（财政学专业论文）我国中小零售企业效率及对行业绩效影响的研究.pdf

山东大学硕士学位论文 中文摘要 改革开放3 0 年，使经济得到了快速发展。居民收入的提高，消费水平的 多元化，创造了巨大的需求空间，为零售业的发展提供了广阔的市场，表明我国 消费品市场的发展已进入一个新的时期。新的变化为中小零售企业的发展带了机 遇和挑战。现有对零售业的研究大多从市场结构的角度出发，通过对我国零售业 集中度的分析，提出相关结论。基于我国城乡二元结构的特点，本文从微观企业 的效率角度入手，以规模经济的理论为基础，总结了科技进步对零售企业规模经 济的影响。分析了以网络零售企业为代表的城市中小零售业和农村地区中小零售 企业的发展现状和效率，进一步的，从提高社会福利水平的角度把行业绩效分为 经济绩效和社会绩效，同时考察了中小零售企业的效率对这两个方面的影响，认 为在科技进步的情况下，充分发挥中小零售企业自身机制灵活的特点，可以以尽 可能的小的规模实现规模经济，提高自身的效率，促进行业绩效进步和社会福利 水平的提高。从而为科学发展中小零售企业和合理制定国家相关产业政策提供了 理论依据。 在第一章绪论中，介绍了本文的研究背景、研究目的和思路，以及规模经济 的一般理论和我国对零售企业效率和行业绩效的研究成果。第二章中，先提出了 零售企业规模经济形成的原因、方式和影响因素，进一步分析了科技进步对零售 企业规模经济的影响，科技进步使零售企业的边界进一步扩大，而同时也使中小 零售企业可能在尽可能小的规模下，实现规模经济。最后阐述了中小零售企业规 模和效率的变化机理。第三章提出了行业绩效评价标准，进一步将零售业行业绩 效分为经济绩效和社会绩效，阐述了划分的依据和意义。第四章首先对中小零售 企业对行业绩效的促进作用做了论述，在此基础上，重点对网络零售企业和农村 地区中小零售企业对行业绩效的影响从经济绩效和社会绩效两个方面做了具体 的实证分析和阐述。得出了中小零售企业的发展使得资源配置合理、同时促进了 就业，提高了行业绩效，提高了社会整体的福利水平的结论。第五章，分析了制 约我国中小零售企业效率提高的现实因素，提出了基于行业绩效提高的零售业产 业政策。 主题词：中小零售j效率：行业绩效 钮， 孙i 何力y 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t t h ec h i n e s ee c o n o m yh a sd e v e l o p e dq u i c k l yi nt h ep a s t30y e a r ss i n c et h el a u n c h o ft h er e f o r ma n do p e n i n g u pp o l i c y w i t ht h ei n c r e a s eo fn a t i o n a l s i n c o m ea n dt h e p l u r a l i s t i cc o n s u m p t i o n ，t h i sg r e a td e m a n dh a sp r o v i d e dab r o a dm a r k e tf o rr e t a i l i n g ， w h i c hi n d i c a t e st h a tt h ec o n s u m e rg o o d sm a r k e to fc h i n ah a se n t e r e di n t oan e w p e r i o d o p p o t u n i t i e sa n dc h a l l e n g e st h u sa p p e a rf o rt h ed e v e l o p m e n to fr e t a i ls m e s _ t h ef o r m e rs t u d i e sa r eg e n e r a l l yb a s e do nt h em a r k e ts t r u c t u r e ，a n dr e a c ha c o n c l u s i o nt h r o u g ht h ea n a l y s i so nt h er e t a i l i n gc o n c e n t r a t i o n t h i ss t u d yc o n c l u d e s t h ei n f l u e n c eo fs c i t e c hd e v e l o p m e n to ns c a l ee c o n o m yi nr e t a i le n t e r p r i s e sa c c o r d i n g t ot h ef e a t u r e so f c i t y a n d c o u n t r y s i d ed u a l s t r u c t u r e ，t h e e f f i c i e n c y o f m i c r o e n t e r p r i s e sa n dt h et h e o r yo fs c a l ee c o n o m y t h et h e s i sa n a l y z e st h ec u r r e n t s i t u a t i o na n de f f i c i e n c yo ft h er e t a i ls m e si nc i t ya n dc o u n t r y s i d ew i t hc y b e r s t o r e sa s r e p r e s e n t i t i v e s f u r t h e r m o r e ，i td i v i d e si n d u s t r yp e r f o r m a n c ei n t oe c o n o m i ca s p e c t a n ds o c i a la s p e c t ，a n a l y z e st h ei n f l u e n c eo fr e t a i ls m e se f f i c i e n c yo nt h e s ea s p e c t s ， a n di l l u s t r a t e st h a ts c a l ee c o n o m yc a nb er e a l i z e da ss m a l la sp o s s i b l ei ft h ef l e x i b l e m a c h e n i s mo fr e t a i ls m e si s p u ti n t of u l lp l a yu n d e rc i r c u m s t a n c e so fs c i - t e c h d e v e l o p m e n t ，w h i c hc a r li m p r o v et h e i re f f i c i e n c y , i n d u s t r yp e r f o r m a n c ea n dt h es o c i a l w e l f a r e f o rt h i sr e a s o nt h et h e s i sc a ns e r v ef o rt h es o u n dd e v e l o p m e n to fr e t a i ls m e s a n dp o l i c ym a k i n go fn a t i o n a li n d u s t r yb yp r o v i d i n gt h e o r e t i c a lb a s i s c h a p t e r1i st h ei n t r o d u c t i o n ，w h i c hs h o w st h es t u d yb a c k g r o u n d ，p u r p o s e ，t r a i no f t h o u g h t s ，t h eg e n e r a lt h e o r i e si ns c a l ee c o n o m y ，a sw e l la ss t u d i e so nr e t a i l i n g e f f i c i e n c ya n di n d u s i r yp e r f o r m a n c e i nc h a p e r2 ，t h er e a s o n s ，m e t h o d sa n di n f l u e n c e f a c t o r so fs c a l ee c o n o m yi nr e t a i le n t e r p r i s e sa r ea n a l y z e dt oi l l u s t r a t et h ee f f e c to f s c i - t e c hd e v e l o p m e n t ，w h i c he n l a r g e st h es c o p eo fr e t a i le n t e r p r i s e sa n dm a k et h e m p r o b a b l yr e a l i z es c a l ee c o n o m ya ss m a l la sp o s s i b l e 。i nc h a p t e r3 ，t h ei n d u s t r y p e r f o r m a n c ei nr e t a i l i n gi sf u r t h e r l yd i v i d e di n t oe c o n o m i cp e r f o r m a n c ea n ds o c i a l p e r f o r m a n c ea c c o r d i n gt o t h e e v a l u a t i o ns t a n d a r d s m e a n w h i l e ，t h ed i v i s i o n f o u n d a t i o na n dm e a n i n ga r eg i v e no u t t h ep r o m o t i n ge f f e c to fr e t a i ls m e st o i n d u s t r yp e r f o r m a n c ei sp r e s e n t e di nc h a p t e r4 ，t o g e t h e rw i t ht h ed e t a i l e de m p i r i c a l i i i 山东大学硕士学位论文 a n a l y s i sa n di l l u s t r a t i o n ，w h i c hf o c u so nt h ei n f l u e n c eo fc y b e ra n dr u r a lr e t a i ls m e s o ne c o n o m i ca n ds o c i a li n d u s t r yp e r f o r m a n c e t h e nac o n c l u s i o ni sd r a w nt oi n d i c a t e t h a tt h e d e v e l o p m e n t o fr e t a i ls m e sc a na l l o c a t es o u r c e sp r o p e r l y , p r o m o t e e m p l o y m e n t ，i m p r o v et h ei n d u s t r yp e r f o r m a n c ea n ds o c i a l w e l f a r ea saw h o l e a c c o r d i n gt ot h ea n a l y s e sa b o v ea n d t h er e a ls i t u a t i o no fr e t a i ls m e s ，s u g g e s t i o n so n p o l i c i e s c u r r e n tc o n s t r a i n t so nc h i n e s er e t a i ls m e si ne f f i c i e n c ya r er e v e a l e di n c h a p t e r5 c o r r e s p o n d i n g l y ，i n d u s t r i a lp o l i c i e st op r o m o t ei n d u s t r yp e r f o r m a n c ei n r e t a i l i n ga r ep u tf o r w a r df i n a l l y k e yw o r d s ：r e t a i ls m e s ，e f f i c i e n c y , i n d u s t r yp e r f o r m a n c e i v 原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本 论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。 对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均己在文中以明确方 式标明。本声明的法律责任由本人承担。 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同 意学校保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子 版，允许论文被查阅和借阅：本人授权山东大学可以将本学位论 文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、 缩印或其他复制手段保存论文和汇编本学位论文。 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名： 导师签名：瘦鲥量日期：厶f 2 fr ， 山东大学硕士学位论文 1 1 研究背景 第一章绪论 改革开放3 0 年，使经济得到了快速发展。居民收入的提高，消 费水平的多元化，创造了巨大的需求空间，为零售业的发展提供了 广阔的市场，2 0 0 6 年我国社会消费品零售总额达7 6 4 10 亿元，2 0 0 4 年一2 0 0 6 年，我国社会消费品零售总额实际增长速度分别为13 3 、 12 9 和13 7 ，2 0 0 8 年上半年，我国社会消费品零售总额同比增 长21 4 ，增幅为19 97 年以来的新高。消费品市场稳定快速发展的 态势，表明我国消费品市场的发展已进入一个新时期，市场规模跃 上一个大的扩张平台。 零售业的发展由原来单一的百货业发展成了连锁店、专卖店、 便利店等众多业态并存的格局。特别是科技的发展和网络技术的普 及和应用，推动了以淘宝为代表的无店铺和网络零售业的快速发展， 并显示出了强大的生命力。从零售企业规模上看，一方面不管是外 资的还是本国的大型零售企业通过并购、新建连锁店等方式，规模 不断扩大，势力不断增长，在城市中的竞争日益加剧。2 0 0 4 2 0 0 6 年，中国零售企业百强商品销售总额分别为5 5 9 9 9 8 亿元、7 4 0 5 2 亿元和8 7 4 2 6 亿元，同比分别增长3 3 2 、2 9 2 和l8 1 。 2 0 0 6 年，我国零售企业百强商品零售额占社会消费品零售总额的比重达 到1 1 4 ，另一方面零售企业数量不断增长，9 0 以上为中小零售 企业和个体户，也表明了大量的新生中小零售企业的不断进入。 哪中国国家统计局网站：h t t p ：w w w s t a t s g o v c n t js j n d s j 2 0 0 7 i n d e x c h h t m 粤新华网： 。h t t p ：n e w s x i n h u a n e t c o r n f o r t u n e 2 0 0 8 0 3 2 8 c o n t e n t 一7 8 7 4 5 7 5 h t m 固中国国家统计局网站： 一h t t p ：w w w s t a t s g o v c n t js j j d s j t 2 0 0 8 0 7 2l 一4 0 2 4 9 5 0 7 6 h t m 锄中国国际电子商务网： h t t p ：b i z e c c o r n c n c h a n n e l p r i n t s h t m l ? g n s y l s g n l s j t g n l s d t 2 0 0 7 10 5 0 3 2 3 2 _ 1 中国国家统计局网站： h t t p ：w w w s t a t s g o v c n t j f x z t f x d e c j b d w p c t 2 0 0 3 0 7 1 4 9 1 6 5 5 h t m 山东大学硕士学位论文 从国家的政策看，我国中小零售企业的发展没有得到足够的重 视。广大中小零售企业经营方式、管理水平总体处于落后状态，生 存环境劣于大型零售企业，在市场准入、信用担保、金融服务、物 流服务、人才培训、信息服务等方面政府有效的措施支持机制还没 有建立。 在如何认识零售企业规模方面，国内有不同的看法，有人认为 我国的零售企业的规模与国外大型零售业相比，规模还远远不够， 需要进一步提高零售企业的规模，以增强企业竞争力，抵御外来零 售业的冲击。有人认为中小零售企业应充分发挥自身在激活市场、 安排就业、创新方面独特的优势，中小零售企业的存在有利于形成 充分竞争的市场格局，提高市场在资源配置方面的主导作用，作为 大型零售企业的有利补充，应在政策上给予优惠，加快中小零售企 业的发展。 1 2 研究的目的和意义 本文研究目的：在科技进步( 外部作用) 的情况下，由于规模经 济产生的各种因素的影响变化，对零售企业来说，可以通过业态的 转变和科技手段的应用，使中小零售企业在尽可能小的规模下产生 规模经济的效果，效率得到提高：进一步的，中小零售企业基于机 制的灵活性( 内在因素) ，为社会增加了就业机会、优化了资源配 置，抵御了市场的垄断势力，在更大更广的范围内满足了人们的需 要。得出的结论是；在科技进步下，由于外部因素的改变，使中小 零售企业的效率得到提高，又基于其内在机制的原因，：效率提高的 中小零售企业的发展能够促进零售业行业绩效的提高。 研究意义：通过对命题的证明，为多角度认识中小零售企业发 展的重要性和必然性提供了理论基础，同时给零售业产业政策的制 订方面提供了依据和参考。 总体思路：全文围绕两条线索展开，一是从零售企业受地域性 限制的特点和流通企业的属性出发，根据我国的二元化结构，分城 市和农村两个不同地域，结合其经济发展特点进行分析。二是将行 2 山东大学硕士学位论文 业绩效分为经济绩效和社会绩效来分析。 从城市来说，由于存在零售业集中度相对较高、交通便利、消 费水平高等特点，中小零售企业的生存空间进一步缩小，但网络的 普及使网络零售企业迅速发展，作为大量小零售企业的集合体，网 络零售企业的产生和发展提高了交易的效率，给消费者带来了更多 的产品，更方便的服务，满足了更多人的需求，增加了就业机会、 社会福利的同时，也从一定程度上打破了大型零售企业的“垄断”。 从农村来说，随着经济发展，消费潜力提高，基础设施得到了 一定的改善，但同城市相比存在分散度大，交通运输条件仍不发达 等特点。这些现实的条件一方面限制了大型零售企业的进入，另一 方面也为中小零售企业的发展提供了空间。大量农村的剩余劳动力 为零售业的发展提供了劳动力资源。而中小零售企业的发展在满足 当地就业的需要的同时也促进了当地经济的发展。 经济绩效考察着重考察资源配置的合理性问题，社会绩效考察 促进就业的问题。 1 3 关于企业规模、效率、市场绩效的文献综述 1 3 1 关于对企业规模、效率一般情况的研究 零售企业具有一般企业的属性和特点。对企业规模大小与效率 的关系研究，主要有规模经济的理论、交易成本的理论、x 非效率的 理论。研究的范围也逐步扩大，从企业内部的技术原因到外部环境， 而研究方法也不断变化，从单纯的技术模型到实际情况的经验总结。 1 、从专业化生产到生产函数：企业规模的”自然边界”和利润最 大化 规模经济的产生最早受到古典学派斯密提出的劳动分工和专业化 生产带来的报酬递增的思路的影响。由19 世纪英国新古典学派的代 表人物马歇尔( 18 4 2 19 2 4 ) 提出，他把企业构造成个技术上的生 产函数，将劳动和资本的投入看作是企业规模的衡量标准，当企业 山东大学硕士学位论文 规模均小于市场规模( 需求) 时，企业将以利润最大化为原则选择 本企业的规模。如果不考虑为寻求垄断势力而扩大规模的因素，则 企业的规模决定于效率或单位产出的平均成本。一般来说，平均成 本会随规模的变化而变化，出现几个前后相继的阶段，即规模收益 递增或平均成本递减、规模收益不变或平均成本不变、规模收益递 减或平均成本递增。在平均成本递减的阶段就产生了规模经济。 在 严格的假设条件下，就整个行业来说，完全竞争状态下，因为每个 企业的规模是一样的，企业是价格的接受者，企业能够自由进出， 长期均衡中，每个厂商的长期边际成本都等于短期边际成本都等于 价格，而这时厂商的规模所决定的产量是同样的，厂商实现利润最 大化，同时因为不存在超额利润，消费者的福利得到最大保护，这 就实现了资源的最优配置和社会福利的最大化，这是一种理想的情 况，而完全垄断的市场则正好相反，资源配置的效率最低。 规模经济通常分为三个层次，单一产品的规模经济、工厂水平 的规模经济、多工厂的规模经济。 产生原因主要有五点： 一是专业分工带来的工人熟练程度增加和大型设备的运用。企 业达到一定规模时，由于专业化分工使每个劳动者的工作更加简单 和容易掌握，可以使用更加专业化的设备，使连续化、系列化生产 成为可能。 二是运输交通的因素。市场地理范围分布较广，运输成本就会 影响生产的总成本，外部成本的上升，会使单位产品的平均成本提 高，从而使最低经济规模降低。 。 三是学习曲线。随着生产的进行和规模的扩大，学习过程不断 深入，机器设备和工艺过程被调试到了最佳状态，学习的过程表现 在与总产量水平相比平均成本下降了。如果学习曲线比较陡，则表 明了在位厂商在生产成本方面比进入厂商有较大的优势，进入厂商 要追赶在位厂商有难度。 四是货币的因素。大量采购可以迫使供应商降低价格，也就是 可以得到价格折扣，这可以使产品的单位成本降低。 4 山东大学硕士学位论文 五是固定资产投入的因素。因为技术上的原因导致建设费用节 省。 这里第一、三、四、五条可以看做工厂内部因素，而第二条是 工厂外部因素。 2 、交易成本和资产专用性：新制度学派的理论发展 新古典经济学派的观点，把规模不经济解释成固定资产的投入 和不可分割性。科斯、威廉姆斯为代表的交易成本理论则从市场交 易成本的角度出发，说明了影响企业效率的因素，也可以看作对企 业规模经济的另一种解释。 科斯认为价格机制不是决定企业规模的唯一标准，企业内部本 身也存在资源配置的问题。企业并不是一个“黑箱”。7 契约的不完 善，导致交易成本存在成为可能，影响企业效率的因素主要有信息 的不对称、丢失、对管理者和雇员的激励、监督成本等，企业规模 越大，因内部监督导致的成本支出越多，最终会超出厂商内部配置 资源所带来的好处，这时候就产生了规模不经济。 进一步的，威廉姆斯认为交易成本的存在取决于有限理性、机 会主义和资产专用性三个因素，从理论上提出了关于企业规模边界 的三大影响因素：控制损失、激励弱化和官僚主义。他将大企业看 做小企业的“复制”，认为之所以会出现“规模不经济 的情况， 主要是由于大企业“复制”成一群小企业必然要辅之以选择性干预， 而这种干预应该只在预期净收益为正时才发生，但实际上这种理性 的选择性干预是不可能的。原因是随着企业规模增大，企业科层的 纵向和横向关系会更加复杂：，内部信息传递的扭曲、丢失程度也越 来越大，再加上个人机会主义行为动机如会计造假、官僚主义、个 人激励弱化、内部游说的危害等，共同造成了企业内部管理控制的 低效率。 交易成本理论阐明了企业代替市场机制组织交易条件下，管理 对规模经济的贡献企业管理水平越高，则在相同生产条件下，管 山东大学硕士学位论文 理成本越低，从而企业规模扩张程度就可以提高。 3 、“生存技术 理论 美国芝加哥学派的代表人物之一斯蒂格勒用一种称之为“生存 技术”的检验方法测定最佳的厂商规模。他把一个产业中的企业按 规模分类，然后计算各时期各个规模等级的企业在该产业中所占的 比重；如果某一等级的企业所占的生产份额下降了，那么说明该企 业规模的效率较低，效率越低则份额下降越快。简而言之“如果某 种规模的企业在市场竞争中生存下来”就意味着它是有效率的，如 果在行业中某一规模的企业数量或产出量增加最快，该规模就是最 佳规模。显然这个最佳规模是存在一个区域，而不是像新古典学派 和厂商理论得到的一个点。 1 3 2 我国对零售业规模、效率和市场绩效的研究 欧阳文和认为流通企业的资产通用性和技术稳定性使其避免 了威廉姆森企业的。“复制和有选择性控制的不可能性”命题的局限， 通过对沃尔玛的规模扩张的案例，比较了沃尔玛19 95 2 0 0 4 年的规模 与净利润、管理成本、销售成本、净销售收入增长率，建立影响企 业规模因素的模型并进行实证分析，提出了零售企业规模无边界的 命题，对沃尔玛而言，其规模的边界就在于直到沃尔玛的分店增加 所增加的边际管理费用等于其边际净利润的增加。然而，只要沃尔 玛保持边际分店增加相对应的相同配比的管理成本、净销售收入和 净利润，只要沃尔玛保持天天低价的竞争策略和市场开发策略，其 规模就是无边界的- o 李颖灏等 分析了我国零售业市场集中度的现状，提出，我国零 售业集中度逐年整体提高，并且有增大的趋势，但集中度整体不高， 钱德勒看的见的手：美国企业的管理革命 m 北京：商务印书馆，19 8 7 欧阳文和等零售企业规模无边界的理论与实证分析 j 中国工业经济， 2 0 0 6 ，( 2 ) ：1 0 8 1l 5 李颖灏等我国零售业市场集中度的现状及对策 j 财贸研究，2 0 0 6 ， ( 5 ) ：5 0 5 4 。 6 山东大学硕士学位论文 主要原因在于中小城市和广大农村的零售业的零散度过高所致。 王瑛等对中国连锁业的地理集中情况进行了研究，提出了中国 连锁零售业整体及内部各业态的发展已呈现出显著的地理集中特 征。可将各省市划分为东部领先型、中部崛起型、中西部滞后型和 区位偏远劣势型等四种特征分区，同时认为地区的综合经济实力发 展的不平衡、交通运输的硬环境及政策激励的软环境是造成集中度 分布不同的三个主要原因。 赵凯圆认为我国零售产业中一些商业企业形成了定的市场势 力。零售商规模的扩大和零售产业集中度的提高，会使一些大型零 售商形成一定的市场势力。拥有一定的市场势力，使得大型零售企 业在提高自身的规模经济和范围经济的同时，会对上游供货商、下 游消费者及其他中小零售商造成更多的市场控制，这种现象在我国 商业的供需矛盾中表现已非常明显。 张赞等 通过对零售商向生产商收取“通道费”现象的分析，认 为当零售商具有买方垄断势力而没有卖方垄断势力时，收取“通道 费 会使批发价格和零售价格都上升，零售商的利润增加，而消费 者剩余减少。 马永生认为中小零售企业的生存空间受到压挤，但中小零售企 业具有自己的特点，他将中小零售企业的优势总结为三点。一是路 途便利，贴近百姓，方便购买。二是容易与顾客联系。三是机制灵 活，可以根据市场需求变化在短时间内迅速采取对策，避免损失。 王瑛等中国连锁零售业集中度研究 j 财贸经济，2 0 0 7 ，( 1o ) ：9 3 9 7 赵凯对我国零售产业市场集中度的分析 j 财贸经济，2 0 0 7 ( 1 ) ：9 2 9 7 张赞等零售垄断势力通道费与经济轨制 j 财贸经济，2 0 0 6 ( 3 ) ：6 0 - 6 5 固马永生我国中小零售企业发展研究 j 财经论丛，2 0 0 6 ( 9 ) ：14 - 18 7 山东大学硕士学位论文 第二章零售企业的规模与效率 2 1 零售企业规模经济类型及影响因素 根据零售产业的特点和规模经济的定义，通常认为零售企业的 规模经济是指零售企业通过经营规模的扩大，而使单位商品的经营 成本降低，收益增加的现象。可以看出这里的规模经济，包括了技 术和管理两个方面的内容。零售业从最初的杂食店发展到百货店、 连锁店、专业店、便利店等多种形式，虽然业态不同，但从影响规 模经济的主要因素来看可分为单店规模经济、多店规模经济。 2 1 1 单店规模经济 主要是指通过单一店面的扩大和销售商品数量或种类的增多、 相关服务的完善和扩大来使单位商品的经营成本降低。其主要影响 因素有固定资产的分摊、商品的多样化、相关服务的多样化。当某 个零售企业单一场所面积增加或经营能力增强，可以通过扩大经营 的品种或同类商品的数量与品牌，吸引更多的消费者，来降低单位 产品的经营成本，商店的取暖、降温、照明、工资和管理费等方面 的开支是相对固定的；而当地的交通及其他基础设施也可以认为是。 不变的，在一定的规模范围内，它们不会随着零售规模的扩大而上 升，或至少不会按同样的比例上升。当商店规模扩大时，由于这 些相对固定的成本被分摊到更大的销售额或营业面积上，从而单位 产品的平均经营成本或费用会下降，也就是说店面选定后，实现规： 模经济主要是依靠内部因素的作用，而外部因素影响较小。具体有 三种表现形式： 1 、单业种规模经济如果某零售企业经营单类商品，随着单类 商品销售量和采购量的扩大，零售企业可以增强与供应商的谈判能 力，获得进货商品的折扣，这类零售企业也会因为专业化经营吸引 更多的消费，获得更大的市场份额，从而降低经营成本。这里的主 要影响因素是“货币因素”。各类专业店就是其中的典型代表。 山东大学硕士学位论文 2 、多产品规模经济如果零售企业经营多种类别的商品，如百 货店、超级市场等，多品种商品在同一场所出售，可以满足消费者 多方面的需求，强化了消费者“一站买齐”的倾向，即消费者往往 会在大商店购买更多品种的商品。其次，大商店给人一种大而全的 感觉，会吸引较多的消费者购物：而消费者在购买某一种物品时， 也会引发更多的“冲动购物”的欲望。不同商品的这种交叉影响，也 会增大大商店单位面积的交易量。使企业在降低经营风险的同时获 得稳定的经济收益，零售企业可以充分利用货架资源、企业管理资 源，提高资源利用效率，达到实现规模经济的目的。 3 、多业态的规模经济以购物广场为模式的零售企业是典型代 表，这种超大型复合型零售场所，综合经营，提供零售、餐饮、娱 乐、休闲等多种服务，可以更好的满足顾客多样化的需求，利用的 是交叉销售获得更多收益，并且充分利用已有的营业场地，降低运 营成本，从而实现规模经济，而便利店则是通过延长营业时间、提 供复印、代购等快捷便利的服务，来降低单位商品的成本。 2 1 2 多店的规模经济 ， 多店的规模经济是指零售企业为克服地域市场限制而进行连锁 规模扩张，它不是依靠单店面积的扩大或者商品的增多来获得单位 商品成本的下降，而是通过标准化的“复制”、网络化的布局以及 科学有效的管理实现的经济规模，它类似于多工厂水平下的规模经 济，各类连锁店就是典型代表：连锁零售企业为了克服空间市场的 限制，通过连锁经营实现网络空间上的规模的扩张，从而达到降低 成本、增加收益的目的。连锁经营核心有两个特点：一是进货与销 售分离，即商品采购权集中于总部，分店只负责销售。这就保留了 采购部分的集中，获得了采购的规模经济。二是销售活动的活动标 准化。即把与销售有关的商店标识、门店管理、商品价格、服务规 范等全部标准化，这样大量的分店复制促进了销售方面的规模经济 连锁规模经济实现同外部因素有关系，因为连锁经营不是靠单体的 店面扩大，而是通过合理的商业网络布局，依靠统一的配送中心实 9 山东大学硕士学位论文 现供货标准化和及时化，只有增加配送中心的费用大于各个连锁店 之间扩大的需求所产生的收益的时候，配送中心的构建才会形成规 模经济；而配送中心增加的费用除了建设配送中心本身的费用，还 需要考虑交通的便利、运费及相关的信息的及时传送。这些都是同 影响规模经济的外部因素直接相关的。 2 2 科技进步对零售企业实现规模经济的影响 2 0 世纪9 0 年代末以来，随着计算机、通信等技术的日益发展和 融合，以及i n t e r n e t 的应用和发展，信息处理和传递突破了时间和 地域的局限，整个世界建立起了一种即时联系，人类社会已经进入 了网络经济时代。网络经济的到来，改变了零售企业规模经济的外 部环境与条件，使得企业实现规模经济的方式发生了新变化，一方 面，企业的“边界得到扩大，另一方面，企业能够获得规模经济 效用的规模在降低。下面从管理成本、交易成本、固定资产分摊等 几个方面进行分析。 管理成本是影响零售企业规模经济的重要因素，一般而言，随 着规模的扩大，管理费用是不断提高的。零售业的管理费用主要来 自于物流供应协调、人员管理、库存管理、成品损耗等方面。高科 技技术的运用，如电子收款机、条形码、p o s 系统等电子信息技术的 应用，可以缩短收款时间，减少雇佣人员。要想提高物流供应链管 理的效益，就必须使供应链上的成员及时获得其他成员和各业务环 节上的运行信息，而管理不到位就会发生供应链的断裂和效率低下。 以往通过人工、纸张传递、整合信息，不仅信息传递的速度慢、增 加雇佣劳动力，而且出现传递过程中信息的丢失、偏差，这些都会 带来管理的成本。而通过运用先进的技术和设备，可以实现收款结 帐、库存管理、单品管理和风险控制，对销售甚至退货处理以及售 后服务等所有供应链上的环节进行实时监控，最大程度的减低库存 和缺货率，降低不必要的损失，加强这些环节的自动化程度，大幅 降低差错率，有利于对人员的考核和激励，提高管理效率。应用电 1 0 山东大学硕士学位论文 子技术提高管理效率已经得到了越来越多的零售企业的认同，联商 网2 0 0 7 年开展的对全国4 3 6 家各业态和规模的零售企业关于信息应 用的专项调查表明：8 0 以上的企业使用了p o s m is ( 销售点系统一管 理信息系统) 和财务软件( 7 7 2 ) 和办公自动化系统( 5 4 4 ) ，其 中p o s 系统的使用率从20 0 5 年的7 9 3 上升到8 9 8 心。 交易成本是影响零售企业规模经济的另一个重要因素，零售企 业不同于生产企业，从一定意义上说，零售企业的产生是交易专业 化分工的结果。通过与上游厂商的交易和对消费者的交易，零售企 业了完成商品流通的功能。这过程中由于信息的不充分、契约的不 完善以及商品销售预期的不确定性，会产生巨大的交易成本。而在 科技进步的作用下，通过对市场的科学分析和商品销售情况的预测， 使零售企业的市场搜寻及合约的谈判成本大大降低，众多的特定需 求经过统计形成规模化的采购，通过大批量的集中采购、集团化物 流等“生产行为，使得零售企业的边界在规模经济的作用下进一 步扩大。 固定资产的分摊对零售企业的影响主要来自店面的扩大费用以 及应用的设备的费用。在商品销售量一定的前提下，通过电子设备 以及信息技术的应用可以降低单位商品的成本，这里的商品销售量 就是零售企业的生产能力，零售企业的生产能力同商品的需求直接 相关。而需求的产生一方面来自零售企业采购商品满足消费者的程 度，另一个方面来自零售企业影响消费者的数量。在科技进步下， 大型零售企业通过高科技产品的应用，尽管初期投资大，但由于能 够更好的满足消费者的需要，商品的流通效率提高，减少了单位商 品的分摊成本。而中小零售企业特别是网络零售企业则可以在需求 方经济的影响下，不必要通过店面的扩大以及大型物流管理设备的 应用，通过网络的传播和应用，获得更多的消费者，也可以降低固 定资产分难成本。 也就是说，在科技进步的情况下，大型零售企业能够通过先进 的技术应用使企业发展的可能性边界扩大，中小零售企业能在较以 囝联商网2 0 0 7 年国内企业信息化应用调查报告 j 电脑信息，2 0 0 8 ，( 4 ) 1 1 山东大学硕士学位论文 前小的规模下取得规模经济，企业效率得到提高。 2 3 中小零售企业规模与效率分析 传统观点认为，只有在企业达到一定规模下，才能产生规模经 济，效率提高，但在科技进步的条件下，特别是受到网络和需求方 经济的影响，中小零售企业也可以实现规模经济，对于网络零售企 业，甚至可以实现无店面的规模经济。下面从五个方面做具体的分 析： 1 、科技进步提高了管理效率中小零售企业可以通过计算机和软 件的应用，简化管理的环节，减少管理成本，如电子记账、电子库 存管理等，都可以使中小零售企业的管理效率进一步提高。 2 、降低了交易的成本中小零售企业可以借助网络化，通过统 一的平台，完成交易。这样既可以实现交易的专业化分工，又可以 增加交易的频率。克服了原来随着交易频率的增多，交易成本增加 的情况。零售企业可以获得更多的信息，通过国际和国内的各种信 息网络得到更多的商品信息，建立只有大零售企业才能建立的供货 联系，开展只有大零售企业才能进行的市场调研，大大降低了由于 信息不对称造成的交易损失，减少了以往在大量产品生产者找到符 合自己需要的供货商的时间和费用，同时在对供货商方面进行更多 的选择，增强了与供货商谈判的能力，降低了进货成本。 3 、科技发展使“学习曲线一趋向平缓，减少了工人学习的时间 随着科技发展，人员素质得到普遍提高，对知识传播加快，零售业 ： 的管理模式和好经验的标准化总结和推广，使新进入的零售企业得 到更多经验；而新工艺和技术的应用，将复杂的人工程度变成简单 而且容易操作的手段，减少了员工达到熟练程度的时间。这样就减 少了由员工学习经验和熟练程度所引起的成本降低的作用，“学习 曲线”趋向平缓( 见图1 ) 。平缓的学习曲线表明了新进入的零售企 业可以减少通过规模的扩大而形成的学习经验的积累，从而降低了 新的零售企业学习成本。 1 2 山东大学硕士学位论文 销售单位商品平均成本 图1 累计销售商品总量 4 、科技的发展，使中小零售业开展连锁经营成为可能，获得更 多“货币补偿斗单个中小零售企业势单力薄，抵御风险能力弱，难 以获得规模经济效益。中小零售企业往往可以通过信息技术设备如 信息接受器、电子计算机和传真机等，把单个组织和个人联结起来， 形成一种相互之间通过网络技术作为媒介彼此联系的复合体。“这 种对产品信息的共享，使得彼此具有互惠的中小零售企业共同把握 一个机会，实现资源联盟。在这种情况下，零售企业所追求的目标 不再仅仅是传统的规模经济，而是一种建立在网络复合效应基础上 的联结体经济效应”。发展特许连锁和自由连锁正是这种效应的体 现形式，中小零售企业通过连锁经营，可以获得多店规模经济效应， 一方面得到经营管理知识、技术方面的扶挣，弥补人才缺乏、经营 技术薄弱等不足；另一方面，通过联合采购，增强与供应商的谈判 能力，可以达到只有大型零售企业才能得到的货币补偿，降低采购 成本。第三，可以通过联盟，实现销售网络合理分布，统一物流供 ： 应，降低了运输成本和物流费用。从而使企业在尽可能小的规模下 实现规模经济，大大加大了中小零售企业实现规模经济的可能性。 5 、科技进步增加销售渠道，弱化了固定资产和人员工资在成本 中的分摊，通过扩大需求，可以实现“零库存 零售企业规模经济 的实现最终体现是商品的售出，只有存在商品销售市场，零售业才 能获得利润，同以往依靠增加营业面积和扩大经营范围提高知名度， 王丙毅网络经济下规模经济的新特点与规模经济理论创新 j 经济问题， 2 0 0 5 ，( 1 ) ：9 1 2 山东大学硕士学位论文 扩大市场影响而吸引消费者不同，现在零售企业可以利用互联网进 行宣传，电子商务是网络零售的主要形式，它缩短了生产厂家与最 终用户之间供应链上的距离，同时也改变了传统市场的结构，减少 了中间环节，降低了交易成本。零售企业可以通过无店面或者小店 面进行经营，弱化了固定资产成本中的分摊；利用网络，发布商品 信息，减少了投入的广告、宣传费用，通过网络获得顾客资料，增 加销售渠道，吸引更多的消费者，相对于单个零售商品的供给来说， 需求相对扩大使零库存成为可能。 小结：科技的进步，特别是网络技术的应用，使信息传递和交换 在更大范围内更快的进行。在此作用下，传统的规模经济发生作用 的条件得到弱化，使零售企业可以在较以前更小的规模下，通过多 种渠道，实现规模经济。 1 4 山东大学硕士学位论文 第三章零售业行业绩效的划分及评价标准 3 1 零售业行业绩效的含义及划分 零售业是指向最终消费者销售有形商品并提供相关服务的行 业。零售业行业绩效是指在一定的市场结构下，通过一定的市场行 为使零售业商品价格、销售量、费用、利润、质量和品种以及技术 进步、促进就业等方面所达到的现实的状态，也就是实现最终零售 活动目标的程度，它是判断零售业组织合理化的基本判别标准。 行业绩效的评价主要是以社会福利水平的提高与否为主要依 据，社会福利本身就包含了多元化、多层次的方面，这决定了评价 行业绩效内容也不是单一的，而是多角度的。社会福利既包含了由 资源的稀缺性带来的产业资源配置效率、实现规模经济的程度、“过 度的”销售费用、科技进步等产业的经济绩效，又包含了由劳动力 相对过剩引起的促进就业的社会绩效问题。零售业行业绩效需要同 时对经济和社会绩效这两个方面进行考察。 3 2 零售业经济绩效的内涵和评价标准 零售业经济绩效的考察主要从资源配置的利用合理性角度出发， 是对零售行业经济目标实现的一种判断。零售业经济绩效是指在一 定的市场结构下，通过一定的市场行为，由零售业商品价格、销售 量、费用、利润、质量和品种所反映的利用资源合理性的程度。主 要有三个方面的内容：1 、实现规模经济的程度；2 、没有“过度 的销售开支；3 、提供差异化商品和满足更多需求。 1 、实现规模经济的程度在充分竞争的条件下，价格对生产要素 流动起了导向的作用，当零售企业达到长期均衡时，留存下来的每 个零售商都选用在当时技术条件下效率最高的