不锈钢管可研

合资生产不锈钢石油天然气输送管道各类工业配管项目可行性研究报告一、 基本情况合营公司宗旨：利用高技术、高资金的项目开发生产当今世界先进的产品，利用外方的国际销售网络，拓展国际市场，逐步占领国内市场，达到出口创汇和提高市场占有率的目的。利用合资公司先进的生产设备和管理方法，高起点开发新产品，达到高起点、高技术、高效益，提高投资收益率，盘活资产存量，降低投资风险的目的。项目所生产的不锈钢工业配管（耐压管）是采用美国ASTM-A312标准制造，从性能价格比方面来看是替代各种防腐无缝钢管、不锈钢无缝管非常理想的产品，可广泛用于石油、化工、食品、医药、锅炉、钢构等领域，是包括“石油（气）输送管道建设”等国家鼓励项目必不可少并仍需大量进口的新型原材料。属于“国内尚不能满足生产量”（尤其是大管径国内尚不能生产）的品种，也列入国家2002年创新项目“高性能金属结构材料”的“超低碳铁素体不锈钢产品”项目之中。并且合资企业建成后近年总产量也全部出口。经营范围：生产销售不锈钢石油天然气输送管道、各类工业配管、石化机械构造用管及制品。生产规模：年产7000吨工业配管、石化机械构造用管及制品。（二）合营各方名称及基本情况1、 中方：注册地区：法定地址：法定代表人：国籍：主管部门：2、 外方：注册地区：法定地址：法定代表人：国籍：中国台湾（三）合资公司投资计划合资公司总投资为 万美元，其中注册资本为 万美元。中外双方出资金额、出资内容及股本占比如下：1、 中方出资2、 外方出资 中外双方作为出资的现金和实物，在营业执照领取后 个月内分别汇至合营公司帐户及交付验资。（一） 合营期限以及各方利润分配、亏损分担比例合营公司的合营期限为20年，各方利润分配、亏损分担比例按投资比例进行。（二） 可行性研究报告总结论本次组建合营企业，实施不锈钢焊管项目，总投资 万美元（折合人民币 万元），项目完成后，形成年产7000吨不锈钢工业配管、石化机械构造用管及制品的生产能力，新增销售收入17500万元，新增利润2786万元，上缴税金1225万元，出口创汇1310万美元，投资回收期（静态/动态）3.17/3.36年，企业内部收益率达25.5%，投入产出比1：4.25，故本项目效益显著，是可取的，并可为国家多创外汇，社会效益明显。二、 产品市场1、 国际市场随着世界经济的高速发展和技术的不断进步，不锈钢的用途越来越广，尤其是不锈钢管，消费需求更是以年11%的增长率迅猛发展，根据日本钢铁联盟预测，进入二十一世纪，世界的不锈钢年需求量将突破2000万吨，若管材按约占整个不锈钢需求量的三分之一估算，不锈钢管的需求量将达到600万吨，其中有缝不锈钢管为60万吨。2、 国内市场我国不锈钢生产起步较晚，到八十年代才有了较快的发展，但由于工艺较为落后，质量不稳定，因而产量不能满足市场的需求，国家每年不得不拿出大量的外汇去进口不锈钢。据有关部门统计，2000年我国不锈钢的消费已达到100多万吨，而进口不锈钢就达85万吨左右。今后随着国民收入的增长，市场对不锈钢及管材的需求将进一步扩大，加之不锈钢焊接管性能可与传统无缝管媲美，造价却大大低于无缝不锈钢管，因而不锈钢焊接管完全可以替代无缝管，这就为合资公司产品的销售提供了广阔的市场。目前，我国生产不锈钢钢管的企业均生产民用装饰管，工业用配管仅少量，大口径如石油管道的生产就更少，这就给合资生产不锈钢管企业带来了机遇，可以预测今后十年内，我国不锈钢管的需求量是十分可观的，销售空间巨大。三、 物料供应安排不锈钢焊接管原材料为不锈钢卷材，可分为马氏体钢、铁素体钢、奥氏体钢、双相钢和沉淀硬化钢五大类，共有100多种钢号，在工业配管、建筑和民用装饰管的应用领域中，通常用304和304L，316及316L含铬镍钼奥氏体钢带及321含铬镍钼奥氏体钢带等几种。由于含有铬、镍、钼等多种合金元素，加工时变形容易，可焊接性能好，制成的管材具有耐热、耐磨、耐蚀，在使用中也具有：外观精美、维护容易、使用寿命长，可重复使用，符合环保和卫生要求等优势，故广泛用于石油、化工、制药、医疗、酿酒及食品等工业的输送管道等。由于我国不锈钢生产是弱项、数量少且质量不稳定，故本项目原材料不锈钢卷材，拟准备两条渠道解决：1、 对出口工业用管的原材料，主要由进口原材料解决，充分利用国家对三资企业进出口的优惠政策。2、 内销工业配管及石化机械构造用管的原材料暂向国外进口原料供应商购买。待国内有原材料合资企业建成，再采用国内合资企业的不锈钢原材料。能源上主要依靠电能，本项目投入九条生产线，设备总容量在500KVA左右，故本次拟建一个容量为1000KVA的变电站。交通上拟购汽车2辆，倘若运输任务大时，可临时租车。四、项目地址选择 五、工艺流程和技术设备（一） 工艺流程本项目产品按照ASTM-A312、ASTM-A554标准生产不锈钢焊接管，外径尺寸自10.5-219.08mm，管壁厚度0.5-6.0mm。具体工艺流程如下：1、 工业配管工艺流程钢带原料制管切断热处理矫正矫直修端酸洗水压试验检验包装出货2、 民用构造管工艺流程钢带原料制管切断矫直修端抛光检验包装出货（二） 主要设备本项目为确保产品质量，主要设备采用台湾合彰机械有限公司制造的生产流水线，不锈钢管焊接技术由合彰公司随设备提供。生产设备明细表详见表一。生产设备明细表表一序号设 备 名 称规格型号单位数量1不 锈 钢 制 管 机HC-AP-40套12不 锈 钢 制 管 机HC-AP-50套33不 锈 钢 制 管 机HC-AP-60套34不 锈 钢 制 管 机HC-AP-80套15不 锈 钢 制 管 机HC-AP-100套16氩 弧 焊 机FRONIUS套97脉波式电离子熔接机NITTETSU套68热 处 理 机HC-HT-12套19电 子 喷 墨 机DIMINO套110 整 形 机HC-SZ-50套111整 形 机HC-SZ-60套112整 形 机HC-SZ-80套113矫 直 机HC-ST-2套114矫 直 机HC-ST-4套115 矫 直 机HC-ST-8套116修 端 机HC-CH-2套217修 端 机HC-CH-4套218 修 端 机HC-CH-8套219水 压 试 验 机HC-HY-8X套120精密 圆 管 抛 光机HC-RP-12H套121圆 管 抛 光 机HC-RP-6H套122方 管 抛 光 机HC-SP-5H套123锯 片 研 磨 机HC-GS-1套1合 计套43 六、生产组织安排1、 本项目按中华人民共和国中外合资经营企业法组成股份有限公司，合营公司为有限责任公司，采用董事会领导下的总经理负责制。2、 董事会：合营公司董事会由 名董事组成，其中中方委派 名，外方委派 名，董事长由 方委派，副董事长由 方委派，董事会是合营公司的最高权力机构。3、 经营管理机构：设一室四部：总经理室、事务部、生产部、营销部、财务部。4、 企业定员：（1） 总经理室：4人 其中：董事长1人，总经理1人，副总经理2人。（2） 事务部：12人 其中部长1人，办公室3人，门卫3人，驾驶员2人，食堂2人，勤杂工1人。（3） 营销部：8人 其中部长1人，供应2人，销售4人，仓库管员1人（4） 财务部：4人 其中部长兼总帐1人，现金1人，辅助1人，结汇、报关1人。（5） 生产部：52人 其中：部长1人，技术4人，质检3人，调度1人，模具、工装管理员1人，电工2人，生产工人30人，辅助工人10人。合计80人5、 组织机构图董事会董事长 总经理副总经理副总经理 财务部事务部生产部营销部后勤事办公室事车间事电工事生产事质量事技术事销售事供应事 七、环境保护和安全、卫生1、 概述 本项目污染危害仅来自于废水，无废气、废渣，噪音小于85dB。2、 废水治理（1） 生活粪便污水生活粪便经化粪池厌氧处理后排入污水管道。（2） 生产废水生产废水来自生产线上的酸洗工序，废水呈酸性，PH=2-4，日排放量约20吨，年排放量约7000吨（3） 治理方式酸洗废水 集水池 加碱性药 过滤池 清水池 排放或循环使用 （4） 排放达标经处理后的废水PH=6-9，达到国家排放标准，即可排放。（5） 土建建一座200平方米的酸洗废水处理池。3、 职业安全卫生“安全第一，预防为主”是安全生产的方针，除组织和教育职工安全生产和严格按照操作规程进行生产外，在设计方面要加强安全保护措施。主要防护措施：（1） 厂房充分利用自然采光和自然通风，设置防暑降温设施和通风系统，改善工人劳动条件。（2） 生产设备布置方面，位置距离应有利于工人安全生产，人流、物流不得有平面交叉，应有防护措施。（3） 加强防火、防爆、防雷等各项安全措施，整个厂区及车间内设置消防设施，厂区80-120平方米间隔设置DN100地上式消火栓2只，车间内设置1211灭火器、CO2灭火器等消防器材。八、 建设进度安排中外双方经过多轮磋商，一致认为组建合营企业的条件已经成熟，根据双方达成的意向，前期准备尽可能缩短，具体安排如下： 1、 2、 3、4、5、 6、 7、 8、为确保筹建期间工作进展顺利，拟成立专门工作班子。九、 总投资估算和资金筹措（一） 总投资估算和投资构成1、 总投资估算经估算，本项目总投资需 万美元，折合人民币 万元，其中注册资金 万美元，折合人民币 万元（美元与人民币兑换比1：8.27计）2、 投资构成分类投资构成详见表二投 资 构 成 表 表二 单位：万元序号工程及费用名称建筑面积(m2)工程费用比例（%）备注(二)资金筹措本项目固定资产投资由中方投入 万美元，折合人民币 万元，占 ，外方投入 万美元，折合人民币 万元，占 。 流动资金 万美元，折合人民币 万元，由合营公司向银行申贷 万元。十、 经济效益分析（一） 基本数据1、 生产规模年产7000吨不锈钢工业配管、石化机械构造用管及制品。2、 计算期根据产品寿命期及固定资产折旧年限，结合合资企业的具体情况，确定项目计算期为10年。3、 固定资产、流动资金投资额及贷款利息固定资产投资额为 万美元，折合人民币 万元；流动资金由合资企业向银行申贷 万元，年利率按6.8%计，则年利息为 万元。4、 管理费用按2%计算，销售费用按4%计算。5、 外销按60%，内销按40%计算销售收入；外销价23000元/吨，内销价28000元/吨。6、 原材料按12500元/吨进口，损耗按5%计算。（二） 成本分析按年产7000吨不锈钢焊管计算，则每吨单位平均制造成本如表三。不锈钢钢焊管单位成本明细表表三 单位：万元 项目 成 本产 品原材料辅助材料动力燃料工资及附加折旧利息管理费用销售费用合计不锈钢焊管1560050055003200550034004700941927（三） 经济效益分析1、 销售收入外销：23000700060%9660（万元）内销：28000700040%=7840（万元）年销售收入：9660+7840=17500（万元）2、 盈亏平衡点分析单位固定成本0.032+0.055+0.034+0.047+0.094=0.262(万元)单位变动成本1.927-0.262=1.665（万元）则盈亏平衡点=固定成本（销售收入-变动成本-销售税金）100% =0.2627000（17500-1.6657000-175007%）100% =1834（17500-11655-1225）100% =39.7%保本销售量：外销：700060%39.7%=1667(吨)内销：700040%50.34%=1410（吨）保本销售额：外销：166723000=3834.1(万元)内销：141028000=3948（万元）经测算可知，只要不锈钢焊管出口量达到1667吨，内销达到1410吨，企业就可获得7782.1万元的销售收入，就可保本。3、 利润税金（1）总成本：1.9277000=13489（万元）利税总额：17500-13489=4011（万元）销售税金（销项税减进项税后，税赋率约7%） 175007%=1225（万元）则利润为4011-1225=2786（万元）所得税按24%50%=12%计净利润：2786（1-12%）=2452（万元）（2）投资回收期（静态评价法）7782.12452=3.17（年）（3） 投资回收期（动态测算）由现金流量表可得投资回收期=3+|-1025|2786=3.36（年）即该项目从建设期开始年起算，需要约3.36年的时间来收回投资。（4） 净现值项目寿命周期为10年，项目贴现率按20%计算nt=1NPV= At（1+i）t-C=-5785（1+20%）+（-3134）（1+20%）2+（-1025）（1+20%）3 +1084（1+20%）4+3193（1+20%）5+5302（1+20%）6 +7411（1+20%）7+9520（1+20%）8+11629（1+20%）9 +17062（1+10%）10-3457=-4204-2176-593-523+1283+1776+2068+2214+2254+2756-3457=3526该项目的的净现值35260，证明在经济上可行。（5） 内部收益率基准收益率iC=15%，选折现率若为30%nt=1NPV= At（1+i）t-C=-5785（1+30%）+（-3134）（1+30%）2+（-1025）（1+30%）3 +1084（1+30%）4+3193（1+30%）5+5302（1+30%）6 +7411（1+30%）7+9520（1+30%）8+11629（1+30%）9 +17062（1+10%）10-3457=-4044-1854-467+380+860+1098+1181+1167+1097+1238-3457 =-2891通过以上两次测算可以断定，投资方案的IRR在20%-30%之间IRR=20%+（30%-20%）3526（3526+|-2891|） =20%+10%0.55 =25.5%根据计算可知，投资项目的内部收益率为25.5%，高于15%的基准收益率，因此，项目可行。项目建成后，形成年产7000吨不锈钢工业配管、石化机械构造用管及制品的生产能力，新增销售收入17500万元，新增利润2786万元，新增税金1225万元，新增出口创汇1310万美元，投资回收期（静/动）3.17/3.36年。（6） 敏感性分析以销售价格、成本变化时对投资回收期作敏感性分析序号 自变量因变量基本方案（万元）销售价成 本+5%-5%+5%-5%1销售收入17500183751662517500175002成本13489134891348914163128153税金122512861164122512254利润278636001972211234605投资回收期（年）3.172.464.494.192.56从上表可以看出，销售价下降5%，成本上升5%，对投资回收期影响不大，因而项目抗风险能力较强。十一、 附件1、 人员及年工资估算表2、 生产期成本和费用估算表3、 不锈钢管生产线设备合同书4、 合资公司土地、厂房和配套设施价格明细表5、 利润表、财务现金流量表 人员及年工资估算表 人民币：元表一 单位： 外币：美元部门（或工资等级）人数工资/ 人年年工资人民币外 币人民币外 币董事长16120061200总经总经理24080081600部门经理434680138700技术职员430600122400一般管理人员2824480685400生产工人3020400612000辅助工人1018000180000合 计801932300生产期成本和费用估算表 表二 单位：万美元序号项目达 产 期合计12-56-1011-1生产成本12961.1原材料11321.2辅助材料361.3燃料及动力401.4工资及附加231.5制造费用652销售费用683管理费用344总成本（1+2+3）1398其中：折旧费40无形资产摊销费开办费摊销利息支出255经营成本13986固定成本1907可变成本120816利 润 表表三 单位：万元序号项目达到设计能力合计123-56-1011-1产品销售收入117601750017500175002流转税8231225122512253总成本95641348913489134894销售利润（1-2-3）1373278627862786 5所得税（12%）002532536税后利润（4-5）