（政治经济学专业论文）慈善的经济学分析.pdf

摘要 慈善事业作为社会保障体制的重要组成部分，在筹集社会资源，提供物质援 助等方面发挥日益重要的作用。慈善不仅提供物质帮助，还有助于社会道德水平 的提升，促进社会的全面发展。大力发展慈善事业，必须在认识慈善发展规律的 基础上遵循它。 本研究以第三部门理论为基础，采用经济学方法，以慈善及慈善组织为研究 对象，深入探讨了慈善产生的原因，条件及其发展，阐明了其内在的必然性和必 要性。慈善实际上可以被视为一种“经济活动”，而且慈善资源是一种稀缺资源， 如何有效利用稀缺资源，满足人们的最大化需求是我们研究的主要目标。文章从 成本一收益分析，博弈论着手对其进行剖析，慈善的供给和需求是慈善发展的两 个方面。推进慈善事业发展，首先必须对慈善供给和需求的实际状况，包括慈善 供给与需求的主体、供给与需求的水平、供给与需求的方式等进行准确地判断。 本文还说明，政府必须站在慈善供给与需求之上，而不能作为慈善的直接供 给者，政府利用其公信力，为慈善所提供的最主要是慈善制度安排、对慈善合约 实施的保证和对慈善外部性的限制与引导。结合国内现状，我们必须通过完善的 相关法规来管制生活中具有负外部性的慈善及类似的诸多行为，并且以完善的相 关机制保证具有正外部性的慈善以及没有外部性的慈善行为。建立一个更缜密、 更精致、更有效的合作规范，使合作秩序得以维持和扩展。该研究成果有助于对 慈善事业发展规律的认识，具有重要的理论和实践指导意义，将推动这一利国利 民的事业得到更大的发展，完善社会保障体系。 关键词：慈善经济学分析慈善组织 a b s t r a c t c h a r i t yu n d e r t a k i n g s l ，a sa l li m p o r t a n tc o m p o n e n to ft h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e m ， h a sp l a y e da ni n c r e a s i n g l yi m p o r t a n tr o l ei nr a i s i n gr e s o u r c e sa n dp r o v i d i n gm a t e r i a l a s s i s t a n c e c h a r i t yi sn o to n l yt op r o v i d em a t e r i a la s s i s t a n c e ，b u ta l s oh e l pu p g r a d et h e m o r a ls t a n d a r d so fo u rs o c i e t y , a n dp r o m o t et h ec o m p r e h e n s i v ed e v e l o p m e n to f s o c i e t y t od e v e l o pt h ec h a r i t yu n d e r t a k i n g sv i g o r o u s l y , w em u s tu n d e r s t a n dt h e b a s i sf o r t h ed e v e l o p m e n to fc h a r i t yt of o l l o wi t b a s e do nt h et h e o r yo ft h et h i r ds e c t o r , w eu s ee c o n o m i ca n a l y s i st oc h a r i t i e s a n dc h a r i t yo r g a n i z a t i o n s t h ed e p t hs t u d yo fc h a r i t a b l ec a u s e s ，c o n d i t i o n sa n d d e v e l o p m e n t ，e x p l a i n e dt h ei n h e r e n ti n e v i t a b i l i t ya n dn e c e s s i t y c h a r i t i e sc a na c t u a l l y b er e g a r d e da sak i n do f ”e c o n o m i ca c t i v i t i e s ”，b u tc h a r i t a b l er e s o u r c e si sas c a r c e r e s o u r c e h o we f f e c t i v eu s eo fs c a r c er e s o u r c e st om e e tt h ep e o p l e sm a x i m i z a t i o n d e m a n di st h em a i no b j e c t i v eo ft h es t u d y w i t ht h eh e l po fc o s t - b e n e f i ta n a l y s i sa n d g a m et h e o r y , t h ea r t i c l ep o i n t e so u tt h a td e m a n da n ds u p p l ya r et h et w os i d e so f c h a r i t y t op r o m o t ei t sd e v e l o p m e n t ，ap r e c i s eu n d e r s t a n d i n go ft h ec o n d i t i o n so ft h e d e m a n da n ds u p p l ys i d e s ，e s p e c i a l l yt h e i rs u b j e c t s ，l e v e l sa n dp a t t e r n si sr e q u i r e d t h i sa r t i c l ea l s os u g g e s t st h a tt h eg o v e r n m e n ts h o u l dn o tg e ti n v o l v e di nt h e c h a r i t ys u p p l ya n dd e m a n d ，a v o i d i n gb e i n gad i r e c ts u p p l i e ro fc h a t i t y i ts h o u l du s e i t sa u t h o r i t yt oc r e a t ea ni n s t i t u t i o n a la r r a n g e m e n tt oe n s u r et h ep e r f o r m a n c eo f c h a r i t yc o n t r a c t ，a n dt or e s t r i c ta n dg u i d et h ec h a r i t ye x t e r n a l i t i e s a c c o r d i n gt ot h e d o m e s t i cs i t u a t i o n ，w em u s ti m p r o v et h er e l e v a n tl a w sa n dr e g u l a t i o n st or e g u l a t et h e l i f eo fan e g a t i v ee x t e r n a l i t yo ft h em a n yc h a r i t a b l ea n ds i m i l a ra c t s ，a n de n h a n c et h e p o s i t i v ee x t e r n a l i t i e sa n dn o n e x t e r n a l i t yb e h a v i o r s i ti su r g e n tt oe s t a b l i s ham o r e c o m p r e h e n s i v ea n de f f e c t i v en o r mt om a i n t a i na n de n h a n c et h ec o o p e r a t i v eo r d e r t h e s t l l d yr e s u l t sc o n t r i b u t et ot h ed e v e l o p m e n to fc h a r i t yi sa ni m p o r t a n tt h e o r e t i c a la n d p r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e t h i sw i l lb eb e n e f i c i a lt ot h ec a u s eo fp r o m o t i n gg r e a t e r d e v e l o p m e n ta n di m p r o v i n gt h es o c i a ls e c u r i t ys y s t e m k e y w o r d s ：c h a r i t ye c o n o m i c a n a l y s i sc h a r i t yo r g a n i z a t i o n 1t h e c h i n e s et e r mo f c l s h a nh a st w ot r a n s l a t i o n si ne n g l i s h ：c h a r i t ya n d p h i l a n t h r o p y w eu sct h et e r l no f c h a r i t y h e r et oe x p r e s st h eb e n e v o l e n tc a r c e e sa n dp r o j e c ti nc h i n a i i 前言 第一节选题的缘由及意义 由于“搭便车”导致在公共物品供给方面的“市场失灵”，市场便把公共物 品供应职能推给了政府，可是由于人们对公共物品需求的偏好极为多样化，只对 多数选民负责的政府便不可能满足特殊群体的公益需求偏好i 导致在公益方面的 “政府失灵”，在两个部门均失灵的情况下，经济学的研究该往何处去? 理论界和学术界开始把研究方向转移到第三部门! 在现代社会经济政治的结 构中，企业和政府是两个基本部门：企业代表市场力量，被称为第一部门；政府 代表凌驾于市场之上的公共力量，被称为第二部门；所谓第三部门是指具有民间 性、公益性、自治性、志愿性等基本特征的社会公益组织，通常又称为非政府组 织、非营利组织、志愿组织、慈善组织等。研究第三部门的发展成为今日学术界 的热点问题。 纵观国外和国内学术界对第三部门的研究，他们主要从社会学，管理学，历 史学等角度，致力于研究这些非营利组织的基本规模、结构、收入基础等，分析 存在不同规模，结构和基础的原因及影响因素，以及这些组织面临的各种问题和 发展道路。 目前无论对政府还是公众，有一个问题是难以回避的：为什么需要慈善，即 慈善产生的必然性、必要性? 任何有人参与的行为，都有行为的主体和受体，有 行为产生的原因和动力，有行为产生的必然性和必要性。回答这一问题，对于正 确理解慈善事业，对于政府在慈善组织发展中正确定位，对于充分发挥社会各方 面参与慈善组织是有重要意义的。 本文的目的就是从经济学的角度对慈善，及慈善组织作一些探讨性的解释。 经济学主要研究的就是如何有效利用稀缺资源，满足人们的最大化需求。以加 里贝克尔的开创性研究为起点，经济学的研究视野日益扩展，几乎囊括了所有 传统上属于其它人文学科的研究领域。贝克尔认为，人类的一些活动的最终目的 都是追求效用的最大化，而这种效用既可以是物质的，也可以是精神的。“所有 人类行为均可以视为某种关系错综复杂的参与者的行为，通过积累适量信息和其 m 它市场投入要素，他们使其源于一组稳定偏好的效用达至最大”1 。从这个角度 讲，慈善实际上可以被视为一种“经济活动”，而且慈善资源是一种稀缺资源， 可以从成本一收益，博弈论着手对其进行剖析，分析其原因，条件和发展，从而 为完善和规范社会对慈善组织的管理提供理论依据。 第二节文献综述 一、国外研究成果 ( 一) 市场失灵政府失灵理论( m a r k e t f a i l u r e g o v e r n m e n t f a i l u r e ) 2 这个理论是由美国经济学家伯顿韦斯布罗德( b u r t o nw e i s b r o d ) 最早于 1 9 7 4 年提出的，以后他又试图不断完善他的理论。这个理论可以用一句话概括， 即第三部门是提供公共物品( p u b l i cg o o d s ) 的私营机构。w e i s b r o d 的理论为一 个重要的现象提供了有说服力的解释。的确，相当多由第三部门组织提供的服务 具有公共物品特质，至少对某个特定的人群而言是如此。w e i s b r o d 的理论说到底 是个制度选择理论。由于免费搭便车问题，市场机制无法解决公共物品的提供问 题，因此制度选择的范围缩小到要么由政府提供，要么要第三部门提供。政府提 供的公共物品能满足一部分人的一部分需要，余下的部门必须由第三部门组织加 以补充。总之，市场，政府和第三部门这三种机制都有存在的必要，它们之间的 关系是互补关系。但是w e i s b r o d 的理论也有很大的局限性。这些第三部门组织 提供的并不都是公共物品。为什么有些私人物品也通常由非赢利组织提供，而不 是由盈利性公司提供呢? ( - - ) 合约失灵理论( c o n t r a c tf a i l u r e ) 3 1 9 8 0 年，亨利汉斯曼( h e n r yb h a n s m a n n ) 在耶鲁法学杂志发表了 一篇论文，题为非赢利企业的作用。在这篇论文中，他指出，在有些领域， 消费者往往缺少足够的信息来评估服务的质和量。这要么是由于服务购买者并不 是最终消费者，中间隔了一层；要么是由于服务本身的性质太复杂，消费者对它 难以评估。就其本质而言，合约失灵反映的是经济学里的一个重大问题：主从问 1 加里s 贝克尔：人类行为的经济分析 m ，上海三联书店，1 9 9 2 年1 2 月 2 b u r t o n w e i s b o r d 1 9 7 4 t o w a r da t h e o r y o f t h e v o l u n t a r y n o n p r o f i t s e c t o r i n t i t p c - s e c t o r e c o n o m y m ，i n e p h e l p s e d a l t r u i s mm o r a l i t ya n de c o n o m i ct h e o r y n e wy o r k ：r u s s e ls a g e 3h e n r yb h a n s m a n n 1 9 8 0 t h er o l eo f n o n p r o f i te n m p r i s e j ，y a l el a wj o u r n a l ，8 9 ：8 3 5 - 9 0 1 i v 题或代理问题。购买者( 捐款者) 扮演的是“主”的角色。但在这些关系中，“主” 无法有效监督代理人的行为。因此“主”必须寻求一种可以降低监督成本的制度 安排。非赢利组织的不得分配赢利原则使它符合这种要求。将非赢利组织这种制 度安排引入这一类交换关系有利于理顺主从关系。从这个角度看，h a n s m a n n 的 理论说到底也是个制度选择理论。合约失灵理论与上述市场失灵政府失灵理论 并不矛盾，而是互为补充的。合约失灵理论解释的是为什么有些私人物品要由非 赢利组织提供，而市场失灵政府失灵理论解释的是为什么有些公共物品要由非 赢利组织提供。 ( 三) 供给理论( s u p p l y 。s i d et h e o r y ) 前面两种理论都是从需求的角度来解释第三部门的存在。但是需求只是必要 条件，而不是充分条件。很明显，如果光有对第三部门的需求，而没有人出面建 立非赢利性质的第三部门组织的话，第三部门是不可能出现的。因此有必要从供 给的角度为第三部门的出现做出解释。具体地说，就是要解释为什么有人愿意花 费时间，精力和金钱进行非赢利的活动。 组织非赢利活动的团体和个人有各式各样的动机，归纳起来大概有三类。一 类是以非赢利组织谋取个人和团体私利。经济学的行为假定完全可以解释这类行 为。第二类动机带有利他主义色彩，但也期望获得某种回报，包括精神上的快慰。 要解释此类行为，经济学理论必须对“合乎人的理性”这个问题给予较宽泛的理 解a 不仅对物质利益的追求是理性的，对其他目标的追求也被看作是理性的。第 三类动机是纯粹利他主义的。世界上纯粹的利他主义者也许不多，但他们的存在 对经济学的行为假设是个挑战。我们不能借口纯粹的利他主义者不多，便对他们 视而不见，因为他们的行为可能对其他人的行为产生或大或小的影响。 ( 四) 志愿失灵理论( v o l u n t a r yf a i l u r e ) 1 以上三种理论都以一个基本假设为前提，亦即第三部门完全独立于市场与政 府之外。这也是第三部门之所以被称之为第三部门的原因。这个假设尤其把第三 部门与政府之间的关系看作是互相排斥，互相竞争的关系。根据这个假设，政府 因其内在的局限性，使之无法适应多元化的社会，无法满足人们多样性的需求。 政府之短正是第三部门之长，他可以弥补市场与政府失灵，为社会提供市场和政 1l m s a l o n 1 9 8 1 r e t h i n k i n gp u b i cm a n a g e m e n t 【m ：t h i r d - p a r t yg o v e r n m e n ta n dc h a n g i n gf o r m so f g o v e r n m e n t a c t i o n , p u b l i c p o l i c y , 2 9 ( 3 ) 2 5 5 2 7 5 v 府不能提供的服务。 这种“冲突范式”最大的问题是与现实不符。人们在谈论市场和政府失灵时 往往忘了，正如市场和政府都可能失灵一样，第三部门也有其内在的局限性，使 之无法单靠自己的力量推进慈善和公益事业。这种局限性可以被称作是“志愿失 灵”( v o l u n t a r yf a i l u r e ) 。志愿失灵最突出的表现是非赢利活动所需的开支与非赢 利组织能募集到的资源之间存在着一个巨大的缺口，s a l a m o n 称之为慈善不足。 为什么第三部门对政府的依赖会如此之大且越来越大呢? 答案是，第三部门 之短正是政府之所长。捐款只能靠志愿，纳税则是强制性的义务。作为使用暴力 的唯一合法组织，政府可以凭借其对暴力的垄断来贯彻自己的意志。 私人捐款不足只是志愿失灵的一个方面。s a l a m o n 认为，除此之外，志愿失 灵还表现在其他三个方面。一是慈善活动的狭隘性。志愿组织活动的受益对象往 往只是某些特定的社会群体。由于不同的社会群体建立属于自己组织的能力有强 有弱，有些群体尽管对社会服务的需求很大，却可能建立不起代表自己利益的组 织。二是慈善组织的家长作风。说起来志愿组织的活动要靠志愿人员的支持，但 实际上那些掌握志愿组织经济命脉的人对如何使用资源有很大发言权。他们所做 的决定不必征求受惠人的意见，也不必对社会大众负责。三是慈善组织的业余性。 由于志愿组织强调义工服务，且往往不能提供有竞争性的工资，使得他们很难吸 引专业人士加盟。这无疑影响了其活动的效率。 二、国内研究成果 总体来说，中国关于慈善的研究成果相当少，而且基本是在1 9 9 0 年代后期 才开始的。 第三次分配理论1 ：在经济学的视野中，慈善就是财富基于爱的法则的分配。 我们知道，生产的最终目的是在于消费，而从生产到消费，一个必不可少的环节 就是创造的财富如何分配的问题。因为在生产力不够发达，物质产品极度不丰富 的情况下，财富不可能满足所有人的同时需求；而经济学的理论告诉我们，平均 分配财富同样无助于社会的进步。在市场经济条件下，市场通过对资源的配置， 通过对劳动力的报酬，实现了第一次的分配。而政府作为公共机关，通过公共权 力，利用税收，财政，金融等手段实现收入分配的调节，这被称为是第二次分配。 邓国胜：中国需要第三次分配 j ，详见h t t p ：a v w w q z w b c o m g b c o n t c n t 2 0 0 4 0 5 1 5 c o n t e n t - 1 2 3 0 5 0 6 h t m 按照部分学者的观点：在第一次分配和第二次分配之后，社会发展方面还存在一 些空白，需要第三次分配来填补。同时，市场和政府分配的缺陷也需要第三次分 配来补充。在经济学的视野中，这第三次分配恰恰就是以慈善组织为主体，基于 爱的原则和社会责任的第三次分配。 所谓第三次分配，是相对于第一次分配和第二次分配而言的。著名经济学家 厉以宁以“敦促国家出台政策鼓励慈善家”为由提出了“第三次分配”的理论。 厉以宁在谈到这个理论是表示：通过市场实现的收入分配，被称为“第一次分配”； 通过政府调节而进行的收入分配，被称为是“第二次分配”；个人出于自愿，在 习惯与道德的影响下把可支配收入的一部分或大部分捐赠出去，可称为“第三次 分配”。由于第三次分配是人们资源自觉的一种捐赠，因此它的影响是广泛的， 它所发挥作用的领域是市场调节和政府调节无法比拟的。 第三次分配理论在中国的成长和宣扬，证明在经济学的视野中，财富的分配 并不仅仅是效率问题和非道德化的问题，这是一个关及社会和谐和社会责任的道 德闯题，成为激发中国慈善事业发展的理论佐证。尤其是第三次分配的主题定位 为社会组织特别是慈善组织，这也为慈善组织的发展提供了广阔的理论与实践空 间。 朱力1 认为，慈善事业是人们在没有外部压力的情况下自愿奉献爱心与援助 的行为和从事扶弱济贫的一种社会事业。慈善事业通过社会的力量救助脆弱群 体，它是现代社会保障系统中的一个不可缺少的分支。政府也将慈善事业作为解 决社会问题的一支重要的社会力量。在现阶段，中国慈善事业兴起是由于社会中 的政治条件、经济条件、思想文化条件、社会条件变化导致的。 郑功成2 等人对中国慈善事业的本质，历史沿革、运行规范和未来发展进行 了较为全面地探讨。他们认为，慈善事业是建立在社会捐赠基础之上的民营社会 型救助事业。捐赠是慈善事业的立身之本，没有捐赠就没有慈善事业。政府举办 的福利保障事业不能称之为慈善事业，只有非强制性的民营公益事业才能构成现 代慈善事业。基于中国政治、社会、经济的客观发展走势，慈善事业将会趋于多 元化，这主要表现在慈善机构的多元化、慈善财政的多元化、慈善服务的多元化、 l 朱力。起步中的中国慈善事业 j ， 南京社会科学2 0 0 2 年第1 2 期 2 郑功成： 中华慈善事业 m ，广东经济出版杜1 9 9 9 年版 i 慈善道德的多层化。 王卫平1 探讨了中国古代慈善事业的思想基础。他认为，中国慈善事业的思 想渊源不仅可以从佛教教义中寻找，还应该到中国的传统思想去探求。构成中国 慈善事业思想基础的主要有：西周以来的民本主义思想，儒家仁义学说，儒家的 慈善思想和善恶报应学说，民间善书所反映的道德思想。 张奇林2 分析了影响慈善事业发展的四个因素，包括道德因素、宗教因素、 政治因素和经济因素。 王颖、折晓叶、孙炳耀3 认为，中国社团的典型特征在于，它是民间和官方 共存的。中国把社团分为官办社团、半官方社团、民办社团三种类型。中国社团 具有半官半民性质，这种组织特性是双轨经济体制的直接产物，是现阶段政府从 直接管理经济向间接管理经济过渡中的一种必然的组织形式。随着双轨的消失和 改革的进一步深化，这种半官半民性质的社团组织也会发生变化，其“官办”特 性会逐渐向“官助”转变。“官助”意味着社团不再由政府直接出面组织，不再 通过“挂靠”方式在行政上直接由政府部门管理，不再在权力上间接得借助于政 府部门，在人财物上与政府部门合一。 徐永光4 认为，在政府与社会的权力对比格局中，政府始终处于绝对的主导 地位，因而非赢利组织还没有能力自主选择和开辟自己的生存和发展空间，基本 上处于“拾遗补缺”的地位。在今后相当长的一个时期内，这也许是非赢利组织 与政府的关系的基本格局。 康晓光5 根据起源方式的不同，把中国的社团分为三大类：由党机关发起创 办的社团；有事业单位、企业、个人发起创办的社团；由海外组织或个人发起创 办的社团，依次被称为“自上而下型社团”、“自下而上型社团”和“外部输入型 社团”。或者根据其是否实际进行活动而分为经过登记注册并具有法人资格的社 团，经过登记注册但无法人资格的社团，注册为企业法人的社团和干脆就不进行 任何注册的社团等四类社团。双重管理体制决定了中国社团“半官半民”的法律 1 王卫平：论中国古代慈善事业的思想基础r j ，江苏社会科学，1 9 9 9 年第2 期 2 张奇林：影响慈善事业发展的四大因素 j ，经济评论1 9 9 7 年第6 期 3 王颖、折晓叶、孙炳耀：社会中间阶层一改革与中国社团组织，( m ，中国发展出版社1 9 9 3 年版 4 徐永光： 中国第三部门的现实处境及我们的任务 m ，载中国青少年发展基金会：处于十字路口的中 国社团，天津人民出版社2 0 0 1 年版 5 康晓光：转型时期的中国社团 m ，载中国青少年发展基金会：处于十字路口的中国社团 i 地位，也迫使它要从“官、民”两种渠道寻找资源，并只能活动于“官、民” 之间的中间地带。 孙立平1 等对中国第三部门的募捐机制进行了研究，他们认为，中国社会从 总体性社会到后总体社会的过渡、自由流动资源和自由活动空间的出现，为民间 公益事业和民间社团的形成和发展提供了可能性，同时也决定其发展特点。希望 。 工程采用了“准组织化动员”方式对体制内资源进行社会运作。 郭于华2 等探讨了第三部门的激励机制。他们认为，中国青基会的动力既来 自体制又来自非体制，既不缺乏政府组织的权利本位要素，也有企业组织的物质 本位因素，而占据优势地位的则是上述两类部门都相对缺乏的成就事业的冲动。 中国青基会对内部人员的激励是多重的，事业本身的发展势头及其给人带来的成 就感、荣誉感；领导人的人格魅力；作为“单位”所能提供的资源保证；相对平 等和谐的人际关系。中国青基会在凝聚和吸引人员上是两套技术并用，一套是单 位的技术，另一套是“去单位”的技术，两者相互补充。 沈原、孙五三3 以中国青基会及其对外交往活动为例，提炼出了“制度的形 同质异”的概念来描述中国社团的发育。他们认为，中国的社团具有自治社团或 独立法人的外观，而本质上则是共产主义正式组织面对风险制度环境是产生“组 织变形”的结果。“官办社会团体”实际上不过是各种共产主义正式伸向体制外 的另一重制度空间的触角和管道。同时，这些披着“公共领域”外衣的官办社团 操弄着不同于以往的崭新的新资源动员策略和手段。 贺立平4 对半官方社团让渡空间的获得与拓展空间的形成过程进行了分析。 他认为，中国半官方社团的生存和发展策略是对政府职能的边缘替代。边缘替代 是通过让渡和拓展两个过程实现的：让渡空问是指政府主动给与社团某些职能， 而拓展空间是指社团主动地去索要某些职能。 三、对国内外研究现状的评价 从前面的文献综述可以看出，已有的研究主要集中于关于慈善事业性质的探 l 孙立平等：动员与参与第三部门募捐机制个案研究呻 ，浙江人民出版社2 0 0 0 年版 2 郭于华等：事业共同体第三部门激励机制个案探索e m ，2 0 0 0 年版 3 沈原、孙五- - ：r 制度的形同质异”与社会团体发育叫 ，载于中国青少年发展基金会：处于十字路 口的中国社团) 4 贺立平：让渡空间与拓展空问政府职能转变中的半官方社团研究【m ，北京大学社会学系博士论 文，2 0 0 1 年 i x 讨，对中国古代慈善思想的阐述，对中国慈善事业发展现状的分析。这些研究成 果在经验层面为中国慈善事业的发展提供了一些有益的建议和参考，但是对于从 经济学角度来看慈善产生的原因，条件和内在必然性的研究很少，对理论层面的 关注还不够充分。 第三节研究目标、研究方法和研究结论 本文的目的是深入探讨慈善产生的原因，条件及其发展，阐明了其内在的 必然性和必要性，在深刻了解慈善发展规律的基础并遵循它，为完善和规范社会 对慈善组织的管理提供理论依据。 慈善实际上可以被视为一种“经济活动”，而且慈善资源是一种稀缺资源， 如何有效利用稀缺资源。本文就从经济学的角度主要运用成本一收益分析，博弈 论等方法对此进行研究。 慈善有其产生和发展的客观必然性，慈善的供给和需求是慈善发展的两个 方面，推进慈善事业发展，首先必须对慈善供给和需求的实际状况，包括慈善供 给与需求的主体、供给与需求的水平、供给与需求的方式等进行准确地判断。 本文还说明，政府必须站在慈善供给与需求之上，而不能作为慈善的直接 供给者。政府利用其公信力，为慈善所提供的最主要是慈善制度安排、对慈善合 约实施的保证和对慈善外部性的限制与引导。我们必须通过完善的相关法规来管 制生活中具有负外部性的慈善及类似的诸多行为，并且以完善的相关机制保证具 有正外部性的慈善以及没有外部性的慈善行为。建立一个更缜密、更精致、更有 效的合作规范，使合作秩序得以维持和扩展，以推动这一利国利民的事业得到更 大的发展，完善社会保障体系。 x 学位论文独创性声明 本人郑重声明： 1 、坚持以“求实、创新”的科学精神从事研究工作。 2 、本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作和取得的研究 成果。 3 、本论文中除引文外，所有实验、数据和有关材料均是真实的。 4 、本论文中除引文和致谢的内容外，不包含其他人或其它机构 已经发表或撰写过的研究成果。 5 、其他同志对本研究所做的贡献均己在论文中作了声明并表示 了谢意。 作者签名：题盘骜 日 期：型z ：f 学位论文使用授权声明 本人完全了解南京师范大学有关保留、使用学位论文的规定，学 校有权保留学位论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电 子版和纸质版；有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论 文进入学校图书馆被查阅；有权将学位论文的内容编入有关数据库进 行检索；有权将学位论文的标题和摘要汇编出版。保密的学位论文在 解密后适用本规定。 作者签名：盈垒鸢 日 期：兰! 1 1 ：压 第一章慈善及相关概念辨析 第一节慈善 “慈”是长辈对晚辈的爱，“善”是指人与人之间的友爱和互助1 。中国现代 语汇中的“慈善”概念，其涵义直接承袭了我国古代的“慈善”概念。据汉语 大词典，“慈善”指的是慈爱、善良、仁慈、富有同情心。如魏书崔光传， “光宽和慈善，不杵于物，进退沉浮，自得而已。”警世通言苏知县罗衫再合 中，“徐继祖是个慈善的人，也是天性自然感动，心内到可怜这婆婆。”清代昭裢 啸亭杂录孝亲( 孝圣先皇后) ，“天性慈善，屡劝上减刑罢兵，以免苍生屠 戮，上无不顺从，以承欢爱。”作为我国古代慈善事业的思想基础，这种慈善概 念和我国传统的思想资源具有密切的联系，这神慈善概念是以西周以来的民本思 想、儒家的仁义学说、佛教的慈悲观念与善恶报应学说和民间善书所反映的道家 思想的基础上的3 。 在英语中，“慈善”一词有两个对应的词，一个是c h a r i t y ，另一个是 p h i l a n t h r o p y 。这两个词有相通之处。 1 、c h a r i t y 的含义 据英汉辞海，c h a r i t y 主要有以下几种意思： ( 1 ) 基督教的爱。具体来说，这种爱表现在三个方面：第一是指爱上帝的 美德或行动，以及为了上帝而超过对生灵及其他人的爱；第二是指对人的神圣的 爱；第三是指由于所有入都是上帝的儿子而象兄弟一样爱所有的人的行动或意 向。 ( 2 ) 以下这些的综合：帮助穷人和受难人的良好同情意愿；帮助穷人的行 动或一系列行动；为了救济穷人和受难人而给与他们的任何东西；免费帮助穷人 的组织或机关。 ( 3 ) 以下这些的综合：对他人的热爱或情感，即善良、友好及同情意向； 施舍物，即将公众或部分公众的不动产或动产移作公共使用的捐赠品( 如通过转 让或遗赠) ，不同于旨在获利或受益的特定个人施舍的捐赠；用赠品创建并由公 l 离志华：论慈善，摘自中嗣社会工作 j ，1 9 9 7 年第3 期 2 罗竹风：汉语大词典m ，汉语大词典编辑委员会编撰处，第3 0 1 页 3 王卫平：中国古代慈善事业的思想基础 j ，江苏社会科学，1 9 9 9 年第2 期 l 众使用的机构( 如医院、图书馆或学校) 。 ( 4 ) 心胸宽大、宽厚富于容忍精神的判断，将缺点尽量缩小，对他人的品 质作最好解释的意向。 ( 5 ) 修道院在两餐之间所发的点心。 2 、p h i l a n t h r o p y 的含义 。p h i l a n t h r o p y 主要有以下两层意思： ( 1 ) 慈善：指对通过促进人类福利事业的积极努力而表现出来的善意。 ( 2 ) 以下两者的综合：慈善事业，即那些经过慎重考虑的慷慨行为或事例； 慈善组织或机构，主要指两种，一种是慈善基金会，即那些为人道主义的目的而 分配基金的组织。另一种是慈善事业机构，即那些用这样的捐赠而支持的机构或 办事处。 可见，p h i l a n t h r o p y 的含义比c h a r i t y 要宽，其适用范围要比c h a r i t y 也广泛得 多，p h i l a n t h r o p y 的公益色彩比c h a r i t y 更强。其次，前者比后者更少宗教上的意 义。有人将p h i l a n t h r o p y 翻译成“公益”，应该说是不确切的，“公益”指公共的 利益，救济等群众福利事业，其主体既有政府组织( 如环境保护局) ，又有非政 府组织( 如绿色运动组织) ，而慈善组织或机构仅是非政府组织的一部分。所以， “慈善事业就是公益事业”是成立的，但“公益事业不仅仅是慈善事业”从以上 观之，p h i l a n t h r o p y 一词具有中性含义，而c h a r i t y 则带有西方较强的西方宗教色 彩。这也是目前国际上普遍采用p h i l a n t h r o p y 这一说法的原因。 慈善是个人或群体基于人道主义精神，通过某种途径自愿地向社会及受益人 提供无偿的社会救助和社会援助的行为。慈善是公众以捐赠款物、志愿服务等形 式关爱他人，奉献社会的自愿行为。通过某种途径自愿的向社会及受益人提供无 偿的社会救助和社会援助的行为是慈善的核心所在。这些援助包括资金、劳务和 实物等方面。 贝克尔( g a r yb e c k e r ) 从学术研究的角度给“慈善”下了定义，他认为：如 果将时间与产品转移给没有利益关系的人或组织，那么这种行为就被称为“慈善” 或“博爱”。2 贝克尔在这个定义中提出了慈善的两个特点，其一、慈善是一种自 愿行为，它绝对没有强制的成分，这种本质使它完全不同于国家税收。其二，慈 1 王同亿：英汉词典( 上册) m ，国防工业出版社，1 9 9 0 年，第4 2 3 页 2 加里s 贝克尔：人类行为的经济分析 m ，上海三联书店，1 9 9 2 年1 2 月 2 善行为是针对没有利益关系的人或组织的。当然，贝克尔这样界定慈善并不是真 正认为发生在亲人之间、存在利益关系的人之间关于时间和产品的转移就不是慈 善，而是为了把社会性慈善和家庭内部或亲属关系内部的互助行为区别开来，从 而使研究模型更加精炼。 慈善可以分为亲缘慈善、互惠慈善与纯粹慈善三种形式。 亲缘慈善，即有血缘关系的生物个体，为自己的亲属作出某种牺牲。当然， 本文把社会性慈善和家庭内部或亲属关系内部的互助行为区别开来，从而使研究 模型更加精炼。 互惠慈善，即没有利益关系的人或组织，为了回报而相互提供帮助。个体之 所以不惜降低自己的生存竞争力而帮助另一个与己毫无血缘关系的个体，因为他 们期待日后得到回报。期望获得某种回报，包括精神上的快慰。 纯粹慈善，即没有利益关系的人或组织，在主观上不追求任何回报的情况下 采取的慈善行为。 第二节慈善的相关概念辨析 一、慈善资源 慈善是一种重要的社会资源，它具有如下几方面的特性： ( 一) 慈善资源的物质特性 慈善行为的结果是资源的积累。慈善行为是资源把时间和产品转移给别人， 而时问是具有一定价值的，产品甚至具有直接可以用货币衡量的价值。因此，在 一个社会中，慈善行为构成了很大一笔物质资源。 ( 二) 慈善资源的符号特性 在很大程度上，慈善是个人有爱心的体现。社会成员的慈善行为被社会普遍 价值认为是品德高尚的象征，从而将获得其他社会成员的尊重、支持、信任和忠 诚，并得到社会认同。在社会交换理论家看来，这是比金钱更珍贵的资源。慈善 的符号特性可以唤起民众对于该事业的关注，获得广泛的社会认同，进而有助于 慈善组织取得社会合法性。 ( 三) 慈善资源的准公共物品特性 在经济学看来，不同公共物品的非竞争性( n o n r i v a t ) 和非排他性 ( n o n e x c l u s i v e ) 程度是不一样的。根据非竞争性和非排他性程度，公共物品又 可以被迸一步划分为纯公共物品( p u r ep u b l i cg o o d s ) 和准公共物品( q u a s i p u b l i c g o o d s ) 。纯公共物品具有完全的非竞争性和非排他性。准公共物品只具有局部的 非竞争性和非排他性。慈善资源只具有部分的排他性和竞争性，是一种准公共物 品。 ( 四) 慈善资源获得方式的自愿性和弹性 慈善资源豹聚集依赖于个人和组织在时弼、金钱等方面的自愿捐献。这使得 慈善组织获取资源的方式截然不同与政府和企业，也有很大的伸缩性和不确定 性。 二、慈善事业 慈善事业是社会广泛参与，慈善组织运作，由社会募捐、项目实旎等组成的 慈善活动体系。它是社会保障体系和社会公益事业的重要组成部分，是通过慈善 组织的专业化、制度化运作实现社会第三次分配的方式。慈善事业就是发扬人道 精神，调节、补救、福利人群与社会。大力发展慈善事业，是弘扬中华民族传统 美德、推动物质文明、政治文明和精神文明共同进步的必然要求，是加强社会各 阶层之间的理解和交流和合作，营造团结友爱、和谐相处的入际关系的必要措施。 慈善事业的四个基本特征：以社会成员的慈善心为道德基础；以社会成员之 间的收入差距和资源捐献为经济基础：以社会性的民间公益团体或公益组织为组 织基础；完全以携助者的意愿为实旌基础2 。 慈善事业的这些特征将它和政府从事的社会救济事业区分开来，政府的社会 救助事业以社会稳定为政治基础，以财政拨款为经济基础，以官营祝构为组织基 础，以法律制度为实施基础的。 慈善事业的运作包括接受捐献、资金管理和实施救助三大环节。 1 、接受捐献环节：在接受捐献环节上，慈善组织的任务包括开展慈善宣传、 弘扬慈善美德、有组织的进行募捐，动员有帮助他人能力的社会成员向慈善组织 捐献。 2 、资金管理环节：在资金管理环节上，慈善组织的任务是确保每一笔资金 的安全，并使之用于捐献者指定的教助项目，在诧，慈善组织对社会捐献的款项 郑功成： 论慈善事监强妇，中晷挂会工作，1 9 9 7 年，第3 期 4 只有看护权，而无所有权和自助使用权，因此慈善组织应该建立健全财务账册， 并严格财务管理制度，自觉接受捐献者，政府有关职能部门和社会各晃的监督和 检查。 3 、实施救助环节：在实施救助环节上，慈善组织必须充分尊重捐赠者的意 愿，做好社会调查工作，对救助对象及所需服务进行摸底，然后做好与有关各方 面的联系工作，保证将救助资金用在最适当的地方。 慈善事业的要素：一般来说，“慈善”这种社会现象包括这些要素：第一是 意愿或者情感，这属于精神道德层面的内容，慈善具有道德基础，在我国这种道 德意向建立在传统的儒释道的思想资源之上，在西方这种道德意向则来自基督教 的观念；第二是行动，即意愿在现实中的实现，也就是捐助钱物或提供义务的劳 务等行为；第三是主体，即意愿的持有者和实现者，那些捐赠的个人( 如慈善家) 或组织( 如企业) ；第四是客体，即受助者，那些因为贫穷、疾病、残疾或自然 灾害等原因而身陷困境，但无法自我摆脱困境的人；第五是物，可以是资金，实 物，也可以是劳务( 如义工的服务) 。第六是途径，以上各因素联系起来的机构 或组织，比如各种慈善基金会。第七是制度，即支持、保护和鼓励慈善业发展的 法律、政策等。 三、慈善组织 在对慈善组织做出定义前，先让我们看一下什么是非赢利组织( n o n p r o f i t o r g a n i z a t i o n ) 。非赢利部门研究专家赛拉蒙1 指出了六个鉴定非赢利组织的特征， 从而成为该领域较为权威的定义；l 、正规性：指有一定的组织机构，非正规的、 临时聚集在一起的人不能认为是非赢利领域的一部分。非赢利组织必须具有根据 国家法律注册的合法身份。这样的地位使组织成为一个法人，从而具有契约权， 并使组织的管理者能对组织的承诺承担个人的经济责任。2 、私立性：从组织结 构上分离与政府。非赢利组织既不是政府机构的一部分，也不是由政府官员主导 的董事会领导。3 、非赢利分配性：非赢利组织不是为其拥有者积累利润。他们 也许是在一定期限内积累一定的利润，但是这些利润必须返回团体使命所规定的 工作中去，而不是在工作所有者之间分配。4 、自我控制性：非赢利组织能控制 自己的活动。具有不受外部控制的内部管理程序。5 、志愿性：无论是在实际开 1 莱斯特赛拉蒙：非赢利领域及其存在的原因 m ，复旦大学出版社，1 9 9 8 年版 5 展活动中，还是在管理组织事务中均有显著程度的志愿参与，特别是形成由志愿 者组成的董事会和广泛使用志愿工作人员。6 、公共利益性：非赢利组织要服务 于某些公共目的和为公众奉献。 慈