学位论文作者及指导教师完全了解“大连理工大学硕士、博士学位论文版权使用 规定”，同意大连理工大学保留并向国家有关部门或机构送交学位论文的复印件和电子 版，允许论文被查阅和借阅。本人授权大连理工大学可以将本学位论文的全部或部分内 容编入有关数据库进行检索，也可采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编学位论 文。 作者签名： 导师签名： 出盟年j l 月j 日 大连理工大学硕士学位论文 1 绪论 1 1 选题背景、意义 当今世界，科研机构无论是在知识生产、技术创新，还是产业发展、国际竞争等各 个环节，都起着重要作用。他们是国家创新系统的重要组成部分，无论是在经济发达国 家，还是在发展中国家，都是重要的创新行为主体之一。科研机构既具备知识创新的职 能，又具备技术创新的职能；既具备传播转移科学技术知识的能力，又具备运用科学知 识的能力。因此可以说科研机构是提高国家竞争能力和促进经济发展的重要力量。然而， 我国科学技术的发展还远远不能满足经济、社会发展和国家安全的需要，科技第一生产 力的作用还远远未发挥出来，尤其是经济增长尚未转到依靠科技进步的轨道上来。自我 国科技体制改革以来，科技与经济“两张皮”以及科技创新能力不强等深层次的问题还 没有从根本上得到解决。主要表现在：独立于企业之外的科研机构过多；相当一批科研 机构的专业设置重复，不适应市场需求；科研机构尚未建立有效的开放、流动、竞争、 协作的机制，活力不足，制约创新：科技人员难以稳住，流失现象比较严重等等。 针对现行科技体制存在的问题，国家明确指出，要以推进科技与经济紧密结合、加 速建立以企业为主体的技术创新体系为目标，推动我国科研院所企业化改制，进入市场， 增强科研院所活力，促进科技成果转化，发展高新技术产业，为国家和当地经济建设、 社会发展服务。 因此对我国科研院所改制的研究与探讨，对于重新构建我国的技术创新体系，增强 企业创新能力，促使企业真正成为技术创新的主体和高新技术产业发展的生力军有着不 同寻常的意义。 本文仅对开发类科研院所进行研究，以下皆简称为科研院所。 1 2 对该论题的研究现状 从笔者搜集到的资料看，对产权理论及产权对企业绩效的作用机理，科研院所为什 么要进行产权制度的改革、科研院所改制后产权的实现形式都有一定的研究。这为笔者 提供了良好的研究基础，笔者试图对产权问题进行更全面、细致的研究，如产权改革的 目标、产权界定及产权改革中的热点问题等。至于对科研院所内部机制闯题，也有学者 进行探讨，不过他的研究是针对某一具体院所。笔者希望经过自己的研究使之更加理论 化、系统化 1 3 论文各部分的主要内容 本论文第二章首先分析了科研院所改制的必要性和改制的历程，得出科研院所改制 就是改革体制和内部运行机制。而改革体制的首要及核心问题是产权问题，因此本文第 三章从产权改革入手，论述了产权改革的目标即产权多元化以及产权改革中产权如何界 定的问题，并针对产权改革当中的热点问题进行了分析。科研机构改制后，能否在市场 经济中生存下去、发展壮大，还需要对科研机构的内部运行机制问题进行深入探讨，本 文第四章对科研机构内部运行机制问题也进行了系统全面地探讨。第五章对大连合成纤 维研究所进行了综合的改制分析。第六章结论。本文的创新在于对二次改制问题的提出 及分析、结合大连市科研院所改制的相关政策对大连合成纤维研究所改制的分析。 互卫 图1 1 论文的研究思路及框架 f i g 1 1t h er e s e a r c h p a t ha n df r a m e w o r ko f t h ed i s s e r t a t i o n 一2 大连理工大学硕士学位论文 2 科研院所企业化改制的必要性和概况 我国有5 0 0 0 余家科研事业单位，在科研开发方面有着巨大的潜力。为了把广大科 技人员的技术创新能力发挥出来，使科技成果转化为生产力，促进国民经济腾飞，自1 9 8 5 年以来，我国一直在不断推进科技体制改革。然而，科研事业单位的性质，把科技人员 强大的能量牢牢地束缚在里面，使科技体制改革无法深入开展，限制了科学技术成为第 一生产力，直接影响了我国的经济结构调整，阻碍了国民经济的发展。这主要表现在以 下方面： 2 1 科研院所企业化改制的必要性 2 1 1 国际竞争的压力 当前，经济全球化带来了科技全球化加快，使得自主创新能力成为国家核心竞争力 的决定性因素。但是，全球化并没有改变国家问竞争的本质，只是改变了竞争形式，科 技竞争成为国家间竞争的焦点。 发达国家通过在世界网罗人才、建立研发机构、控制知识产权等获得竞争优势。据 统计，全世界科技移民的4 0 被吸引到了美国，其中大多数来自发展中国家。我国科学 技术的研究和应用水平总体上说与发达国家的差距正逐步缩小，但在某些领域的差距却 在拉大，已远远落后于发达国家。一个国家不管现在处于何种地位，如果不重视创新， 尤其是科技创新都有可能面临被淘汰出局的挑战与危机。我国这个发展中国家更应该清 醒地认识这一点 2 1 2 建立和发展市场经济的必然要求 我国的科技体制是计划经济条件下逐步形成的。其基本形态是：科研单位主要依靠 国家下达的事业费和科研任务，主要与上级主管部门发生联系，是政府行政部门的附属 物，科研单位没有自己能够独立支配的财产，没有法人所有权：在科研、生产活动中， 一切听命于上级主管部门的安排，服从于国家指令性计划。科研单位只重视科研成果开 发，而不顾科研成果的转化、生产和经营，科研与生产相脱节，科研系统的组织结构处 于封闭状态，没有与国民经济形成休戚相关的依存关系。人才大量积压与生产第一线科 技力量不足的矛盾非常突出，科研机构很少与企业结合，科技人员发挥不了应有的作用。 开发类科研院所企业化改翩f 究 这种科技体制在过去几十年里虽然对于我国建国初期集中力量发展尖端科技尤其 是国防科研发挥过非常重要的作用，但在目前社会主义市场经济体制条件下，已经严重 阻碍我国国民经济的发展。 从2 0 世纪8 0 年代开始，我国政府就对科技体制进行改革。1 9 8 5 年，我国颁布了 关于科学技术体制改革的决定，对己有的科技管理体制、科技拨款制度、国家重点 项目管理，科研机构的组织机构、人事制度等方面进行了广泛的改革。经过十多年的探 索实践，改革取得了一些成效。但由于符合我国国情的市场经济体制尚未建立起来，相 关制度、机制远不完善，一些关系尚未理顺，因此，原来的科技体制并没有得到根本性 的改变，许多弊端依然存在，而且在新的形势下，表现更加突出： ( 1 ) 科研单位与市场、与需求隔绝 长期以来，我国从事科学技术研究与开发的主体是作为政府事业单位的科研院所。 这些科研单位一般根据国家计划开展项目研究，其科研经费主要依靠国家行政拨款，因 而无需面对市场的需要，不能感受来自市场的压力。 “现在有一个突出的问题是，有相当一部分人最关心的不是科研的产出会对社会生 活的改善有多少积极的影响，而是如何能申请到大笔科研经费。”中科院计算机研究所 一位负责人在接受记者采访时开门见山地说。按照正常的比例，为了探索未知领域而做 的科学研究与为了实际应用而做的科研工作应为3 ：7 ，而在北京，这个比例高达l ：1 。 中国是发展中国家，按照正常的逻辑，发展中国家对与实际结合的科研投入应该更多才 对。但中国的科研人员似乎更偏好于探索未知世界。另一方面，科研成果上报中央或地 方主管部门，而不是通过市场直接产生经济效益，科研单位不能享受其科研成果可能带 来的回报，因而，缺乏积极创新的动力。这种科研主体与市场隔绝的状况极大地影响了 科技创新及其成果的应用性。 ( 2 ) 科研单位与企业脱钩 科研单位与应用科研成果的企业之间缺乏直接联系，也缺乏成熟、规范的中介组织 机构。科研单位对企业的科技需求不了解，因而一些科研成果不符合需要：而另一些合 乎需要的科研成果，则由于缺乏信息沟通和联系不被企业所了解，因而难以转化为现实 的生产力应用到企业的生产过程中。 ( 3 ) 科技创新和投资主体错位 在市场经济条件下，企业直接面对市场，它们对市场的技术需求最了解，也能直接 享受科技创新所带来的经济效益。因此，企业应是科技创新和投资的主体。由于科技创 新和投资主体的错位，导致我国科技创新缺乏激励机制，科技成果转化率低、推广成本 高等在发达国家，开展研究与开发的人员和经费中，企业所占比例较大。美、日、德、 大连理i ：大学硕士学位论文 法、英等国，在企业从事研究与开发的人员都占全国从事研究与开发人员总数的7 0 以 上，其中美国1 9 9 3 年为7 5 4 ，1 9 9 5 年高达7 9 4 ：支持企业研究与开发的经费占全国 研究开发经费的6 0 以上，其中美国1 9 9 5 年这一比例为7 1 1 ，从科研投入主体来看， 上述发达国家用以支持研究与开发的经费一半以上来自企业，如美国1 9 9 3 年的科技总 投入中，企业投入占7 1 9 9 6 ：日本1 9 9 1 年这一比例7 4 9 。但在我国，由于长期计划经 济体制的影响，科技创新的主体一直是政府建立的科研机构。在科技投入方面，政府占 主导地位，政府对研究与开发的经费投入一般占6 0 左右，在全国1 8 万家大中型企业中， 建立研究与开发机构的企业只有5 0 ，企业开发的成果只占全国总数的2 7 4 3 。 要建立和发展社会主义市场经济，就必须改变主要的科技活动游离于经济活动之外 的现象，使主要的科技活动转为创新和支持创新的活动，充分发挥市场在知识资源配置 方面的主导作用，使从事应用研究和技术开发的力量真正转移到企业中，或与企业建立 密切联系，使其受市场的调控，在市场竞争中生存。因此说，在当前经济体制由计划经 济向市场经济转变的形势下，科研机构只有向企业化改制，才能适应社会主义市场经济 体制的要求，步入创新发展的快车道。 2 1 3 企业和大学的技术开发对科研院所的挑战 随着我国经济体制改革的不断深化，尤其是社会主义市场经济体制的逐步建立，市 场的资源配置作用越来越得到更多发挥。技术已经作为一个十分重要而活跃的要素对企 业的发展产生重要作用，为此，作为市场经济主体的企业对技术进步的要求也就越来迫 切。 我国科研工作的主体是各级独立科研院所和高等院校，二者完成的科研成果占全国 完成成果的多数。在承担技术开发职能的传统科研院所不能满足企业技术进步所需的智 力支援的情况下，一些有经济实力的企业或企业集团纷纷自行组建技术开发机构，以满 足企业对技术进步的要求。从全国科技成果统计结果看。企业完成成果数呈小幅上升趋 势，可以预计，在企业技术开发力量进一步发挥作用的情况下，企业完成成果数还会不 断上升。与此同时，随着高等院校的改革深化，一批以研究型大学作为发展目标的高等 院校不但继续从事科研工作，也加入到企业技术开发的行业中来，而且由于其拥有的信 息、人员、资金优势，有不断发展的趋势。特别是随着部分有实力的高等院校进入资本 市场，解决了用于技术开发的资金问题之后，这股力量变得更加强大。而独立科研机构 完成的科研成果数有整体下降趋势，说明近年来我国独立科研机构的科研开发能力有所 下降。因此，来自企业自身和大学技术开发的压力对科研院所的生存与发展带来了直接 的挑战。 开发类科研院所企业化改制研究 2 1 4 科研院所内部存在问题分析 1 所有制构成存在问题 科研事业单位绝大多数都是在8 0 年代之前由国家投资设立的，产权归国家所有。 这种单一的产权结构和治理结构，导致了“所有者缺位”和“代理成本过高”等问题， 并易于滋生腐败。 2 组织结构存在缺陷 我国科研院所的组织结构大多具有鲜明的多层级、多目标、集权制、直线职能的特 征；多头管理、无人负责、效率低下；组织刚性强，难以适应市场多变的环境。 3 缺乏科学的决策机制 科研院所起初是院( 所) 长负责制，后来改为党委领导下的院( 所) 长负责制。在这种 决策机制下，要由党委会或院长办公会来行使决策职能。在这种决策机制下有以下缺陷： 第一，参与决策的人都是在某个专业方向有突出成就的专家，他们在自己的研究领 域内有很高的知识水平。但是，“隔行如隔山”一旦所决策的事项超出他们的知识范围， 就无法提供有参考意义的意见。 第二，参与决策专家都是科研出身，没有市场经验，更没有营销知识。在科研成果 产业化决策中，只能凭借有限的信息来进行决策，或是听具体的研究人员汇报形成决策 意见。 4 用人机制不完善且人才结构不合理 由于是国家事业单位，不能像企业那样对员工降级、降职、降薪，更不能让人“下 岗”。职工只能进不能出，干部只能上不能下。而由此又引起科研院所内部冗员过多， 大锅饭严重，影响真正的科研人员的工作积极性。由于传统的计划体制和传统用人观。 使在科研院所中作用巨大的科研人员的工作成绩和个人价值也无法充分体现，加上市场 经济外部的吸引力逐渐加大，导致科技人员队伍难以稳定，流失现象比较严重。 科研机构行政管理人员过多，科研、生产、市场、财务管理人员少，这种人才结构 也不能对科研i 作、市场开发、经营管理提供有效的服务和支持。 5 激励机制没有真正形成并发挥作用。 事业单位人员的工资是国家定的，是个大锅饭，大家做好做坏一个样。只靠工资、 奖金难以形成长期激励作用。一个常见的现象是，部分科研人员一旦得到满意的职称， 就产生“船到码头车到岸”的思想，职称很难成为继续进取的动力，职称的稳定性和无 风险性与科研主动性的发挥格格不入，导致科研人员的懒惰，缺乏活力。 一6 大连理e 大学硕士学位论文 2 2 改制概况 1 9 8 5 年3 月1 3 日中央发布中央关于科技体制改革的决定，指出科技体制改革 的主要内容是：在运行机制方面，要改革拨款制度，开拓技术市场，克服单纯依靠行政 手段管理科学技术工作，国家包得过多，统得过死的弊病；在对国家重点项目实行计划 管理的同时，运用经济杠杆和市场调节，使科学技术机构具有自我发展的能力和自动为 经济建设服务的活力。在组织结构方面，要改变过多的研究机构与企业相分离，研究、 设计、教育、生产脱节，军民分割、地区分割的状况；大力加强企业的科技吸引与开发 能力和技术成果转化为生产力的中间环节，促进研究机构、高等学校、企业之间的协作 和联合，并使各个方面的科学技术力量形成合理的纵深配置。在人事制度方面，要克服 “左”的影响，扭转对科学技术人员限制过多，人才不能合理流动，智力劳动得不到应 有尊重的局面，造成人才辈出，人尽其才的良好环境。 这一阶段的改革主要解决了两个问题，第一是“大锅饭”问题，其措施是普遍实 现课题承包制；第二个是“活力”问题，其措施是改革拨款制度，通过减拨事业费等手 段促进科研院所体制和运行机制的改变。这次改革的遗留问题是科技成果转换为现实生 产力的成效不明显，科技、经济两张皮的现象依旧存在。这样的改革是在原有科技体制 框架内的修改，与经济体制改革的关系不甚紧密。但指导思想是完全正确的。 1 9 9 3 年1 1 月1 4 日通过了中共中央关于建立社会主义市场经济体制改革的决定， 其中关于“进一步改革科技体制和教育体制”的内容指出，积极发展“各种所有制形 式和经营方式”的科技企业。应用型研究和开发研究机构以及科技咨询和信息服务机构 要面向市场，逐步实现企业化经营，增强自我发展和市场竞争能力。鼓励科研机构、高 等院校和企业合作进行技术开发，支持技术开发研究机构与大型企业或企业集团联合创 办新产品、新工艺的研究开发机构，加快用高新技术改造传统产业的步伐。在企业内部 要建立起市场、科研、生产一体化的技术进步机制，使企业成为技术开发的主体。发展 促进技术转让的中介机构，中间实验和工业实验，建立地区和行业的技术创新组织和技 术推广网络。 这次改革从政策上首次提出了“科技企业”的新概念，明确了科技企业在改造传统 产业，创造新的经济增长点中的主体作用。但此后的改革实践表明，依靠财政吃饭的科 研院所总体上仍未全面进入经济建设主战场，大多数科研院所仍独立于企业之外。 根据1 9 9 5 年 中共中央国务院关于加速科学技术进步的决定中关于“深化科技 体制改革的精神”，国务院于1 9 9 5 年提出的科技体制改革的主要任务之一仍是深化大 部分技术开发和技术服务机构改革，要创造条件实行企业化管理，以多种方式进入市场， 在竞争中求发展。这就为应用开发类科研院所今后的改革指明了方向。 开发类科研院所企业化改制研究 1 9 9 9 年2 月，国务院办公厅转发了科技部、国家经贸委等六部门关于国家经贸 委管理的1 0 个国家局所属科研机构管理体制改革意见，明确规定2 4 2 家国家局所属 科研机构在1 9 9 9 年6 月底前全部完成改制工作，加速科技产业化为核心的改革方案， 其改制方案为1 3 1 个科研机构进入企业( 集团) ，4 0 个科研机构转为科技企业并实行属地 化管理，1 8 个科研机构转为中介机构，2 4 个科研机构并入高校或划转其他部门及撤销， 2 9 个科研机构合并为1 2 个中央直属大型科技企业。通知要求这2 4 2 个科研机构在7 月1 日前完成交接工作并开始按新的管理体制运行。 2 0 0 0 年初，北京有色金属研究总院从国家工商行政管理部门领回企业法人执照， 成为首家实现由事业单位向科技企业转变的科研院所。这一行动标志着我国2 4 2 个科研 机构由事业单位转为企业的改革进入了实质性操作阶段，也标志着我国科技体制改革进 入了总体推进阶段。 2 0 0 1 年3 月，我国科研院所企业化改制工作进展顺利，一批科研院所改制后运行 良好，为加快高新技术产业化发展创造了条件。据介绍，国务院部门所属的技术开发类 科研机构已先后两批共3 7 6 个院所通过转为企业、进入企业和转为中介等方式向企业化 改制。先期改制的2 4 2 个院所已经基本完成了工商注册，第二批1 3 4 个院所已经基本 完成关系交接，工商注册于2 0 0 1 年上半年完成。 自1 9 8 5 年中央发布中央关于科学技术体制改革的决定至今，我国的科技体制 改革已经走过了十几年的历程。十几年来，在邓小平同志科学技术是第一生产力的伟大 战略思想指导下，科技体制改革遵循“经济建设必须依靠科学技术，科学技术工作必 须面向经济建设”的基本方针，进行了卓有成效的创造性实践，初步打破了原来高度集 中统一的计划管理体制，不断增强市场机制在资源配置和科技运行中的作用，大力度、 多层次、全方位地推进科技与经济相结合，逐步形成了面向经济建设主战场，发展商新 技术及实现产业化，加强基础性研究三个层次的战略布局和纵深部署。在日益成熟的理 论指导下和丰富的实践经验基础上，我国科技体制改革作为经济体制改革的配套工程， 正走向全面推进、配套实施的新阶段，科技与经济脱节的状况有所改观，社会主义市场 经济体制在科技运行中的作用逐步增强，多数应用开发类科研机构走上了按市场机制运 行，面向经济建设，自主发展的道路，大部分科技力量以多种方式进入到经济建设的主 战场( 如下图) 。 一8 一 大连理工大学硕士学位论文 表2 1 开发类科研机构转制情况 t a b 2 it h es i t u a t i o n0 1 1t h ee n t e r p r i s es y s t e mr e f o r mi ns c i e n t i f i ci n s t i t u t e s ( 数据来源一中国经济周刊4 3 期) 但是，由于种种原因，科技作为第一生产力在经济建设中的关键作用仍未得到充分 发挥，科研院所作为科技开发的主体尚未成为经济建设和经济发展的主角，科技介入经 济领域的深度仍有限，力度仍不足。科研结构不合理的状况并未得到根本改观，我国企 业承担的研究开发工作占全国总量的约一半，应用研究仅占全国总量的1 0 。企业研究 开发投入仅为全国总量的4 0 ，这一比例远低于一些发达国家的水平，说明企业还未成 为技术创新的主体。 就我国国情而言，一方面需要不断增强企业的技术创新能力，另一方面要鼓励一批 科研院所进入企业或与企业实现多种形式的结合，特别是要加速以企业为主体的技术创 新体系的形成，实现我国工业整体技术升级和结构优化，提高工业创新能力和核心竞争 力 根据制度主义流派的观点，制度对经济发展有重要意义，产权是市场制度的基础m 。 因此科研院所改制的主要和核心问题是产权制度的改革n ，。 开发类科研院所企业化改翻研究 3 科研院所企业化改制产权制度分析 科研院所在技术、人才和资源上具有优势，但并没有给企业带来活力，尽管“科学 技术是第一生产力”，但科学技术的研究和开发要受到制度的制约。科学技术是生产力 发展的重要动力的前提条件是：必须建立科学、先进的制度。即必须通过产权制度的改 革，使科研院所的组织结构和内在机制，真正适应社会化生产和市场经济的需要，为我 国新的科技体制的确立和运行，奠定坚实的基础。 3 1 产权制度改革目标的界定 理解科研院所产权多元化改革的内涵，需要明确产权制度改革的内涵 第一，产权的流动性和可交易性 产权问题在国家相关文件上有过两次概括，正好都是十六字。第一次概括就是“产 权清楚、权责明确、政企分开、管理科学”。中共十六届三中全会又进一步提出“归属清 晰、权责明确，保护严格、流转顺畅”。虽然两次都有十六个字，但内容还是有很大变 化。头一个十六个字强调的是“科学管理”，后一个强调的是“流转顺畅”。它反映了现代 产权制度的一个重要内容，那就是，产权要有流动性和可交易性。 第二，产权体系论1 3 1 ，即产权是一组权利而不是一种权利，具体包括所有权、占有 权、支配权、收益权、处分权和转让权等，其中每一种权利都可以独立为单独的权利， 就是说，各种单独的权利都可以从整体产权中分离出来。 产权或称作“财产权利”，是西方新制度经济学用来分析现实中的经济问题的一个 概念框架。可以把产权理解为资源稀缺条件下人们使用资源的权利。具体而言：产权是 一个权力束，它包括财产占有权、使用权、支配权和收益权等几项权力；产权规定了人 和人之问的关系，是一项排他性权利；产权是与稀缺性联系在一起的，离开稀缺性谈产 权没有意义。因此，通过建立产权制度，能够让人们知道，应该如何获得资源，以及在 什么样的权利范围内可以选择资源和使用。经济学家因此将被明确界定的财产权利视为 “市场存在的第一条件1 4 1 。 开发类科研院所大部分是从事科学研究和技术开发的非赢利性实体，所以由所有者 投资形成的产权只包括拥有、使用和处置权，不存在收益权，这实际上是一种不完整的 产权。院所改制实际上就是按照科技体制改革的要求，充分发挥科研院所技术创新的优 势，尽快形成一批拥有自主知识产权，具有市场竞争力的高科技企业。并且要按照现代 企业制度的基本要求，做到以下几点： 1 “产权清晰” = 连理工大学硕士学位论文 这是现代企业制度对企业资产归属的基本要求，即企业各部分资产的产权归谁，应 该清楚明晰，不能含糊、混淆不清。如果产权不清，就无法确认财产所有者，也不能确 定产权的行使主体和责任主体，结果就是企业的产权既无“人”行使，亦无“人”负 责，并且要从改制时起，就规范运作例。 国有产权意味着国家可以在权利的使用中排除个人因素，而按政治程序来使用国有 财产嘲国有企业的目标经常是模糊的、按政治气候而改变，导致了长期发展战略的不 确定性1 1 。 2 “权责明确” 就是在产权清晰的基础上，要求资产所有者和经营者有形式不同的权利并承担相应 的责任。现代产权关系有了新的内容和安排，出现了的所有权与管理权之间分离的委托 代理关系。产权经济学将之称为“所有权与控制的分工”嘲。 现代企业制度要求的“权责明确”，是指产权制度要求确定的“人格化”出资者在 完成对企业的投资行为后，行使投入资产的所有权、重大问题决策权、经营者任免权、 财产收益权和财产终极所有权；并以出资额为限，对企业承担有限责任，不再干预企业 的日常经营活动。企业的日常经营活动由经营者负责，经营者对所有者投资形成的权益 资产和经营所需的负债资产所构成的法人资产，依法享有占有、使用和处簧的权力。 3 产权主体多元化。 产权主体多元化是指所有权、占有权、支配权、使用权不能集中在相同主体身上， 而应分散在不同主体身上，即要实行“四权”分离，分离的目的就是要让不一定出货 币资本，但真正拥有经营管理水平的人进入企业决策层和管理层，从而促进企业生产力 的发展。通过产权主体多元化的建立，企业就可以减少由于机会主义行为所带来的损失 1 9 1 科研院所改制形成的科技型企业要能够在激烈的竞争中立足，就必须提高其竞争 力。通过产权多元化，包括国内民闯资本和外国资本在内的非国有资本允许进入改制科 研院所，这将改变原科研院所国有独资的格局，引起产权制度的深刻变化。根据微观经 济学的常识就可知，通过产权交易带来的新的资源配置优于原来的配置，从而减少“外 部不经济”现象，进而会导致效率的提高【l o l ，其中最突出的表现是有利于解决科研院 所长期存在的所有者“缺位”和所有者对经营者的约束和激励“不到位”的问题。不仅 如此，随着非国有资本进入改制科研院所，其产品、技术、人才、观念、管理方法等都 会随之而入。通过利用非国有资本。改制科研院所中一些低质量的存量资产有可能转交 为高质量的资产，而思想观念的转变、管理方法的更新等制度方面的进步对改制科研院 所而言尤为重要。企业的可持续发展，固然离不开技术上的领先，但技术的进步必须有 开发类科研院所企业化改静阿f 究 高效的企业产权制度来保障。 所以，本文认为改制科研院所一定要确立符合现代企业发展的新型产权制度，主要 内容和目标就是：明确并合理界定科研院所的产权关系，调整科研院所的产权结构，改 变单一的所有制模式，建立产权明晰、多元化的投资主体结构，使责权利相统一。 3 2 国有企业改革可资借鉴的经验 国有企业的股份制改革已进行了1 8 年这1 8 年在某种意义上可以说是产权多元化 改革的起步阶段，取得了很大成绩，也积累了丰富的经验。如人员安置问题、资产剥离 与重组问题、债务问题的处理等，这些都是可供科研院产权制度改革借鉴的。 “改制”国有企业的进步之处还在于它打破了国有产权的封闭格局，一定程度上形 成了多元产权兼容共生和相互制衡的机制。但是，由于国有股“一股独大”，政府对这 些企业仍处于绝对控制之下，因此并未形成真正意义上的多元产权主体相互制衡的机 制。所以，有必要将包括科研院所在内的、处于竞争性行业中的、甚至是部分基础性行 业中的国有企业进行较大幅度的产权多元化改革，实现真正意义上的产权制度创新。 同国企改革相比，科研院所实施产权多元化改革的具有一定的优势： 首先，这些科研院所都有着很强的技术开发实力，科研成果大多集中于高技术领域， 具有很高的市场成长性，更易于吸引社会各类投资者； 其次，在科研院所已核计的资产总额中，非经营性资产一般都占有相当大的比重， 如果能够合理剥离，“缩水”后的经营性资产规模会相应减少，投资规模门槛低，将有 利于新投资者进入； 最后，按市场交易价格计算，科研院所总资产中实际上应包含相当比重的人力资本 的贡献，如果能够科学地量化到个人不仅会产生更有效的激励机制，也会促进股权结构 的多元化。 综上所述，笔者认为，科研院所实施产权多元化改革具有良好的现实基础和独特条 件，改制科研院所能够进一步改造成为以股权结构多元化为基本特征的现代企业。 3 3 科研院所企业化改制产权结构设计 科研院所改制时，只有产权明晰后，所有权和经营权的分开、经理人的决策制度、 员工的激励制度等一系列现代企业制度的核心内容才能建立起来，科研院所改制成高科 技企业的优势才能体现出来。 科研院所改制为现代企业主要有三方面的工作，一是选择产权实现的组织形式；二 是界定财产归属，即产权界定问题；三是明确各产权主体的权利、义务和责任 大连理 大学硕士学位论文 3 3 1 科研院所产权改革的实现形式 针对产权改革中分步实施改制或局部改制等问题。本文认为可以采取下列几种形 式： 1 “自身企业化”模式 科研院所自身企业化是指改变事业单位身份，按照国家有关规定进行工商登记，直 接由科研事业单位直接变成企业法人的过程。按照建立现代企业制度的要求，经过清产 核资，产权界定、资产重组、组织机构的重新设置等程序，使其按照现代企业的经营 管理机制运行。 在现行的企业工商注册登记类型的规定中，可考虑采用有限责任公司、股份公司等 形式。 ( 1 ) 有限责任公司： 院所转变为有限责任公司的门槛较低。公司法规定的有限责任公司的注册资本最低 标准是：以生产经营和商品批发为主的公司，人民币5 0 万元；以商业零售为主的公司， 人民币3 0 万元；科技开发、咨询、服务性公司，人民币l o 万元。 院所转变成有限责任公司的适用情况是：院所规模较小，达不到实行股份公司的资 本标准；存在较大产品优势、技术优势和市场需求优势，市场竞争经验丰富。 ( 2 ) 股份有限公司 适用情况：院所规模较大，注册的资本额或者增发股份后的注册资本额超过1 0 0 0 万元；院所己经有技工贸一体化的营销体系、市场经验和市场业绩；具备股份制改造的 其他条件。 院所改制成股份公司，除了要进行资产评估、产权界定、资产重组、人员整合、组 织机构重新设计、制定公司章程和各种规章制度等类似于组建有限责任公司的工作外， 还要进行股份划分并准备上市等，程序很复杂。 优点：改制彻底、周期短，在改制之初即能做出较长远的科技型企业的总体规划， 能避免较曲折的迂回过程。其不足是改制程序较复杂，需要投入大量时问和精力设计方 案和实施改制：风险较大，由于整体改制惯性大，一旦改制之初决策有误，日后调整战 略代价较大。这种模式适用于改制前己经企业化运作，成效明显，适应市场能力强，有 足够产品或技术，盈利能力较强的院所。 2 “进入”模式 即企业兼并科研院所，使科研院所成为企业的研究部门或者技术开发中心，院所法 人消失，企业法人不消失。 开发类科研院所企业化改制研究 选择这种模式的院所比例很高。这种模式的优点是使院所得到企业或企业集团的支 持，多一份生存依托，不足之处是缺少决策自主权，受进入企业或企业集团制约较多。 这种模式适用于在科研开发或产品服务方面与企业或集团能优势互补的院所，企业是现 代化的、管理规范、具有良好的市场业绩和成长潜力的股份制企业；院所的加入有利于 企业的成长，通过整合资源，能促进双方发展。 例如：沈阳自动控制研究设计院进入长白集团，北京化工研究院整体进入中国石化 集团公司等等。 3 “吸收”模式 即科研院所兼并一些与自身科研成果开发相关的企业，使企业成为其科研开发和生 产的部门。在此情况下，院所法人不消失，企业法人消失。 这种模式适用于：院所已有技术成果，但缺少成果转化的资金。企业加入后，通过 资产重组，有利于加速科技成果的转化；企业本身没有沉重的债务负担，或者债务与非 经营性资产己经剥离。 例如：机械工业部成都电焊机研究所兼并成都电焊机厂。 4 “联办”模式 即科研院所通过与专业相近的院所或企业联合办新的企业，通过联合办企业( 股份 或合作) 实现优势互补，共同发展。院所法人与企业法人都不消失，双方联合组建一个 新的法人。 此模式的优点在于能借用外部条件、外部力量促进自身发展，加快发展速度；不足 之处是要花费很多时间和精力寻找联合伙伴、协商合作方式以及组建合作企业等，启动 时问长、环节多，且合作过程存在因利益分配等争议使合作受阻的风险。这种模式适用 于与其他院所或企业合作领域广泛、合作优势明显、有一定联合办企业经验的院所。 例如：浙江冶金研究院与省冶金集团联合组建了独立法人的科技企业。 5 “新设合并”模式 院所作为一种法人与企业作为一种法人的法人名称同时消失，双方合并成新的法人 公司。 这种模式适合于：双方在技术和资产上具有互补性，合并后有助于势力的增强。例 如：重庆机电设计研究院与民营企业重庆汇洋实业集团有限公司组建了“重庆汇洋科技 股份有限公司”。 6 “一院( 所) 两制”模式 大连理【：大学硕士学位论文 “一所两制”是在研究院所内部成立公司或创办经济实体，在科研院所内部同时实 行与指令性计划相适应的事业管理制和与市场经济相适应的企业化管理制，这些公司或 经济实体采取与科研活动不同的运行和管理机制。 如中国科学院计算研究所创办的联想集团公司；中国林科院新成立的中林绿源科技 有限公司。 这种模式因充分放权，使经济实体有很强的自主性，促进经营的繁荣和自我生存能 力的快速增强。不足是经营单元多，难以控制管理，分散经营导致资源分布分散，难以 整合，不利于培育主导业务等。 3 3 2 科研院所产权界定 产权的明确界定是产权明晰的基础性工作，标志着所有者所承担的责任及其所分享 的收益大小“。 科研机构企业化改制有着多种组织实现形式，所以。在改制后的科技型企业中，产 权归属也有多种实现形式。不同的产权界定将会导致不同的资源配置m t ，产权归属的总 原则是：投资主体通过投资形成的产权归投资者所有。不管这种投资行为是货币投资、 实物投资、技术投资还是智力投资，凡是投资形成的资产，其资产所有权均属投资者。 科研机构改制后，科技型企业的产权界定m ，综合起来有以下几种类型： 1 国有资产产权 由于原来的科研机构绝大多数是由国家授权的投资机构或政府有关主管部门投资 创办的，所以，科研机构企业化改制后，不论其企业组织形式是国有独资、国有控股或 国有参股，其原来的全部国有资产( 包括土地使用权) 产权归国家所有。 对于原来科研机构中国家所有的闲置资产、非经营性资产以及政府投资建设的开放 性重点实验室等资产，在企业化改制时，应进行资产剥离，或划拨给政府其他部门管理， 不转入企业国有资产；或进行拍卖，拍卖所得并入改制企业资产的部分，所有权仍归国 家所有。 2 社会法人资产产权 社会法人资产产权是指科研机构进行企业化改制时，由法人单位投资于新设科技型 企业后形成的资产产权。其资产所有权按投入资产的额度由社会法人依法拥有。社会法 人大体上可分为社会企业法人和社会事业法人两大类。社会企业法人是指社会上依法从 事生产、经营、服务的营利性经济实体；社会事业法人是指社会上的事业单位或其他事 业型社会团体。 3 科研机构资产产权 这罩所说的科研机构资产产权是指原科研机构在过去所进行的科学技术研究和产 品开发中由单位组织形成以及归单位集体所有的各类资产的产权。这类资产产权主要是 科研机构在过去科研工作中所形成的无形资产产权。 4 个人资产产权 个人资产产权的取得主要通过以下几个渠道：一是在科研机构企业化改制时，个人 出资取得的产权；二是个人所拥有的专利、专有技术等要素折算成一定资产额度，通过 投资行为取得的产权；三是个人凭借自身具有的知识、智力、技能等技术和管理要素作 价入股的股权或通过分配取得的产权“”。 3 3 3 科研院所产权界定过程中热点问题探讨 产权制度改革一般要经过清产核资和资产评估，净资产调整，产权界定和登记，应 付工资和福利等结余的量化，股权结构设置和募集股份等步骤，其核心是资产处置和股 权设置。如何积极妥善地处理好国有产权、科研院所集体产权和科技人员个人产权间的 关系，如何对待无形资产以及土地使用权的处置等都是科研院所产权制度改革中的关键 性问题和难点。 1 产权界定过程中需要考虑的因素： ( 1 ) 社会保险的建立 社会保障制度改革后，社会保障由养老保障、失业保障、医疗保险等基金构成，由 单位或个人缴纳。因此，国有资产中含有政府对职工的负债，不应将净资产全部作为国 有资产产权，应当考虑上缴社会保障部分的比例。 ( 2 ) 专用基金的性质 医疗基金、住房基金等，应当界定为职工个人产权的总和。即：单位净资产中属于 集体所有部分，应当按一定比例根据工龄、岗位和贡献大小等因素量化到个人，实行按 份共有。职工对这部分共有财产享有所有权，股权归个人所有，由单位占有和使用。 ( 3 ) 低工资政策制度的补偿 长期以来，我国实行低工资政策，单位没有给职工支付足够的工资以形成保险的正 常积累，这部分资金被国家用于建设形成国有资产。因此，可以从单位国有净资产中拿 出相应部分变卖作为离退休职工社会保险基金。 如大连市为妥善做好职工安置，按人均2 万元的标准从净资产中抵