（运筹学与控制论专业论文）保险精算理论及应用研究.pdf

摘要 保险，作为商品社会中处理风险的一种有效方法，已被世界普遍采纳。 在现代保险业的发展中，科学的理论方法，特别是精算理论起着十分重要 的作用。我国现己加入耵o ，但保险业与国际接轨还有很大的差距，迫切需 要引进国际先进的保险精算理论，并结合我国实际加以运用。本文在保险 精算理论及其应用方面作了较深入的研究，主要作了以下几个方面的工作。 l 保险精算综述 综述了保险精算学的起源及其发展简史，国际国内保险市场的现状与趋 势：介绍了人寿保险精算理论的基本原理。 2 综合保险产品的险种设计 本文建立了综合人寿保险精算模型，把几种不同性质的保险产品统一 于一个综合模型之中，其中包括了生存年金、终身寿险和还本部分。这个 保险精算模型具有如下性质： ( a ) 保险公司可以根据实际情况调整参数，不同参数的组合可以得到不 同的保险产品，灵活适用性较强； 嘞年金的引入，可以缓解投保人退休后的经济窘境，避免或减小因退 休而面临的经济影响，保险的社会保障性得到了很好的体现； ( c ) 模型中的还本部分，使得这种保险产品具有储蓄和保险的双重功 能，不仅扩大了保险的社会职能，而且对于投保人来说，多了一种 安全的投资选择； ( d ) 年金连续的情况下，建立了具有储蓄功能的养老保险精算模型。 在此模型的基础上，建立了分式优化模型，对最优解的存在性进行了 讨论，给出了最优解的存在性定理。 3 随机利率下的综合人寿保险模型 传统的精算理论中，都是假定利率是确定的，然而实际上利率具有随 机性。寿险中的利率随机性是风险产生的重要因素。利率降低产生的风险， 对于保险公司来说是致命的。为此，建立了随机利率下的综合人寿保险模 型。随机利率的引进，降低了保险公司的风险程度，保险的公平性等原则 得到了较好的体现。保险公司通过参数的组合选择，得到不同的随机利率 下的保险产品；同时，建立了随机优化模型。 4 基于对策理论的最优保险 将对策理论应用于保险实践中，投保过程可以由二人零和对策来描述， 应用二人零和对策理论讨论模型中保险费的最优值存在性及如何得到保险 费的最优解。保险公司运用此模型可以虚拟保险费的定价，进行市场调查， 然后利用反馈的数据求得最优的保险费价格，推出最优的保险险种。对策 论的应用，就公平合理地厦定保险费提供了科学的理论方法，保险公司和 投保人在保险契约中可以同时拥有最优的选择。 5 效用与保险最优决策 从投保人的角度考虑，应用效用函数讨论使投保人效用达到最优值的 方案和方法。 关键词：人寿保险精算现值保险费年金随机利率对策优化效用 a b s tr a c t t i l i sd i s s e r t a t i o ni sd e v o t e dt ot h es t u d yo f i n s u r a n c ea c t u a r i a lt h e o r y a n di t sa p p l i c a t i o n s n l em a i nw o r k so b t a i n e di nt h i sd i s s e r t a t i o na r e s u m m a r i z e da sf o l l o w s ： 1s u m m a r i z a t i o no fi n s u r a u c ea e t u a r i a lt h e o r i e s r e v i e w t h e h i s t o r yo f i n s u r a n c e a c t u a r i a ls c i e n c ea n di t sd e v e l o p m e n t a n di n t r o d u c ei t sb a s i ct h e o r i e s s t u d yt h es t a t u sa n dl r e n do fi n t e r n a t i o n a l i n s u r a n c em a r k e ta n dt h a ti no u rc o u n t r y 2t h e a g g r e g a t em o d e l o fl i f ei n s u r a n c e e s t a b l i s ha l la g g r e g a t em o d e lo fl i f ei n s u r a n c eb ya p p l y i n gt h ea l i e n m o d e m t y i n s u r a n c ea c t u a r i a lt h e o r i e sa n d t e c h n i q u e s ，i n c l u d i n g d e f e r r e d1 i f ea n n u i t i e s w h o l el i f ei n s u r a n c ea n dr e t u r n a b l ep r e m i u m s t h em o d e lh a st h ef o l l o w i n g p r o p e r t i e s ： ( a ) t h r o u g ht h er e g u l a t i o no fv a r i o u sp a r a m e t e r si nt h em o d e l ， v a r i o u si n s u r a n c ep r o d u c t sc a nb e o b t a i n e d ； ( b ) t h ei n l r o d u c t i o no fw h o l el i f ea n n u i t i e si nt h e1 1 1 0 d e le a s e s e c o n o m i cp r e d i c a m e n tw h e nt h ei n s u r e dr e t i r e ； ( c ) ar e t u r n a b l ep r e m i u mp a r ti nt h em o d e lm a k e st h ei n s u r a n c e p r o d u c t sh a v ed o u b l ef u n c t i o n so f i n s u r a n c ea n ds a v i n g s ； ( d ) a ne n d o w m e n ti n s u r a n c ea c t u a r i a lm o d e la l s oc a nb eg o t t e n w h e n a n n u i t y i sc o n t i n u o u s a n dc o n s t r u c ta l l o p t i m i z a t i o nm o d e lb a s e do na g g r e g a t em o d e lo f l i f ei n s u r a n c e 3a g g r e g a t em o d e lo fl i f ei n s u r a n c ew i t hs t o c h a s t i ci n t e r e s t c o n s t r u c ta l l a g g r e g a t e m o d e lo fl i f ei n s u r a n c ew i t l ls t o c h a s t i c i n t e r e s ta i m i n ga tb o t ht h er a n d o m n e s so fi n t e r e s ti np r a c t i c ea n dt h e i m p o r t a n c eo fs t o c h a s t i ci n t e r e s ti nl i f ei n s u r a n c e n l ei n l r o d u c t i o no f s t o c h a s t i ci n t e r e s ti nt h em o d e ll e s s e nr i s ko fi n s u r a n c ec o m p a n y t h e i n s u r a n c ec o m p a n yc a na l s oa c q u i r ev a r i o u si n s u r a n c ep r o d u c t sw i t h i i i s t o c h a s t i ci n t e r e s tb yd i f f e r e n tc o m b i n a t i o n so fp a r a m e t e r s e s t a b l i s ha s t o c h a s t i c o p t i m i z a t i o n m o d e lb a s e do na g g r e g a t em o d e lo fl i f e i n s u r a n c ew i t hs t o c h a s t i ci n t e r e s t 4t h e o p t i m a li n s u r a n c e b a s e do r g a m et h e o r y s t u d yt h ea b o v ea g g r e g a t em o d e lo f l i f ei n s u r a n c eb ya p p l y i n g t h eg a m et h e o r i e s t h ei n s u r a n c ep r o c e s si sc h a r a c t e r i z e db yt h eg a m e o f t w o - p e r s o nz e r o s u mf o rt h ef i r s tt i m e ：t h ee x i s t e n c eo f t h eo p t i m a l v a l u eo f p r e m i u mi nt h em o d e la n db o wt oo b t a i nt h e o p t i m a lv a l u e a r e a n a l y z e d i nd e t a i lb a s e do nt h e g a m et h e o r i e s t h eg a m et h e o r y p r o v i d e s an e ws c i e n t i f i cm e t h o ds oa st od e t e r m i n e8 1 1 1 o p t i m a l p r e m i u mb e t w e e n t h ei n s u r e da n dt h ei n s u r a n c e c o m p a n y t h e i n s u r a n c e c o m p a n y c a l l a p p l yt h e m o d e lt o d u m m yt h ep r e m i u m ， i n v e s t i g a t em a r k e t , o b t a i nt h eo p t i m a lp r e m i u ma n dd e t e r m i n et h e o p t i m a li n s u r a n c ep r o d u c ta c c o r d i n g l y 5u 删i ya n d o p t i m a lg a m e o f i n s u r a n c e a p p l yt h eu t i l i t yt h e o r yt o i n s u r a n c ei no r d e rt oc o n f i r mt h e o p t i m a li n s u r a n c ep r e m i u m f o r t h ei n s u r e d k e y w o r d s ：l i f e i n s r r d n c e , a c t u a r i a lp r e s e n tv a l u e , p r e m i u m ，a n n u i t y ， s t o c h a s t i ci n t e r e s t , g a m e t h e o r y , o p t i m a l i t y , u t i l i t y 1 v 第一章绪论 第一章绪论 本章介绍精算学的概念及其发展，保险的概念，保险发展史，i 雾际国内 保险业的发展现状和趋势，并就本文的主要工作加以概述。 1 1 精算学及其发展 保险精算学起源于人寿保险中的保费计算，其发展与寿险有着深厚的 渊源关系。1 6 9 3 年，英国著名天文学家爱德华哈雷( f a m u n d h a l l e y ) 根据 德国布勒斯市居民的死亡资料，编制了世界上第一张完整的死亡表，用科 学的方法，精确地计算出各年龄段人口的死亡率。这不仅使产生于1 2 世 纪的年金价格计算更为精确，也为寿险的形成奠定了科学的基础。1 8 世纪 中叶，托马斯辛普森根据哈雷的死亡表构造了依据死亡率变化而变化的 保险费率表。后来，詹姆斯多德森又根据年龄的差异确定了更为精确的 保险费率表，进一步为精算奠定了基础。1 7 6 2 年，英国成立了世界上第一 家寿险公司伦敦公平保险公司。该公司以死亡表为依据，采用均衡保费 的理论来计算保费，该公司的成立，标志着现代寿险制度的建立，也标志 着寿险精算的开始“1 。 但精算并不仅限于寿险精算，还包括非寿险精算。因寿险和非寿 险在保险标的、保额、保险期限、保险合同的性质、承保的风险的均匀 性、保费的估算方法都有所不同，所以两者的精算方法也不同。精算有寿 险精算和非寿险精算之分。非寿险精算的发展晚于寿险精算的发展。 保险精算的基础是大数定律“。大数定律是指随机事件的频率的稳定 性及平均结果的稳定性，即随机事件在每次独立的观察中出现的偶然性将 在大量重复观察中呈现必然性。保险是将个别风险单位的某些风险转移到 保险公司。保险公司利用在大多数情况下损失发生的相对稳定性使风险分 散，由各投保人公平合理地共同分担总的损失。对单个投保人来说，损失 的发生是不确定的，在其把风险转移给保险公司后，损失发生的不确定性 并没有消失，只是从保险公司的整体来看，损失发生的不确定性被消除了。 保险经营的风险在于未来实际发生的损失与估计的期望损失值一致。 每个投保人应交的纯保费与其分担的损失的期望值相等。由大数定律可 知，投保人越多，实际损失与期望损失值越接近，保险经营越稳定。所 以，合理的保险经营必须维持最小限度的投保人数，并不断使授保 数增加。 按照风险大小确定的保费称为纯保费，从总体上看，纯保费收入总额 查堡堡三盔兰堕主兰堡堡苎 应与保额支出总额相等，以维持保险公司收支平衡。这一“收支平衡原 则”是保险公司计算保费的重要依据。 精算教育被引入我国已历时十载。自1 9 9 2 年1 1 月南开学设立全国第 一个精算考试中心以来，北美精算师学会( s 0 a ) 已相继在长沙( 湖南财经大 学) ，上海( 复旦大学) ，北京( 人民大学) 。广州( 中山大学) 设立了考试中 心，培养出1 0 0 百多名准精算师( a s a ) 。方兴未艾的中国精算教育取得了 长足的进步，精算教育的作用，地位己开始被金融，保险和社会各界所认 识。精算学( a c t u a r i a ls c i e n c e ) 是一门集数学，统计学，计算机科学，会 计，金融，经济学，法律与通讯等学科于一体的综合性边缘学科。 1 1 1 精算学与猜算师 精算学并非“精确计算的科学”的简称。简单地说，精算学就是处理金 融风险的数学。精算师( a c a m e s ) “是运用数学工具来解释，分析和解决财 务与社会性问题的人”( h a r o l dg t 嶝a h a w ) ，就是从事精算工作的人员”。 我们首先介绍精算学与统计学，投资学，会计学，金融学等学科的关系。 精算学与统计学的关系精算学是运用统计方法，根据经验数据来分析 问题和预测未来发展趋势，例如构造生存模型，编制生命表”“，确定损失 分布，计算费率和准备金( 这就是精算数学，风险理论“5 旧的研究内容) 。 精算学与投资学的关系投资是指经济主体购买资产( 金融资产或实物 资产) ，以便在未来某个时期取得与承担风险成比例的收入的经济行为。 投资的根本问题就是投资决策的问题。精算师在识别和控制利率风险以及 确定合理的投资组合等方面的工作是保险公司正常运作的基础。所i 三l 精算 学的发展有赖于投资学理论的应用。 精算学与财务，会计学的关系会计是管理经济活动的手段之一，是利 用资金的价值形式，以货币为主要计量尺度应用专门的核算方法，通过记 账，报账等程序，以实现对其经营活动所起的核算，监督，预测，决策， 控制和分析等六大职能。在保险公司中，精算的职能主要是：负责保费设 计，准备金核算，红利和佣金的合理匡算，使会计流程规范，合理；对公 司财务过程进行技术监督；更为重要的是对未来的财务风险做出评估与预 测，使企业的经营管理建立在科学的基础上，并确保企业的稳妥经营。这 样看来，精算职能的实现，有赖于财务会计工作质量的提高。 精算学与金融，保险学的关系精算对保险业务所进行的科学定量分析 所依据的是保险学的基本原理，对保险公司进行有效的金融管理所使用的 第一章绪论 工具是大量的包括衍生证券在内的金融创新。 综上所述，可以给精算学下一个参考性的定义：精算学是根据经济学 的基本理论，运用数学与统计学方法，结合经济，金融，保险等理论，对 各种经济活动中的财务风险进行分析。估价和管理的综合性应用科学。 在北美，精算师是一个薪水很高的职业。根据1 9 8 8 年及1 9 9 5 年出版 的l e sk r a n t z sj o b sr a t e da l m a n a c ( 职业排行榜) ，精算师在从会计师 ( a c c o u n t a n t s ) 到动物学家( z o o l o g y ) 的2 5 0 个职业中，从工作环境，薪水， 体质要求，所承受的工作压力，前景与保障等方面综合考虑，排行第一。 精算师享有“保险公司的灵魂”及“金融工程师”的美誉。 精算师是私人和公共财务设计师和潜在的企业管理人员，这是建立在 精算职业的智能核心基础上的，北美精算学会副会长张源先生对精算师的 职能核心作用做出了一段精辟的阐述：“精算师将能够处理一个系统内不确 定性的长期财务影响及其财务损失的影响，这个系统可以是保单体系或保 险公司，可以是商业养老金或公共养老金体系，也可以是商业银行、任何金 融中介、长期资本项目、机场、收费道路、铁路，甚至可以是三峡工程。” 精算师从业范围已从保险公司扩展到其它行业。精算师在诸如银行， 顾问咨询公司，投资公司，大型跨国公司，会计师事务所，工会以及政府机 构等部门被委以萤任。精算9 隋二种级别：准精算师与正精算师( f s a ) 。 1 1 2 北美精算师考试制度( 2 0 0 0 以前) 鉴于精算师的职业特点，世界上许多经济发达国家相继建立了精算师 考试制度，纷纷设计出考试课程体系。其中比较著名的是北美精算师学会 ( s o a ) 考试制度。北美精算师学会是一个国际性的精算教育和研究机构机 构及其成员的学术团体，成立于1 9 4 9 年，总部设在美国的伊利诺斯州肖 伯格。该组织的主要任务是：提供人寿保险，健康保险，员工福利和养老 金领域的精算教育计划，以继续教育方式提高精算师的咨询和解决涉及不 确定性事件的金融，保险，财务及社会问题的能力；其研究机构主要对历 史经验数据和预测技术进行研究，并从精算角度分析公共政策问题，提出 解决问题的方案。 s o a 的考试制度分为二个阶段：第一个阶段是准精算师( a s a ) ，目前所 要求的学分为3 0 0 学分；第二阶段是正精算师( f s a ) ，目前所要求的学分 为1 5 0 学分。 2 0 0 0 年后s o a 的新考试体系( a s a ) 课程的主要内容： 查垄墨三查兰苎主堂焦笙苎 一 课程1 ，精算学的数学基础。由微积分，概率论，风险管理三郎分组成。 课程2 ，利息理论、经济学与金融学。要求掌握：利息理论，微观经 济学，宏观经济学，金融学基础。 课程3 ，意外事故的精算模型。要求掌握：保险与其金融风险中所考 虑的意外性，生存模型生存分布的特征，生存资料的分析，意外事故的 金融影响的定量化。 课程4 ，精算建模方法。由建模模型的定义，方法一回归分析，预 测，风险理论，信用理论，损失分布与损失频率分布，模拟技术。 课程5 ，基本精算原理的应用。包括产品没计，风险分类，定价、费 率厘定、基金累积，营销、分配、管理，负债与基金累积的估计精算技术。 课程6 ，投资与资产管理。由资本市场，投资工具，衍生证券，投资 组合管理，资产负债管理。 1 1 3 我国精算教育的情况 由于我国保险控起步较晚精算教育仍处于比较落后的阶段。解放 时，全国共有两个半精算师，1 9 8 8 年以前，中国没有“糟算”这一行， 1 9 8 8 年，在南开大学设立了第一个精算研究生班，每三年招收一期。近年 来，精算教育随保险业的发展而蓬勃兴起，保险法出台，各保险公司开始 雇佣稿算专业人员。上海，北京等各地的高校出现了一股“精算热”，有 许多院校都开设了本科保险专业与精算专业，招收了不少精算方向的研究生。 精算考试取得优异成绩，引起国际上的关注。南开大学复旦大学， 中国人大，中国科大考点的通过率在8 0 以上。1 0 0 系列取得2 0 0 分者已 超过1 0 0 人，为国家培养了一批急需的精算人才，并开始建立中国自己的 精算师考试制度。 目前国内各地院校的精算教育的办学模式可归结为一下几种类型：( 1 ) 设在数学系，( 2 ) 设在金融系，( 3 ) 设在统计系，( 4 ) 设在保险学系。这些 模式在一定程度上能发挥各自的优势，但从长远来看，这与精算事业发展 的要求是不相适应的。我国精算教育发展至今，正精算师a ) 还是空白 就可以证明。究其原因，这也许是由f s a 所要求的是通才教育所致。精算 师除了要懂得基本的数学外，还要对统计，保险，会计，法律，金融，投 资，再保险等有报当的认识，糟算教育是一个系统工程。我们不仅要培养 一般层次的精算人才，更要培养高层次精算人才，在向国外学习的同时， 开展自己的精算理论和应用研究。 苎二兰丝笙一 1 1 4 精算学的发展趋势 近年来，精算学的发展表现在以下几个方面“； 数学基础更为深广，新的数学模型层出不穷。除大数定律，随即过程 等广泛使用，鞅论，模糊数学，现代偏微分方程，菲线性动力学，神经网 络等，在较高深的精算理论中得到应用。 多学科交叉更为明显。经济学中的效用理论，金融经济学与数学金融 学，数学，统计学，财务学，蝴科学，管理科学等笋敝而成精算学。 应用领域更为广泛。精算学最早源于人寿保险中的费率计算，而目前 国际上普遍认为，精算学己不仅限于寿险，它在非寿险中也有很大的发 展，同时，在投资领域，银行系统，社会保障等金融部门得盈j 更广泛的应用。 迅速进入计算机时代。计算机在保险经营中起经营管理和技术管理两 个方面的作用。出现了一些大型的精算软件如t a s ，p r o p h e t 等。 1 1 s 重要研究方向 政策理论研究尽管我国已对保险作出了法律上的基本规定，但在新 的经济形势下，加入w t o 以后，对新提出的有关理论和政策问题，需不断 研究，调整依据。包括：发展速度问题，保险业结构问题，保险资金的运 作及管理问题。 业务技术研究新险种的设计和开发，信息的收集和整理，寿险精算 技术中的新方向；多生命的联合寿命分析，多种致险因素的联合分析，复 杂生命表的构造问题，生存分析技术等。影响寿险的另一个因素是利率， 如何将利率变化的负面影响降低到最小? 关于随机利率的研究是金融数学 中较活跃的一个方向。非寿险的技术和方法在今后一个时期将会得到更大 的发展，较活跃的有：费率厘定方法的深入研究，索赔准备金计算方法， 破产分析等。再保险技术，我国目前尚没有严格意义下的国内再保险公 司，如何建立适合我国国情的器保险组织形式和再保险市场，是一个重大 的研究课题。 1 2 保险的概念 1 3 , 1 什么是保险 在日常生活中，“保险”一般被理解为肯定或保证的意愿。然而，保 险作为门学科含义要比日常用语中的“保险”一词复杂深刻的多，具有 其特定的含义。作为一种具有经济补偿手段的“保险”一词，起源于十四 世纪的意大利s i g 呱船一词，具有“担保”，“保护”等意思。其后，这种 查垄堡三查堂竖主兰竺丝兰 经济补偿手段传入英国，被称之谓i n s u r a n c e 或a s s u r a n c e 。其含义是“以缴 付保险费为代价来取得损失补偿”。十九世纪三十年代，英国人在我国香 港开设友宁保险公司( u n i o n i n s u r a n c es o c i e t yo fc a n t o nl 神，当时当地人把 保险音译为“燕梳”。据有关资料介绍，h 黼最早由日本人意译为保 险，后来我国也采用了这一译名。 保险属于经济范畴，在不同的社会经济条件下，有不同的表述。现代保 险学者主要从经济和法律上解释保险。究竟什么是保险，历来众说纷纭。但 对保险的匕述两个方面的含义基本观念还是相近的。我国有关教科书对保险 的定义为：所谓保险，是指保险人通过集中保险费以建立风险基金，用以补 偿被保险人可能遭受的经济损失。保险人就是保险业务的经营者，即通常所 说的保险公司，它通过收缴保险费而承担被保险人所转移的风险。被保险人 ( 投保人) 就是获得保险保障的人( 个人或组织) ，他有权在发生风险损失时要 求保险人予以补偿。被保险人的风险转移要通过订立保险合同来实现。投保 人按合同规定向保险人( 公司) 缴付保险费，保险人按合同规定的责任范围对 被保险人或受益 、履行损失补偿或给付保险金的义务“。蝴。 上述保险概念，其内涵为：保险是具有社会经济互助性质的活动，体 现“人人为我，我为人人”的精神，经营的基础是大数法则；保险是承担 各种自然灾害和意外事故所致的损失，但保险所保的不是世界上的一切危 险，而是有一定的范围；保险人对于危险所造成的经济损失，是用科学的 方法计算出来的；保险基金是由被保险人交纳保险费建立起来的；保险的 目的是为了减少不确定性，保障经济生活的安定；保险是国民经济中不可 缺少的组成部分，保险业是金融业的一个熏要组成部分。 保险的社会经济现象运动形式如图1 2 1 所示： 主体客体 图1 2 1 墨= 兰堑堡 一 从中可以看出，保险经济活动的内容，一方面是保险人的经济活动， 它是保险企业经济活动的主体，另一方面是被保险人的经济滔动，是保险 企业经济活动的客体。 1 0 2 保险的分类 保险具有广泛的适用性，保险的险种越来越多，保险已渗透到到社会 的各个领域。面对纵多的服务对象和保险险种，如何将保险进行分类是相 当复杂的，人们可以从不同的角度提出多种分类方法。由于保险标的的多 样性和风险的复杂性，所以在保险的分类中常常有相互交叉的情况出现。 另外，客观上要求尽可能地把保险种类划细，这就又增加了保险分类的复 杂性。所以，纯粹的从理论角度划分保险种类是困难的。保险分类的方法 主要来自保险公司内部业务工作的实践，也来自对办理保险进行财务控制 的立法影响。各国的具体情况不同，对保险分类也不一致。保险一般分类 分组可表示如下0 8 ： 按保险的经营性质分r 政策性保险 1 商业性保险 按保险的实施形式分 按保险的保障范围 ( 或保险的标的) 分 按保险的主体不同分 财产保险 人身保险 i i 责任保险 l 厂企业财产保险 i 家庭财产保险 i 货物运输保险 、运输工具保险 l 工程保险 l 农业保险 r 人身意外伤害保险 l 健康保险 li 死亡保险 l 人寿保险1 生存保险 l 两全保险 公众责任保险 雇主责任保险 产品责任保险 职业责任保险 忠诚保证保险 保证保险 霍驾曩譬 r 企事业保险 _ 团体保险 l 个人保险 查垄堡三盔兰堡主堂垡兰兰 按保险责任的顺序分r 原保险 1 再保险 按保险标的的性质分r 财产保险( 非寿险) 弋- 人身保险( 寿险) 1 2 3 保险产生的基本条件 保险作为一种经济补偿制度和法律关系并不是一开始就有的，它的产 生和发展是由客观的基本条件所决定的。 保险产生的第一基本条件是，自然灾害和意外事故的客观存在，而且 这些危险的发生具有不确定性。如果人们明知危险在何时何地一定要发生 或根本不会发生，那保险就没有必要了。国外的保险学者对危险的不确定 性概括为以下三种情况： 第一( 假如发生危险) “i f r i s k ”，主要说明在某种情况下危险可能发 生，也可能不发生。如以火灾、地震为例，发生与不发生的可能性都存 在，这是危险不确定性的一种情况； 第二( 危险何时发生) “w h e nr i s k ”，主要指危险发生的必然性，但 什么时候发生是偶然的。典型的例子是人的死亡是必然的，死亡的时间却 是偶然的。这是危险发生不确定性的第二种情况； 第三( 危险如何发生) “h o wt i c 主要是指危险发生时所造成什么样的 后果，是全部损失，还是部分损失? 这是危险发生不确定性的第三种情况。 正是危险发生的不确定性，才使保险制度成为必要。因为，一旦发生 危险所造成的损失，人们可以通过保险制度得到经济补偿，以保障生产和 生活的持续和安定。 保险产生的第二个基本条件是商品生产和商品交换的发展。 1 3 保险发展简史 1 3 1 国际保险的起源与发展 保险的思想古已有之，据记载，公元前1 8 世纪至1 6 世纪古巴比伦王国 的国王曾命令僧侣、官员、村长等对其境内居民征收赋税，以便救济火灾 及其他天灾之用。在其第六代国王汉穆拉比时期颁布的汉穆拉比法典 中有这样的记载“商队间如有马匹货物等中途被劫或发生其他损害，经当 事人宣誓，确无纵容或过失等事情，可免除其个人之债务，而由全体商队 补偿之。”即在运输过程中，发生马匹和货物损失的分摊补偿。在古埃 第一章绪论 及，大约公元前4 世纪，埃及石匠流行着一种互组合作组织，参加者交付 的会费，用于会员死后的丧葬费用。我国夏朝的夏箴有记载：“天有 四殃、水旱饥荒，其至无时，非物集聚何以备之? ”认识到自然灾害何 时发生难以预料，必须随时储备粮食以济灾荒。可以说当时就萌生保险思 想。我国着重于财产保险方面，古埃及和希腊等着重于人寿保险方面。 那么，作为现代意义上的保险又是如何起源的昵? 比较一致的认识 是：现代保险起源于海上保险“。 据德国史学家肖培( a d o l fs c h a u b e ) 的考证，最早的海上保险发生在1 4 世纪中叶的意大利。世界上最早的保险单是1 3 4 7 年l o 月2 3 日由意大利热那 亚商人乔治勒克维伦签发的，承保圣太克拉拉船舶的一张保险单。1 5 世纪初期，海上贸易中心西移，海上保险的中心也随之西移，经历一个世 纪多的时间，自意大利经葡萄牙、西班牙各大城市于1 6 世纪初期传入荷 兰、英国。1 7 世纪的英国航海业已相当发达，伦敦也已成为世界航海中心 与国际贸易中心。当时，经营航运、贸易及傈险的商人常以位于塔街 ( t o w e rs t r e e t ) 的爱德华劳埃德( e d w a r dl l o y d ) 经营的咖啡店“l l o y d ”为 交易场所，由此逐步演变成为英国海上保险业的中心。这就是在海上保险 中占特殊地位的劳合社，他不是保险公司，而是一个保险市场吼。 火灾保险的起源可以追溯到l l 1 8 年冰岛的互助社( h r e p p s ) ，对火灾及家 畜的死亡所致的损失负责补偿。1 5 9 1 年，德国汉堡的酿造业者组成火灾救 助协会( r e a rk o 曲出【) 凡加入协会的人，遇到火灾后，可获得救济。至1 6 7 6 年，由4 6 个协会在汉堡合并成立火灾保险局( g e n e r a l - f e a r n e s t , 又译为综 合火灾金库) ，这便是公营火灾保险的创始，也是德国公营保险的始祖。 伦敦大火开创了民营火灾保险的先河。1 6 6 6 年9 月2 日，伦敦大火连烧5 日，全城大半房屋化为灰烬，2 0 万居民无家可归，火灾保险思想由此深入 人心。第二年，牙科医生巴篷( n i c h o l a sa a r b o n ) 个人创办火灾保险业务。 1 6 8 0 年设立火灾保险所瞄q 晚吐开始按照房屋危险等级差别收取保险费“”。 人寿保险的产生没有连续的发展脉络，最初是由基尔特、公典、等各 种制度汇集而成。但这些制度没有直接产生现代的人寿保险，只有间接的 影响。基尔特( g 曲酬度起源于中世纪的日耳曼民族，届逐渐普及于欧洲 各国，盛行于1 3 - 1 6 世纪，可视为最初的人寿保险。是由相同职业的人 基于相互扶助精神而组成团体，其目的保护职业上的共同利益外，并对会 员的死亡、疾病、火灾、窃盗等灾害损失也共同出资救济。公典( l 咖旺0 f 强动是一种慈善性质的金融机构，实行于1 5 世纪后半期意大利北部及中部 大连理工大学博士学位论文 内各大城市，其目的在于对付当时犹太人的高利贷，同时向劳动者、商人 与一般贫民贷放低利资金。意大利那不勒斯的银行家汤吉( 贼珊t o n l i ) 彘路易十四时代的法国财政拮据曾献策，推行一种蓦集公债的方法。规定 佥债本金每年的利息只分配给该年的生存者。这便是1 6 8 9 年法国实行的联 鲁养老制，即汤吉年金制( t o n t i n ew a m i t y ) ，也称为生剩年金制圆啊v 阱d 邱 h - a u i t y ) 。1 7 世纪末，英国著名天文学家哈雷( f a m t a x t 舢e y ) 研究死亡率， 故成生命表( m o r t a l l i r yt a b l e ) ，使年金价值的计算更加精确。1 7 6 2 年成立的 仑敦公平保险社( t h es o c i e t y f o rt h e e q u i l a b l e a s s u m n c eo fl i v e s a n d , t a w i v o r s h i p ) 是真正以保险技术为基础而最先设立的人寿保险组织。 1 9 世纪开始，保险在世界各地出现，当时全世界只有1 1 个国家开办的 0 多家保险公司，而英国占了其中的一半“1 。2 0 世纪保险业迎来了发展的 毒金时代。 3 2 我国保险业的起源与发展 古t 睇女险恩想的萌芽表现在以下几个方面。其一，荒政秘仓镶形式 是古代保险思想的萌芽。荒政是我国古代救济灾荒；商米周初就很重视仓 港，“有十年之积者王，有五年之积者霸，无一年之积者亡。”：汉代设 占备荒冁恤的“常平仓”，隋朝设立由农家出粟储备以应付灾年的“义 釜”。其二，吉代长江上的“船帮组织”具有运输保险的萌芽。公元前 ：0 0 0 多年至3 0 0 0 多年间，长江水急，且多暗礁浅滩，运输货物的商人，为 r 避免遭受全损的危险，不把货物装在一条船上，而是把同一人的货物分 列装载在若干条船上，彼此互换分装以求达到分散危险的目的。其三，人 簪保险的萌芽。公元前2 0 多年，礼记礼运大同中有：“老有所 冬，壮有所用，幼有所长，鳏、寡、孤、独、废疾者，皆有所养。”在 礼记王制中记载：“凡养老，五十养于乡、六十养子国、 七十养于学。”这些是我国社会养老保险的起源。封建社会里民间流传者 苦目繁多的丧葬互助会组织，如长生会、老人会、葬亲会等，入会者相互 勾定，遇有入会者本人或其亲长死亡时，其他入会者要出一定的金钱，作 勾丧葬费用，这是人寿保险和养老保险的原始形式。 中国保险业的发展可以划分为三个阶段；第一阶段是民族保险业创立 铂发展时期，第二阶段是新中国保险业发展时期，第三阶段是改革开放以 柽中国保险业的发展m 。 民族保险业创立现代形式的保险是随着帝国主义的入侵而进入中国 1 0 苎二茎堕堡 的。1 8 3 5 年，英国入在香港开设了“保安保险公司”，这是在我国出现的 第一家保险公司。鸦片战争后，外资入侵进一步加剧。英国凭借其政治经 济的优势，在上海设立了永福和大东两家人寿保险公司，随后陆续成立多 家保险公司，掠夺我国资本，恃强凌弱。1 9 世纪后期，外国保险资本不仅 垄断和搡纵了我国的保险市场，而且对华商企业歧视，企图利用保险来扼 杀我国民族资本的发展。满清政府以李鸿章为代表的洋务派官僚主张“须 华商自立公司，自建行栈，自筹保险”。1 8 7 5 年创办保险招商局，设立了 仁和保险公司，1 8 7 8 年叉设立济和保险公司。1 8 8 5 年合并为仁济和保险公 司，这是中国首家民族资本的保险企业。几经波折，历四十余年。中国自 办的人寿保险公司时间较晚，到1 9 1 2 年，由官僚李元洪与海外华侨合资开 办了“华安合群人寿保险公司”。后因经营不善，成效不大，在中国近代 保险市场上没有什么影响。1 9 2 7 1 9 3 7 年民营保险业不断扩大，大量富豪 涌入上海，带入大量游资。抗日战争期间，保险业受到破坏，处于停业状 态。抗战胜利后，上海又恢复为保险业的中心。1 9 4 9 年解放时，上海的中 外保险公司已发展到4 0 0 家。 新中国保险业1 9 4 9 年8 月，在上海召开的第一次全国财经会议上提出 建立中国人民保险公司，经中央人民政府政务院批准，1 0 月2 0 3 ，中国人 民保险公司在北京成立。以“保护国家财产、保障生产安全，促进物资交 流，增进人们福利”为经营的基本任务。统一国内保险市场，所有外商保 险公司在1 9 5 2 年自动撤离中国。随后中国人民保险公司在全国各地陆续开 办以国营企业财产强制保险为主的保险业务。对促进社会生产力的发展， 恢复国民经济，发挥了重要的作用。n 1 9 5 s 年秋，全国保险机构达4 6 0 0 多 个，员工五万多人，与世界许多保险公司建立了广泛的业务联系，扩大了 我国保险的国际影响。1 9 5 8 年下半年，在极“左”思想的指导下，各地 都刮起了“共产风”，实行“人民公社化”、“一大二公”，保险业遭到 了几乎被扼杀的命运。到处是吃饭不要钱，生、老、病、残、死都由国家 包下来，片面认为保险已经完成其历史使命，没有存在的必要。同年l o 月，国务院在西安召开全国财贸会议上指出：“人民公社化以后，保险工 作的作用已经消失，除国外保险业务必须继续办理外，国内保险业务应立 即停办”。1 2 月，正式作出决定：立即停办国内保险业务。文革期间，国 外业务也遭到严重的摧残，编制一度减少到全国只有9 人。中国保险史上 出现了中断和空白的时期。 改革开放后的我国保险党的十一届三中全会决定把我国的工作重心 1 1 查整翌三查堂堕主兰堡堡塞 转移到经济建设上来。中国开始进行全面的改革开放，国民经济走向复 兴。中国人民保险公司从1 9 8 0 年正式恢复办理保险业务，中断了2 1 年之 久的中国保险事业获得了新生。1 9 8 8 年以前，中国人民保险公司是中国唯 一的保险企业，拥有7 万多员工，2 8 0 0 多个国内分支机构，2 5 个国外分支 机构，7 万多的代理网点，l o 万余名代理人员的大型企业，当年的保费收 入突破了1 0 0 亿元人民币大关。1 9 8 8 年成立的中国平安保险公司和隆后成 立的中国太平洋保险公司，标志着竞争机制正式引入中国保险市场。至 此，多家办保险的局面初步形成，中国保险市场在竞争和改革中走向全面 的发展。直到1 9 9 2 年1 0 月，美国友邦公司成为第一个在中国开业的外国保 险公司入户上海之前，中国的保险市场几乎是完全封闭的。旋即，“友邦 奇迹”便出现了。仅1 9 9 5 年，上海人寿保险市场7 7 万份保单，友邦一家就 拿到了7 0 万份! 外国保险资本的进入是我国保险市场国际化的必然，竞争 和开放的时代到来了。随着加入w t o ，我国保险公司所面临的的问题已不 是如钶去适应开放，丽是如何积极主动的去连接国际性的竞争1 2 4 j 。 1 4 国际保险市场的发展现状与趋势 1 4 1 世界保险业发展现状 在2 1 世纪里，保险业与商业银行业、投资银行业、证券业、资信评估 业并驾齐驱，成为金融服务行业的重要组成部分嘲。 世界保险费收入状况反映一个国家经济发展趋势及经济水平的标志 是该国的经济增长率。保险是商品经济的产物，只有经济发展了，人们的 生活水平提高了，才能增加对保险的需求。经济增长率的不断提高带来更 加广泛的保险需求，保险需求在受到经济增长的激发后往往以比经济增长 率更高速度发展。保险费增长情况是反映保险业发展水平的个重要指 标，可以反映保险业在经济中的发展情况。表( l 4 1 ) 为1 9 9 5 年世界保险费 收入排行榜。 保险深度和保险密度保险深度是指保险费收入在国民生产总值( c , n p ) 中所占的百分比。两者按当地货币计算，因而不受币值变动的影响。这项 指标反映了保险在国民经济中所占的比重。公式表示： 保险深度2 主鬈笔；：! i ；瓮。 保险深度的可比性较强，这是由于根据当地国民生产总值的水平，衡 第一章绪论 量其保险发展的程度。国民生产总值是一国在一定时期内生产的全部最终 产品和劳动价值的总和，它综合反映了一个国家经济活动总成果的指标。 表( 1 4 2 ) 是1 9 9 5 年世界保险深度排行榜。 保险密度是指按限定的统计区域常住人口平均计算的保险费金额。它 标志着该地区保险业务的发达程度，也反映了该地区经济发展的状况，计 算公式是： 保险密度= 妻妻塞薹雾糕 表( 1 4 3 ) 是1 9 9 5 年世界保险密度排行榜。表中的数据反映了世界保险 业的总体状况和特点以及各国保险在世界保险业中的地位。从保险费收入 的状况看，具有三个特征：发展中国家保险发展速度远远超过发达国家， 世界各地区的保险增长速度悬殊较大；寿险业发展呈现增长势头，非