（工商管理专业论文）家族企业制度建设中的权力分配研究——以PSB公司为例.pdfVIP

家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 摘要 家族企业要在市场激烈的竞争中站稳脚跟 并谋求发展 就必须站在战略的高度重 新审视企业制度的建设 本文通过对家族企业p s b 公司的制度建设中的权力分配进行研究 介绍中国家族 企业发展的概况 家族企业的权力分配制度基本状况及其存在问题 结合p s b 公司的实 际论述家族企业制度转型的必要性 阐明权力结构优化是制度转型的核心 设计出家族 企业权力分配的基本原则 家族企业权力分配实现的基本途径 通过对p s b 公司制度建设与权力分配中分析 得出p s b 权力分配机制的建立中应 注意的问题 在内部激励机制方面 要建立和恢复雇主的自我诚信 企业要规范财务制 度 履行对社会和员工的承诺 在内部约束机制方面 应在注重激励和诚信的同时也要 完善企业内部的治理机制 本研究认为 完善企业权力分配机制主要包括 完善公司章 程约束 完善合同约束 完善组织机构约束 完善偏好约束 完善激励性约束 建立对经理人职业声誉约束机制 建立企业主 监督者 职业经理人之间正常的信息沟 通渠道 本课题研究有利于家族企业管理者重新认识权力分配制度的作用 理顺企业主 职 业经理人 股东之问的关系 使各方利益在更大程度上趋于一致 更好发挥职业经理人 的智慧 调动各方面的积极性 以最佳组合来实现企业目标 促进企业健康发展 关键词 家族企业权力分配制度建设 r e s e a r c ho nt h ep o w e rdls t rlb u tl0 nlnt h eb u il din go ff a mil y e n t e r p ris es y s t e m t h ec a s eo fp s b a b s t r a c t f a m i l ye n t e r p r i s em u s ts t a n do n as t r a t e g i ch e i g h tr e e x a m i n et h eb u i l d i n go f e n t e r p r i s es y s t e mi no r d e rt om a k i n gaf i r mf o o t i n ga n ds e e k i n gd e v e l o p m e n ti nt h ef i e r c e m a r k e tc o m p e t i t i o n b a s e do nt h es t u d yo ft h ed i s t r i b u t i o no fp o w e ri nt h es y s t e mc o n s t r u c t i o no ft h e f a m i l ye n t e r p r i s ep s b t h i sp a p e ri n t r o d u c e da no v e r v i e wo ft h ed e v e l o p m e n to ff a m i l y e n t e r p r i s e e s t h eb a s i cs i t u a t i o na n de x i s t i n gp r o b l e m so fp o w e rd i s t r i b u t i o ns y s t e mi n f a m i l ye n t e r p r i s e e s c o m b i n e dw i t hp s b sa c t u a lc a s et od i s c u s s st h en e c e s s i t yo ff a m i l y e n t e r p r i s es y s t e mt r a n s i t i o n c l a r i f yt h a tt h ep o w e rs t r u c t u r eo p t i m i z a t i o ni st h ec o r eo ft h e s y s t e mt r a n s i t i o n d e s i g nt h eb a s i cp r i n c i p l e sa n dt h e a r c h i v i n gm e a n so fp o w e r d i s t r i b u t i o no ft h ef a m i l ye n t e r p r i s e t h r o u g ht h ea n a l y s i so nt h ep s bs y s t e mc o n s t r u c t i o na n dp o w e rd i s t r i b u t i o n r a i s e d t h ep r o b l e m st h a ts h o u l db ea w a r eo fi nt h ee s t a b l i s h m e n to fp s bp o w e rd i s t r i b u t i o n m e c h a n i s m s i na ni n t e m a l i n c e n t i v em e c h a n i s m s i ti sn e c e s s a r yt oe s t a b l i s ha n dr e s t o r e t h ee m p l o y e r ss e l f h o n e s t y e n t e r p r i s e sm u s ts t a n d a r d i z et h ef i n a n c i a ls y s t e m f u l f i l l i n g t h ec o m m i t m e n tt ot h ec o m m u n i t ya n ds t a f f i n r e s t r a i n tm e c h a n i s m s h o u l df o c u so n i n c e n t i v e sa n dt h ei n t e g r i t yo ft h ee n t e r p r i s ea tt h es a m et i m e i m p r o v et h ei n t e r n a l m a n a g e m e n tm e c h a n i s m i nt h i ss t u d y i m p r o v et h em e c h a n i s mf o rt h ed i s t r i b u t i o no f p o w e re n t e r p r i s e si n c l u d e i m p r o v i n gt h ec o m p a n yb o u n db yt h ec o n s t i t u t i o n p e r f e c t b i n d i n gc o n t r a c t i m p r o v et h eo r g a n i z a t i o n a lc o n s t r a i n t sa n di m p r o v et h eb i n d i n g p r e f e r e n c e s i m p r o v e t h ei n c e n t i v ec o n s t r a i n t s t h ee s t a b l i s h m e n to fp r o f e s s i o n a l r e p u t a t i o no ft h em a n a g e ra n dr e s t r a i n tm e c h a n i s m s t h ee s t a b l i s h m e n to ft h en o r m a l c h a n n e l so fc o m m u n i c a t i o n a m o n ge n t e r p r i s eo w n e r s s u p e r v i s o r s p r o f e s s i o n a l m a n a g e r s t h i sr e s e a r c hi sc o n d u c i v et of a m i l ye n t e r p r i s em a n a g e r st ou n d e r s t a n dt h er o l eo ft h e p o w e rd i s t r i b u t i o ns y s t e m r a t i o n a l i z et h er e l a t i o n s h i pa m o n gt h ee n t e r p r i s eo w n e r s p r o f e s s i o n a lm a n a g e r s s h a r e h o l d e r s m a k et h ei n t e r e s t so fa l lp a r t i e st oag r e a t e re x t e n to n t h el i n e t h eb e t t e rt of u lf i l lt h ew i s d o mo fp r o f e s s i o n a lm a n a g e r sa n de n h a n c ee a c h p e r s o n sa b i l i t yt om o b i l i z ea l lt h ep o s i t i v ea s p e c t s s oa st oa c h i e v et h ee n t e r p r i s eg o a l s w i t ht h eb e s tc o m b i n a t i o n a n dp r o m o t et h eh e a l t h yd e v e l o p m e n to fe n t e r p r i s e s k e y w o r d s f a m i l ye n t e r p r i s e p o w e rd i s t r i b u t i o n s y s t e mb u i l d i n g i i 广西大学学位论文原创性声明和使用授权说明 原创性声明 本人声明 所呈交的学位论文是在导师指导下完成的 研究工作所取得的 成果和相关知识产权属广西大学所有 本人保证不以其它单位为第一署名单位 发表或使用本论文的研究内容 除已注明部分外 论文中不包含其他人已经发 表过的研究成果 也不包含本人为获得其它学位而使用过的内容 对本文的研 究工作提供过重要帮助的个人和集体 均已在论文中明确说明并致谢 论文作者签名 谢玩 2 0 0 8 年匆月耳目 学位论文使用授权说明 本人完全了解广西大学关于收集 保存 使用学位论文的规定 即 按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本 学校有权保存学位论文的印刷本和电子版 并提供目录检索与阅览服务 学校可以采用影印 缩印 数字化或其它复制手段保存论文 在不以赢利为目的的前提下 学校可以公布论文的部分或全部内容 请选择发布时间 凼口时发布口解密后发布 保密论文需注明 并在解密后遵守此规定 论文作者签名 球旅 导师签名 稚6 月7 日 厂 西大掌j o 冒管理硕士掌位论文 家族企业 i l i 度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 第一章绪论 1 1 选题背景 从改革开放到今天 中国的家族企业得到了快速发展 并在我国市场经济中 扮演了重要的角色 但许多家族企业的自然淘汰率较高 真正具备竞争力的大企 业数量有限 很多8 0 年代成立的家族企业 许多是昙花一现 如飞龙坠地 小 霸王别姬 巨人倒塌 等等 一个个家族企业的成败 给后来人们的研究留下了 丰富的资料 国内家族企业难以持续发展其原因固然是多方面的 但企业权力分 配机制不完善从而导致经理人执行力下降是一个重要因素 本文以北海p s b 为 例探讨企业主和经理人之间的权力关系分配的问题 目前大多数家族企业的制度 其实就是 老板制度 家制度 家族企业 老板个人的喜好和特征 常常体现为企业制度的特征 这种制度在一定的时期内 为家族企业的成功起到了决定性的作用 但随着企业的发展壮大和社会环境的变 化 这种制度又成了企业成长的桎梏 所以有人认为家族企业病毒是 成也家族 败也家族 其实就是指企业制度 北海p s b 公司是成立于1 9 8 5 年的一个家族企业 在经历了被人唾弃 稳步 成长 第一职业经理人案 规模扩张后 又面临一个新的转折 p s b 公司从成立 到2 1 世纪初都是由家族成员在进行管理 企业制度也就是老板制度 就是典型 的 家制度 2 1 世纪初 公司引进战略股东 家族成员退出领导岗位 后因第 一职业经理人案 又有一部分家族成员回到了公司参与管理 但不再在领导岗位 任职 只占据着核心部f j 2 0 0 3 年起公司与邮政合作 企业管理和效益上了一 个新的台阶 董事长也觉得公司需要引进现代化管理机制 要建设和重塑企业制 度 在这样的背景下 笔者结合国内外企业权力关系分配的经验和做法 找出北 海公司现有企业制度建设中的问题和不足 继而采取有效的措施加以改进 探索 一条符合北海p s b 公司发展需要的企业制度建设之路 保证企业制度沿着一个 正确的方向前进 从而促进企业健康 快捷 协调发展 广西大掌工商管理硕士掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 1 2 家族企业制度建设研究综述 关于家族企业的制度建设 许多学者都提出了有建设性观点及其对策 第一 家族权力分配制度的基石是家族制度和家庭观念 李新春 1 9 9 8 l 家制度 在一个家庭里 家长具有绝对的权威 自然在家族的企业里也体现出 来这种权威 家和万事兴 是家族企业倡导的原则 这样 家族成员作为企业 的中坚力量 就会在家长的权威领导下 在伦理规范的约束下 为家族企业的生 存和兴旺 全力以赴 敬业精神是非家族成员所不能比拟的 这就是血浓于水的 凝聚力 第二 家族制度讲究 忠 孝 信 礼 义 中国几千年的传统 制度影响着中国几十代人 只要是中国人 无不受儒家 道家 法家等哲学思想 的影响 这一良好的制度底蕴体现在企业经营哲学中 就是诚实守信 也影响着 家族权力分配制度 李新春 2 0 0 1 2 1 第三 在家族企业中总有一个在家族里比较权威的人居于最高位 对企业的 经营运作都要亲自掌握 所以当企业决策时能迅速形成统一 并立即实施 工作 效率高 机制灵活 克林 盖尔两克 1 9 9 8 3 1 第四 成本低耗 由于是家族的企业 是以家族利益为首要目标 所以每个 家族成员都有责任和义务来监督成本 于晓毅朱成堡 1 9 9 6 4 第五 家族企业在一定程度上强调 以人为本 求贤若渴 不拘一格 用 人所长 并制定了严格的用人制度 优秀的家族企业为了基业长青 都会制定一 系列的用人制度 分配制度 子孙教育制度等 李伟民 1 9 9 4 5 研究者们注意到了家族企业存在着权力分配的问题 认为 权力分配制度也 是把双刃剑 好的权力分配制度能使企业基业长青 畸形的权力分配制度会加速 企业死亡 但是 目前专门针对家族企业的权力分配与制度建设方面的文献少见 家族企业主的绝对权力显著降低了职业经理的程序公平感 人际公平感 同 时 家族企业主的专制导致了职业经理的忠诚度的降低和离职意愿的增加 在效 率方面 相对规模较小的家族企业的绝对权力治理模式的快速高效决策优势能补 偿其主观片面的风险损失 而相对规模较大的家族企业的绝对权力治理模式决策 失误的巨大风险损失却难以用快速优势进行弥补 显著降低了企业的绩效 但其 文章中未指出家族企业权力分配的方法 杨龙志 2 0 0 7 6 1 二亘大掌工商管理硕士掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 因此 笔者认为 家族企业制度建设中的权力分配 将是研究的重点 1 3 研究的问题和目的 1 3 1 研究的问题 家族企业权力分配问题 家族企业要在市场激烈的竞争中站稳脚跟 并谋求发展 规避家族企业存在 的通病 顺利完成权利交接 做一个家族企业的百年老店 就必须站在战略的高 度重新审视企业制度的建设 1 3 2 研究的目的 家族企业权力分配制度进行规范研究 结合p s b 公司进行具体的案例分析 设计出一套适合公司实际情况的权力分配制度体系 规范企业主和职业经理人的 行为 赋予职业经理人管理公司事务的权力 使职业经理人真正关心企业 尽职 尽责 达到为家族企业权力分配制度建设研究提供借鉴经验和研究成果的目的 1 3 3 研究的意义 本课题研究有利于家族企业管理者重新认识权力分配制度的作用 理顺企业 主 职业经理人 股东之间的关系 使各方利益在更大程度上趋于一致 更好发 挥职业经理人的智慧 增强每个人的才干 调动各方面的积极性 以最佳组合来 实现企业目标 促进企业健康发展 1 4 论文架构 本文共分六章 第一章绪论主要介绍论文研究背景 论文研究的问题和意义 第二章论文的理论基础 主要介绍了权力分配制度的定义 内涵 结构和 功能以及理论的演变 第三章我国家族企业发展及其制度建设的基本状况 介绍家族企业的定义 及其基本特征 中国家族企业发展的基本概况及其存在的问题 我国家族企业的 权力分配制度基本状况及其存在问题 第四章我国家族企业制度建设的权力分配研究 主要论述家族企业制度转 广西大掌工商管理硕士鲁研龟论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 型的必要性 权力结构优化是制度转型的核心 家族企业权力分配的基本原则 家族企业权力分配实现的基本途径 第五章p s b 公司制度建设与权力分配的实证研究 介绍p s b 公司背景 行 业背景 制度背景 存在的问题 p s b 公司权力分配分析 p s b 权力分配机制的 建立 第六章结论 创新与不足 介绍本论文研究的结论 研究的创新和研究的不 足 对后续研究提出了建议 1 5 研究的方法 本论文主要采用规范研究和实证研究相结合进行研究 规范研究集中在理论的继承和发展 笔者大量阅读国内外有关权力分配制度 特别是家族权力分配制度的书籍 浏览了一些学者专家的博客等 通过对以上一 些资料的阅读 笔者对权力分配制度的建设 特别是家族企业的制度的建设和再 造有了提高和新的认识 实证研究集中在案例分析方法 与p s b 公司的董事长及1 0 年以上的老员工 进行多次探讨 了解企业2 0 年来的发展过程及制度建设情况 查阅了p s b 2 0 多 年来的档案资料 对p s b 的整个发展过程有一个较为全面的了解 4 广西大掌工商管理硕士掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 第二章论文的理论基础 2 1 权力理论及其发展 2 1 1 概念解释 新制度学派的创始人之一 约翰 肯 吉尔布雷斯认为 权力是指把一个人 的意志强加在他人行为之上的一种能力i7 1 这种能力的发挥强调他人的服从 并 因为其在经济交往活动中的复合性及其互动关系构成了组织行为学科的基础 在 现实社会中 人人都具有这种能力 并且个人能力在组织中的聚合满足了权力一 服从框架的先决条件 概括来讲 权力来源于以下三个方面 首先是人格 人格的构成相当复杂 其内容也相当丰富和具体 比如在通常 情况下 人们总是用一些像创新 精明 冒险和竞争等词汇来描述 个管理者的 f 管理才能 事实上 也正是这种才能赋予了管理者以权力 对于这一点 每一位 被管理者都信以为真 他那令人称道的个人品格 他的人格 被认为是他的 权力之源 其次是财产 从表面上看 在权力的三个来源当中 财产最为直截了当 占 有财产使得对权力的最平常的运用成为可能 即通过直接 购买 使一个人服从 另一个人的意志 但这并不是说只要拥有财产马上就会手中有权 从实际情况看 财产仅仅为拥有者赢得权力提供了一种可能性 最后是组织 按照构成及其对权力的行使方式 吉尔布雷斯把组织分为政府 组织与经济组织 自工业革命以来 企业已经成为经济组织的主体 它与政府组 织的区别在于后者掌握着军队 警察 立法和执法机构 而经济组织则没有 除 武力资源以外 政府还依靠它所拥有的 大量的 正在利用合法手段获取的国家 财富与人力资源分别对内 对外行使权力 2 1 2 权力理论发展 权力的三个来源分别派生出了三种不同的权力形式 即 人格派生出的应得 权力 财产派生出的报偿权力以及组织派生出的制约权力 在这里 报偿是指奖 广西大掌工商管理硕士掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一丛堕旦坌望煎型 励 而制约则是指对个人或组织信仰的约束 按照辩证法的观点 几乎任何一个 权力的运用都会诱导出 个相对应的权力 虽然两者未必势均力敌 但这种对称 关系已成为权力运用的一个规则 并且这种对称关系在权力的来源和权力的形式 中都存在 即 对付源自人格的权力是另一种坚强的人格 对付源自财产的权力 是财产 源自组织的权力是组织 权力的形式也一样 用惩罚对付惩罚 用奖励 对付奖励 用制约对付制约 在权力理论中 单个的权力 比如说人格所派生出的权力 是完全可以单独 发挥作用的 但是从权力的来源结构看 一个权力源与另一个权力源之间的关系 不是割裂的 而是紧密地联系在一起的 它们之间的互动 互补关系 或者说权 力组合的作用决定并推动着组织的演进步伐 其中 制约权力是讨论的重点 旨 在影响组织目标实现的战略行为背后的动力 是管理者们要通过制约权力的使用 来获得更大权力的愿望 包括个人影响力的增强 可控组织实力的对外扩张 正如吉尔布雷斯所言 组织是重要的 它主要依靠行使制约权力得以有效运 转 关于这一命题的一个现代科学管理意义上的说法是 组织通过战略计划的制 定 可以不断地使全体成员的经济思想适应组织当前发展的实际需要 对于员工 的最终制约 即让他们树立与组织战略思想一致的信念比什么都重要 2 1 3 权力理论的新发展 吉尔布雷斯的权力来源学说得益于他对2 0 世纪8 0 年代以前的资本主义工业 社会的观察与思考 基于知识 信仰与战略的融合逻辑起点 他曾多次提到知识 的重要性 但他却始终没有明确地把知识看作是权力的又一大来源 这里对权力 的来源进行重新梳理和补充 并通过人类的知识过程 论及信仰与战略之间的关 系 所谓知识是指人对生活直接的 间接的以及内省的体验 汪丁丁 2 0 0 1 它 们分别说明了人在面对不同情景时的三种适应方式 如果再把这三种 体验 放 入时间和空间的序列当中 那么也就形成了个人的 知识传统 仅就本文所讨 论的内容来看 这一 传统 正是组织战略的知识主体 所谓信仰 它首先是指一种基于知识的 确信结构 或是某种确定的可信 的系统 其次是一种使命感 或是一股驱使你行动的 令你热血沸腾的力量 最 后是信仰的最高层次 人的一种情感 一种为之献身的感情冲突 汪丁丁 2 0 0 1 6 广西大掌工商管理硕士掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 吲 更进一步 前两层次的知识属于可交流的范畴 即组织通过行使一定的应得 权力和报偿权力 奖励与惩罚 即可获得 因为在不 违心 的情况下 只要收益 大于付出的成本 那么个人完全会为组织贡献出自己的聪明才智 但就最后一个 层次而言 组织要想获得成员的广泛服从 那么他就必须充分行使制约权力 因 为个人的信仰具有很强的隐秘性和差异性 这一方面意味着 个人信仰的简单加 总并不等于组织的信仰 另一方面 个人信仰的差异性会给组织目标的实现造成 很大的困难 在现实社会中 信仰结构产生差异性的后果是相当严重的 首先 差异性本身就已经隐含着矛盾与冲突 信仰属于隐私范畴 它是隐秘 的 不可捉摸的 在现实中 信仰的不可捉摸性既是人与人之间争论 争吵甚至 导致暴力发生的根源 同时也是人类维护自身信仰所进行的权力斗争 其次 信仰是私人的同时也是隐秘的这句话的含义 从另一个角度看 意味 着信仰很容易被拥有它的人所忘记 所遗弃 甚至是有意的背叛 当人类面临着 生存的压力以及外界权力的作用和影响时 常常会出现类似的情景 在一个组织 内部 人们往往倾向于安于现状 退缩 甚至盲从盲信 这说明 在他们的知识 体系中 信仰被忘记了 被遗弃了 多拿钱 少干活 仅仅成了他们生活中 一时的向往 但这是他们的信仰吗 一个医学上的病理解释是 如果肌体长期贫 血 那么经过一段时间之后 其意志会被消磨 各主要器官也会趋于衰竭 因此 也可以说 忘记信仰 遗弃信仰是一种知识体系缺血症 如果说长期缺血会使整个系统趋于崩溃的话 那么有意背叛信仰则更可怕 组织内大量的贪污 腐败 刑事犯罪乃至蓄意挑起战争都是信仰遭到背叛的直接 后果 因为在背叛者看来 他愿意承担背叛信仰的成本去获取某种远比成本大得 多的利益 从性质上说 他是有意的 因为他把个人的一切资源 包括人格 财 富 知识都统统投入了一个他明知违背个人信仰但却要故意而为之的行动当中 去 他的权力好像是一匹脱离信仰约束的野马在自私地奔跑着 肆意地践踏着他 人的信仰与利益 因此说 他的权力必须受到制约和监督 最后 在信仰与权力之间总是存在着这样一个连环作用 即 信仰赋予了个 人以行动的权力 但是行使行动权力的目的却又主要是为了维护个人的信仰 在 维护的过程当中 至为关键的因素是动力机制 如果说第一层次的激情是一种驱 广西大掌工商管理硕士掌位论文家族企业镪i 度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 动装置的话 那么第二层次的使命感则是动力之源 这就好比工业社会中的传动 装置一样 没有了动力 机器只不过是一堆废铁 另外 由于在与另一个组织竞 争之前 没有哪一项营销计划或策略看起来十拿九稳 因为它既不可能像了解自 己的信仰那样去了解他人的信仰 也不可能像控制自己的意志那样去控制他人的 意志 因此 战略的实施是一个渐进的过程 它势必包含着长期的权力斗争 但是 行动权力的行使并不是像信仰拥有者所期望的那样轻而易举 它是一 种有代价的过程 也就是说 有关信仰与权力之间的那个连环作用使掌权者面临 着一个两难选择 一方面 他要行使权力去制定组织战略以便实现自己的目标 但同时却要为目标的实现付出代价 另一方面 为了减少代价 他却不得不去获 取更大的权力 一般的原则是 有效的战略管理总是使代价小于实现目标所获取 的利益 原因很简单 那就是在人类对管理活动的体验当中 占据主流的仍然是 一些共同的东西 而共同正是权力的行使之所以能形成服从秩序的基础 共同的实质意味着战略是制约权力作用下形成的一种秩序 它由三个方面构 成 首先是个人的权力在组织当中得到了前所未有的尊重与发挥 其次是维系经 济社会的财产关系的主要内容是 私有财产神圣不可侵犯 以及私有财产在市场 上的 等价交换 最后是在国家这个最大的组织当中 政治与经济分别做出了 较为合理的分工 两者在国家当中的作用表明 经济是政治赖以发挥统治功能的 基础 而政治则是经济生活走向秩序的制度保障 2 2 权力与组织 2 2 1 概念解释 关于组织中的权力理论与权力结构 这是本文重点讨论的问题 组织与职业 经理人之间权力的分配对职业经理人正确履行企业管理职责有着重大影响 黄德海 2 0 0 4 认为 组织是一个权力结构 人的信仰不仅是构成组织战略 的知识主体 同时也是形成组织内外服从秩序的一个核心概念 组织主要是通过 制约成员的信仰以实现其战略目标的方法来行使其权力的 连接权力 战略和目 标并使其成为一线 便可以凸现出组织生存与发展的管理思想基础 组织权力在 纵横两个方向上的对称决定了组织战略目标的制定和实施 9 战略是指将政治与经济知识应用于制定和实施组织战略的一门科学和艺术 将要 8 广西大学工商管理硕士掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 分析的许多组织行为都符合这一定义 即一个战略行动 是通过有利于自身的方 法 通过影响别人对自身将如何行动的预期方法来影响别人的抉择的行动 s c h e l l i n g 1 9 8 0 1 0 如果说组织在成立之初采取了某项发展战略 那么这意 味着在一个相当长的时期内 组织的全部生产活动将会在这样一个战略框架内完 成 组织战略管理是研究通过发挥人与组织的权力 调配各种资源 以便有效地 实现其战略目标的一门学问 引入战略概念的原因是因为没有战略 权力就将处 于 无政府 状态 对人类这种权力特性的看法是基于 人不能自己管理自己 这一政治假定 雷恩 2 0 0 0 1 l 因而应由一个基于权力 服从关系的机构来指挥 也就是说 组织生存与发展的战略是选择一条能够快速而且直截了当地实现其扩 张和繁荣目标的途径 组织的战略选择不仅决定于其初始权力结构 同时也十分直观地反映了这一 权力结构作用下的组织演进秩序 在一个组织体内 连接权力与目标秩序的一个 强有力的纽带是组织发展的战略 其中 权力结构是动力 而秩序则是目标 权 力一战略 目标呈三点一线 其所构成的组织演进过程遵循以下的逻辑思路 不同 组织领导人拥有的不同权力决定了组织不同的初始权力结构 不同组织的权力结 构决定了不同组织生存与发展的战略选择 而不同的战略选择又导致形成不同的 目标秩序 2 2 2 概念发展 汪丁丁 2 0 0 4 提出恢复社会的健康的关键环节是引入权力与权力的竞争机 制 12 1 笔者认为 该观点同样适用于企业中权力结构的调整 所谓 权力 广义而言是指 对他人施加影响的能力 狭义而言是指 一 个人对共同体内部资源配置均衡格局的影响力 于是 如果能够界定每一个人 的权力 就可以想像一群个体所构成的社会共同体的权力结构 因此 恢复社会的健康 关键环节是引入权力与权力的竞争机制 如休谟所 言 以一种危害抗衡另一种危害 往往比两害相权并选择其中的最小危害更有利 组织是由一定目标所组成的 用以解决一定问题的人群 经济组织是指商 号 公司 工厂 商会等利益单位 政治组织是政党 议会和国家等规制机构 而教育组织则是指大学 学院 托儿所等机构 诺思 1 9 9 5 1 3 l 从诺思多次 强调过的这一定义可以看出 人群 是个关键性概念 并且这一概念也正是 以下的分析所必需的 如果把诺思的定义纳入分析视野 那么权力 战略一秩序对 9 广西大学工窳簧理硕士掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 组织的综合作用机理可以这样表述 不同信仰的个人在组织内形成了一个权力的 统一体 它通过制定和实施组织战略等形式使众多有差异的信仰共同服从组织追 求的目标 虽然服从的程度因人 因公司雨异 但这至少是一个普遍的做法 有的文献将此称为 凝聚力 或 同心同德 但是不管怎么说 权力 战略 秩序这一框架的解释力是不容置疑的 即组织的目标是通过组织决策和行动来 实现的 组织是一个权力机构 它像是一张铺开的网 组织行为中的权力结构关系为 服从关系 在网的中心 盘踞着组织的领导层以及领导层当中的那位 最后的说 服者 就像现实社会当中任何一个组织一样 其领导层里总有一个领导者在组 织决策中充当 最后的说服者 并且他的口头禅 好吧 就这么决定吧 也 会像传染病一样传染给每一位 最后的说服者 从功能上讲 他是组织生存与 发展战略的制定者 他的管理思想是组织知识体系的核心 假定组织现在正面临着发展 希望就某项计划进行最后决策 在事先没有沟 通的情况下 组织可选择的决策数量可能等于或多于参与者的数量 于是 组织 只好进行筛选 那么选谁的以及由谁来选就成了第一个两难选择 因为这难免会 把 最后的说服者 的个人信仰带入筛选过程并给组织的选择造成一定的机会成 本 通常情况下 组织战略的制定和实施主要依靠 最后的说服者 对管理知识 的 体悟 和 自觉性 因此说 在组织内外的约束一定的情况下 他的信仰 就是他的最高管理准则 在个人信仰的支配下 组织成员不断地在权衡着努力与不努力工作的得与 失 这时 影响他权衡结果的最大因素就莫过于组织的内部约束和外部诱惑 两 者共同决定了成员工作的努力程度 也就是说 成员服从组织目标最大化的那一 个点应该位于成员努力工作的边际收益曲线与不努力工作的边际成本曲线的相 交处 假定组织内部的约束条件当中的某一个变量或全部变量都发生变化 那么组 织内会有什么反应呢 应该说 任何微小的变化都会影响到成员的信仰结构并进 而波及到其努力工作的程度 而只有当成员努力工作的成本曲线出现拐点 并掉 头上翘时 这一影响才可以被清楚地观察到 掌权者的工作重心并非是弄清某个 员工的信仰结构将会发生以及发生了什么变化 因为信仰是私人的 隐秘的 而 1 0 重大整玉商篁壅塑走掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 是要始终把握一个根本性原则 即 规则的改变必须以服从为前提 为了更好地理解这一问题 吉尔布雷斯对实权和虚权进行了区分 他说 前 者是指真实的权力 是推动组织演进的动力 而后者则是指权力的幻觉 即 某 个人或组织没有权力但却以为自己有权力的状态 这通常是人为的结果 并且个 人崇拜或组织崇拜是权力幻觉的典型事例 每当组织领导人发表一次讲话或颁布 一项政策 马上就会有人不加理解地表示赞同 尤其是在领导人身边的人 他们 更乐意夸大这一现象 这对于那些真正能够理解讲话的人来说是一种不祥的感 觉 领导人的真实权力被罩上了一层厚厚的外壳 它掩盖了权力的本质 并将以 这种或那种方式歪曲权力的行使过程 权力的幻觉在这方面导致的后果是只有行动 没有结果 再加上个人崇拜和 对财富的盲目追求 会造成整个组织内虚荣心的极大膨胀 并引起被管理者对真 实权力问题的怀疑或普遍怀疑 这种怀疑一旦形成趋势 那么整个组织的信任体 系将面临着极大的挑战 由组织的单一性所造成的组织崇拜在被管理者的观念上 造成的一个基本事实是 这里没有其他权力来源 而只有以个人为中心的 权势 当然 幻觉并非出现在被管理者一方 同时也出现在 权势 人物一方 后者不 但用幻觉代替了组织权力 同时也阻断了知识与信息体系的传导功能 通常情况下 组织的规模与实现成员一致服从的成本成正比 即 组织的规 模越大 实现其成员一致服从的努力程度就越大 组织的规模越小 实现其成员 一致服从的努力程度就越小 规模的大小不仅指组织占有财富的数量 组织网络 的覆盖面 同时也指权力的广延性 即 服从者的数量 一般来说 广延性越大 组织命令执行的深度与广度也会越深越大 成员服从程度的降低或者说拒绝服从 意味着组织内部的危机因素在增大 一个现实管理活动中的表现是 组织的计划 以命令的方式在自上而下的传输过程中出现衰减或堵截 这些因素的存在印证了 个简单的约束与服从之间的基本关系 即 如何把握组织约束与其成员服从之 间的比例关系是组织控制生存与运行风险的一条生命线 但是在组织外部 情况则较为复杂 这与外部诱惑是两回事 有时候 组织 的发展会比较平稳 甚至是一派繁荣 但有的时候却比较混乱 甚至会走向破产 组织每前进一步都要付出很大的代价 组织普遍要求外部的约束与竞争应该是确 定的和公平的 因为人不可能凭 猜测 去生活 组织更不可能 广西大掌工商 营理司e 士掌位论文家族企业靠b 度建设中的权力 分配研究一以p s b 公司为例 组织的外部约束是指由政府提供的游戏规则 它是任何一个组织存在乃至成 长的基础 没有规则 也就没有公平竞争 市场也就无秩序可言 2 2 3 组织权力的基本结构 戴书松 2 0 0 6 认为内部控制作为实现企业一定目标的过程 是由构筑一系 列内部契约以及履行这些契约来实现的 l 叭 笔者认为 该观点有助于正确认识 职业经理人在企业中的作用 制订并完善对职业经理人的权力分配及监督 人的有限理性和机会主义行为倾向使得信息在契约双方的分布是不对称的 而契约中不对称信息的存在 影响着内部控制作用的发挥 要降低由于契约中的 信息不对称的影响 有效地抑制契约方的机会主义行为是一条有效的途径 公司 治理结构中权力的制度安排对契约中的机会主义行为产生影响 因此 合理的公 司治理结构对抑制内部控制中的信息不对称产生积极的影响 使内部控制有效地 发挥其作用 企业作为一个由一系列契约所组成的集合体 是由不同的内部利益人 经 营管理者 企业生产员工等组成 内部控制作为企业同内部利益人 内部利益人 之间的一系列契约的体现 与内部控制是 受企业董事会 经理阶层和其他员工 影响的一个过程 该过程的设立是为下列财务报告的可靠性 业务活动的效果与 效率 对适用法律法规的遵从等目标的实现提供合理的保证 个内部控制过程 由控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监控等五个要素构成 b o d n a r 2 0 0 1 5 l 从本质上是一致的 都是为了实现企业的经营目标 b o d n a r 的 定义和说明指出 控制环境中的企业董事会 企业管理成员的品行 操守 价值观 素质与能力 管理人员的管理哲学与经营观念等决定了其他控制要素能否发挥作 用 是内部控制其他要素发挥作用的基础 直接影响到企业内部控制的贯彻和执行 以及企业内部控制目标的实现 是企业内部控制的核心 从该定义和对定义的说 明中 在形成企业内部控制的一组契约中 特别强调组成契约中人的重要性 而人 的有限理性和机会主义行为倾向 造成了信息在契约双方的不对称 契约中占据 缔约地位的一方是信息缺乏者 而契约的另一方承担契约的授权和履行契约责任 拥有契约履行的更多信息 是信息的拥有者 非对称信息问题与委托 代理问 题是等价的问题 有信息优势的一方称为代理人 另一方称为委托人 张维 迎 1 9 9 9 1 6 j 因此可将契约中占据缔约地位的一方称为委托人 另一方称为代理 1 2 广西大掌工商管理司配b 掌位论文家族企业制度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 人 2 2 4 信息与组织权力研究 当前国内众多企业对于职业经理人缺乏信任感 在授权过程中处处提防 以 至造成职业经理人执行力低下 进而产生企业经营不善的恶性循环 这些情况大 多与企业内部控制中所存在的信息不对称有关 企业内部控制中所存在的信息不 对称包括契约订立前的代理人对委托人隐藏信息和契约订立后的代理人对委托 人隐藏行为和隐藏信息 1 契约订立前的隐藏信息 企业在确定了其经营目标之后 须将该目标分 解成可执行的不同职能部门的次级工作目标 根据具体的需要还可以进一步将次 级目标分解为再下一级的目标 这样企业就需签订一系列不同层级的各类契约 在每项契约中 委托人对代理人履行契约责任的能力 道德品行 责任心等很难 获得真实的信息 而代理人更多地知道自己的能力水平 道德品行 对工作的责 任心等 因而在每项契约中 委托人对代理人具有不对称信息 这就为一些人利用 虚假信息资料获得代理人资格提供了可乘之机 现今国家伪造 印制虚假毕业证 书 学历文凭 技术资格证书等违法活动十分猖獗 在订立契约时这种隐藏信息 的活动就此可见一斑 很难估算会有多少人是通过这一手段获得代理人资格的 而这种不对称信息要到契约履行后才能慢慢有所反映和消除 当出现严重的信息 不对称时 会使企业承受意想不到的损失 设想一家有数万名员工的大型企业 当 发现经营者严重不称职时 所经历的这一阶段 将会对企业员工的积极性 企业的 发展是一个极大的打击 一家经历过这种劫难的企业 要想继续发展将面临多大 的困难 国有企业的发展有过太多这样沉重的教训 2 契约订立后的隐藏行为 由于契约方在契约订立后 委托人对代理人的 行为的不可观察性 这就为代理人行使机会主义行为 并向委托人隐藏行为提供 了可能 如不按契约规定努力工作 在职过度消费 收受回扣 提供虚假信息等 损害委托人利益的活动 3 契约订立后的隐藏信息 在风险投资决策时 经理人员根据自己经营活 动中所握有的信息和优势 在向企业董事会提供决策信息时 为使对自身有利的项 目的被批准 可能会采取隐瞒对自己不希望批准项目的有利信息的报告 有时甚至 会报告对其不利的信息 而对自己有利的项目的信息采用夸大其词的方法 而使董 1 3 广西大掌工商管理硕士掣啦论文家族企业制度建设中的权力分毒酗开究一以p s b 公司为例 事会作出非最佳决策 有一家企业在实际经济效益逐年下滑 亏损额 或潜亏额 不断增大的情况下 会计人员屈从或听命于企业领导或行政意图 无视 会计法 及有关规章 大玩数字游戏 将 领导 成本 首长 费用 长官 利润等渗入 会计核算 以虚盈实亏或多亏少报等手法谎报经营业绩 隐瞒企业真实情况 掩盖 企业存在的问题 有关部门由于不能准确了解企业的真情实况 盲目地满足企业 扩大再生产 要求 在短短两年左右时间向企业注入了1 2 0 0 多万元的银行信贷 资金和1 4 0 0 余万元的上级一次性拨入地方财政的三年定补资金 破产清算时 该 企业除上述两项本金未归还外 另欠利息及占用费累计达1 7 0 0 多万元 张毓 钟 2 0 0 1 1 7 1 1 4 广西大学工商管理硕士掌位论文霉 族企业镪i 度建设中的权力分配研究一以p s b 公 回为例 第三章我国家族企业制度建设中的权力分配现状 3 1 家族企业的定义及其基本特征 关于家族企业的定义 国内外的学者和专家众说纷纭 哈佛大学教授唐纳利 u 功认为 家族企业是指同一家族至少有两代人参与这家公司的经营管理 并且 这两代人衔接的结果使公司的政策和家族的利益与目标有相互影响的关系 家族 企业的概念比较难以界定 在本文中这样理解家族企业 家族企业是以血缘关系 为基本纽带 以追求家族利益为首要目标 以实际控制权为基本手段 以亲情第 一为首要原则 以企业为组织形式的经济团体 家族企业 即是私营企业 党的 十六大 将其统一定义为民营企业 3 2 中国家族企业发展的基本概况及其存在问题 3 2 1 改革开放以来中国家族企业发展之现状 所谓家族企业 是指由家族创业 并且企业资产和股份 5 0 上决策权 主要 控制在一个家族之中 对经营决策权拥有重要影响的企业组织 家族企业是人类 社会最古老的企业组织和当今世界上较为普遍的企业组织形式之一 据估计 目 前以家族所有或控制的企业在全世界企业中占6 5 8 0 2 0 世纪中期以后 无论是欧美国家的家族企业还是港台及周边地区的华人家族企业 都迎来了扩大 发展的历史性机遇 然而与此同时 以荣氏企业为代表的中国家族企业却经历了 一段公私合营的曲折历程 使家族企业正常演化的规律被人为地打破 几乎步入 绝境 直到改革开放后 中国家族企业才以个体私营企业为载体 在国有体制边 缘重新艰难地萌生 并以不可阻挡之势 奇迹般地发展成为国民经济的重要组成 部分 1 改革开放后大陆家族企业的发展历程与群体特征 超过劳动者个人需要的劳动生产率是一切社会发展的基础 也是家族企业孕 育的胎盘 始于2 0 世纪7 0 年代末的农村包产到户 推动了农业劳动生产率的迅 速提高 将家庭还原成为了相对独立的商品生产者和经营者 从而使得传统家庭 广西大掌工商管理硕士掌位论文家族企业1 l i l 度建设中的权力分配研究一以p s b 公司为例 作坊式的小企业如雨后春