（产业经济学专业论文）业务外包的运作模式和风险识别研究.pdf

哈尔滨工程大学硕士学位论文 摘要 业务外包作为一种社会分工与协作组织在知识经济条件下发展与演化过 程中所产生的新的管理模式，f 日益受到企业家的青睐。本文以业务外包的 运作模式及其过程中的风险识别研究为主要内容，提出外包运作模式选择、 实施和管理模型，开展了以下几方面的工作： 第一，在对我国业务外包的现状进行分析的基础上，归纳了我国企业参 与业务外包活动的主要形式，并指出了现阶段存在的主要问题。 第二，本论文将企业业务外包过程划分为四阶段，包括企业的内部分析 和评估阶段，业务外包运作模式的选择阶段，外包厂商的评估和确定阶段及 外包的实施和管理阶段，并提出三种基本的外包运作模式一中心依附型、寡 头联合型或树冠网络型。 第三，归纳了业务外包中可能出现的各种风险，主要包括决策失误的风 险，选择运作模式及战略合作伙伴的风险以及外包企业合作伙伴管理过程中 的风险等等，构建了业务外包风险识别矩阵模型，使外包风险管理计划的制 定更具有针对性、准确性和有效性。 最后，针对我国企业实施业务外包战略提出了几点建议，即建立与外包 企业的战略伙伴关系、协调好代工生产和自创品牌的关系，创建学习型组织 及改善外包供应商的关系管理等。 关键词：业务外包；运作模式：风险识别 哈尔滨工程大学硕士学位论文 a b s t r a c t t h eo u t s o u r c i n g ，a so n ek i n do ft h en e wm a n a g e m e n tm o d e lu n d e rt h e d e v e l o p m e n to fs o c i a ld i v i s i o n o fl a b o ra n dt h ec o o p e r a t i o no r g a n i z a t i o ni n k n o w l e d g ee c o n o m yc o n d i t i o n ，i sr e c e i v i n ge n t r e p r e n e u r sf a v o rd a yb yd a y ，t h i s p a p e rt a k e so p e r a t i o nm o d e lo fo u t s o u r c i n ga n dr i s kr e c o g n i t i o nr e s e a r c hi nt h e p r o c e s s a st h em a i nc o n t e n t ，a n d p r o p o s e d o p e r a t i o n c h o i c e m o d e l ，t h e i m p l e m e n t a t i o na n dt h em a n a g e m e n tm o d e l ，h a v ed o n ef o l l o w i n gs e v e r a la s p e c t s o f w o r k ： f i r s t ，i nt h ef o u n d a t i o no fp r e s e n ts i t u a t i o na n a l y s i st oo u t s o u r c i n ga c t i v i t yo f o u rc o u n t r y , t h ea r t i c l ei n d u c e dm a i nf o r m so fo u rc o u n t r ye n t e r p r i s et op a r t i c i p a t e i no u t s o u r c i n ga n di ta l s op r o m o t et h em a i nq u e s t i o na tp r e s e n t s e c o n d ，t h ep a p e rd i v i d e dt h ep r o c e s so fo u t s o u r c i n gi n t of o u rs t a g e s ， i n c l u d i n ge n t e r p r i s e si n t e r n a la n a l y s i sa n dt h ea p p r a i s a ls t a g e ，o p e r a t i o nm o d e lo f c h o i c es t a g e ，t h ea p p r a i s a la n dt h ed e t e r m i n a t i o ns t a g eo fo u t s o u r c i n ga c t i v i t ya n d i m p l e m e n t a t i o na n dt h em a n a g e m e n to fo u t s o u r c i n gs t a g e ，i ta l s op r o p o s e st h r e e k i n do fb a s i co u t s o u r c i n go p e r a t i o nm o d e l c e n t e ra t t a c h m e n t ，t h eo l i g a r c hu n i o n a n dt h ec r o w nn e t w o r k ， t h i r d t h ep a p e rh a si n d u c e de a c hl 【i n do fr i s kw h i c hp o s s i b l ya p p e a r si nt h e o u t s o u r c i n ga c t i v i t y , m a i n l yi n c l u d e st h er i s ko ft h ed e c i s i o n - m a k i n g ，t h er i s ko f c h o i c eo p e r a t i o na n dt h es t r a t e g yp a r t n e rm o d e la sw e l la st h er i s ko f m a n a g e m e n t o fe n t e r p r i s ep a r t n e r si np r o c e s sa n ds oo n ，i ta l s oc o n s t r u c tr i s kr e c o g n i t i o n m a t r i xm o d e lo fo u t s o u r c i n g a c t i v i t y , e n a b l et h e r i s k m a n a g e m e n tp l a n f o r m u l a t i o nt oh a v ep o i n t e d ，t h ea c c u r a c ya n dt h ev a l i d i t y f i n a l l y ，t h ep a p e rh a sp u tf o r w a r ds o m es u g g e s t i o n st o o u rc o u n t r yt o i m p l e m e n tt h eo u t s o u r c i n ga c t i v i t y , n a m e l yt h ec l o s er e l a t i o n s h i pw i t ht h e e n t e r p r i s e l ss t r a t e g yp a r t n e r s h i p ，c o o r d i n a t e dt h eg o o dh o m e m a d eb r a n da n dt h e g e n e r a t i o no fl a b o rp r o d u c t i o nr e l a t i o n s ，s t r u c t u r es t u d yo r g a n i z a t i o na n dt h e i m p r o v e m e n t o fs u p p l i e r sr e l a t i o n a lm a n a g e m e n ta n ds oo n k e y w o r d s ：o u t s o u r c i n g ；o p e r a t i o nm o d e l ；r i s kr e c o g n i t i o n 哈尔滨工程大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：本论文的所有工作，是在导师的指导下， 由作者本人独立完成的。有关观点、方法、数据和文献等的 引用已在文中指出，并与参考文献相对应。除文中已经注明 引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体己公开发 表的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体， 均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律 结果由本人承担。 作者( 签字) ：立召羞霸 日期：跏睥忙月日 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第1 章绪论 1 1 研究的背景、目的和意义 1 1 1 研究的背景 在当今的动态环境中，信息技术的进步以及电子商务的快速发展，市场 供给的全球化，产业界线与企业边界的日益模糊，以知识为代表的无形资源 的地位的迅速提升等因素所引发的第三次浪潮，正创造着崭新的世界。同时 这也对企业资源与能力的整合问题以及传统组织理论提出了更严峻的挑战。 传统企业通过“纵向一体化”实现对资源的直接控制，适合于市场环境 相对稳定的情况。但是在强调快速满足用户需求的今天，这种对“原材料 制造分销销售”全过程控制的管理模式已经不再具有吸引力。可以 看到，随着市场需求的个性化飞速发展、信息技术的不断进步以及管理观念 和行为的不断更新，企业传统的经营管理方式己经悄然退出历史舞台，而柔 性制造( f m s ) 、精益生产( l e a np r o d u c t i o n ) 、并行工程( c o n c u r r e n t e n g i n e e r i n g ) 智能制造系统( 江s ) 等一系列现代制造和管理模式相继被提出和广泛运用。 它们以高度柔性、集成化、智能化为特征，对于提高产品质量和生产效率， 提高企业的市场应变能力和竞争力，有着重大的促进作用。 企业发展到今天，经营者的素质已更多地趋向于知识化和智能化，全球 企业界的成功者，已经趋向于把精力集中于在经过仔细挑选的少数核心本领 上，也就是集中在那些使他们真正区别于竞争对手的技能和知识上。通过业 务外包，将公司重要的但是并非核心的业务职能交给外面的专家去做，这些 公司的领导就可以把自己公司的整个运作提高到世界最高水平，所需要的费 用则与目前的开支相等甚至或有所减少，与此同时还可以省去一些巨额投资。 “外包”这种管理模式是工业经济时代已经形成的社会分工与协作组织 在当今知识经济条件下的发展与演化。发展到2 0 世纪下半叶，标准化、全球 化的组装生产模式已经普及到全球。从工业时代的全球化协作生产到知识经 济时代的战略外包是一个不断演进的、从量变到质变的连续过程。 哈尔滨工程大学硕十学位论文 尤其是近年来，业务外包战略风行全球，企业为了提供核心竞争力、增 强组织灵活性纷纷将非核心业务外包，以应对来自对手的竞争。业务外包可 以通过强化核心竞争力、增强组织分裂的价值、规避经营风险和降低经营成 本等途径来使企业获得增值。在这样的国际背景下，我国企业要对迅速改变 或者无法预见的消费者需求和市场机遇做出快速反应，企业必须充分地利用 外包战略以获取独特的竞争优势。 1 1 2 研究的目的和意义 1 论文研究的目的 随着我国于2 0 0 1 年加入世界贸易组织，我国与国际经济全面接轨的进程 也在不断加快。在国际竞争中，企业之间的竞争将不再是传统的资产规模和 生产能力的竞争，而是价值链上县有核心竞争力的战略业务的竞争，这必然 促使企业要优化价值链资源配置。由于历史原因，我国传统国有企业通常都 是“大而全”的小社会，尤其是企业资产规模和生产能力规模往往决定一个 企业领导的行政级别的高低，和在职消费的大小，这也导致我国很多企业贪 多求大，盲目扩张，对于能否形成核心竞争业务，并能产生持续的竞争优势 则漠不关心。目前，我国企业的国际化经营仍处于初级阶段，企业要进行国 际化经营，就必须变革传统的生产模式，集中于关键性的生产环节，培养核 心业务，而把一些非核心业务外包出去。因而进行业务外包是十分迫切和必 要的。进行业务外包的实践需要一整套有针对性而且切实可行的理论进行指 导，本论文致力于对业务外包的具体运作模式，以及运作中可能产生的风险 进行尝试性的研究，希望能对我国企业进行的业务外包的实践有些指导的作 用，为我国企业培养持续的竞争优势，在国际竞争中立于不败之地尽些微薄 之力。 2 论文研究的意义 近十年来，企业所处的环境正发生着根本性的变化：市场需求日益多变， 技术进步突飞猛进，产品的生命周期越来越短，企业的竞争优势已不仅仅取 决于产品的质量、价格、售后服务等，而在很大程度上取决于企业自身是否 对市场的变化具有快速应变的能力。与之相应，企业的管理模式也经历了从 “纵向一体化”向“横向一体化”的转变。“横向一体化”模式产生了供应链 管理，其思想是把主要精力放在企业的核心业务上，充分发挥核心业务为企 哈尔滨工程大学硕士学位论文 业带来的核心竞争力。同时，与全球范围内的合适企业建立战略合作关系， 企业中的非核心业务由合作企业来完成。基于供应链管理模式，企业还需要 明确的是：现今的竞争已不仅仅是企业与企业之间的个体竞争，而是扩展到 了供应链与供应链之间的竞争。企业是一个与外部环境不断交互的有机整体， 企业之间的竞争实质上就是企业对外部环境即市场的适应能力的竞争。而众 所周知，中国正发展成为世界的制造中心，跨国企业纷至沓来，对于中国企 业来说，这既是难得的机遇，又是严峻的考验。中国企业既有可能利用跨国 公司的资本，迅速发展起来，也有可能永远沦为跨国公司的制造工厂。因此， 在供应链管理环境下，企业必须根据企业的自身特点，专门从事某一领域、 某一专门业务，在某一点形成自己的核心竞争力，这必然要求将其它非核心 竞争力业务外包给其它企业。所以帮助企业合理进行外包决策，规避外包风 险还是具有十分重要的现实意义的。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外研究现状 业务外包一词是哈默和普拉哈拉德在企业核心能力”+ 文中首先使用 的。在对o u t s o u r c i n g 的中文翻译中，有以下几种：外源化、外部化、资源 外取、资源外购、资源外包、资源外用和业务外包等。在国外，业务外包是 2 0 世纪9 0 年代以来企业经营管理研究的一个热门课题，许多公司及专门的 研究机构对此问题展开了热烈的讨论，并且有许多咨询公司，开展相关业务， 提供业务外包的咨询及服务。特别在1 9 9 8 年后出版了一些关于业务外包的专 著，并有专门进行业务外包研究的期刊，如 o u t s o u r c i n gj o u r n a l 等，刊 登有关的研究成果。经过对国外相关研究成果的整理，我们发现国外对业务 外包的研究主要包括以下几个领域： 1 业务外包的分类、动因和优势 1 9 9 7 年，西方学者l e p a k 和s n e l l 按照价值与独特性两个维度将外包划 分为“：外围业务、核心业务、传统业务和独特性业务外包。1 9 9 9 年牛津大 学v i n i n g 和g l o b e m a n 从资产专用性与生产复杂性维度将外包划分为”7 ：低 专用性低复杂性、低专用性高复杂性、高专用性低复杂性和高专用性高复杂 性外包。2 0 0 0 年a r n o l d 提出了由外包主体、外包目标、外包合作者和外包 哈尔滨上程大学硕士学位论文 设计四个单元组成的外包结构模型，将企业活动划分为：企业核心业务、与 核心业务密切相关的业务、支持性业务和可抛弃性业务，并由此来决定外包 的类型。a r n o l d 则从节约交易成本和提升企业核心能力这两个方面分析了企 业业务外包过程的目标。美国外包协会是第一家也是世界上唯一一家专注于 外包活动的全球性权威机构。2 0 0 t 年，该协会完成了一项外包调研报告。该 报告从战术、战略与变革的角度分别提出了外包的优势( 参见表1 1 ) 。美国外 包协会对外包优势的划分可以说是对众多观点的一种综合，也是对外包目标 较为全面的描述。 表1 1 业务外包给企业带来的优势 战术优势降低和控制营业成本，减少对非核心业务的投资，获得内部 缺少的资源，克服职能管理失控的困难等。 战略优势 改善业务关注点，获取一流的先进技术，促进组织重组，分 担风险等。 变革优势为顾客带来更新、更快的解决方案，对日益加快的变化做出 及时的反应，以较低的风险进入新的市场等。 资料来源：美国外包协会2 0 0 1 年调研报告 2 业务外包的过程框架 1 9 9 7 年j o h n s o n ”将外包过程划分为六个阶段：分析战略、识别最适合 外包的业务、制定外包需求、选择外包商、转变经营模式和关系管理。1 9 9 8 年g r e a v e r 提出“：“外包过程可包括七个阶段：准备外包计划、研究外包的 战略意义、分析业绩与成本、选择外包商、协商合同条款、资源转换和关系 管理。”l o n s d a l 和c o x 则提出了外包的六个阶段：经营活动的重要性评估、 对外包商的评估、选择适合的外包关系类型、外包商选择、关系管理、重新 投标或恢复自制。2 0 0 2 年美国学者m o m m e 和h v o l b y 通过对重工业部门的 案例和行为的研究“，提出了外包的六个基本步骤：企业竞争力分析、外包 商评估与确定、协商与签约、项目执行与过渡、关系管理及终止契约。 3 业务外包的决策研究 1 9 9 2 年v e a k a t e s e n 提出了一个一维判断模型。”，即只根据“是否核心部 哈尔滨工程大学硕士学位论文 件这一指标来进行外包决策，是核心部件则自制，实行纵向一体化，反之则 采取简单采购的方式。o l s e n 。”在1 9 9 7 年提出了采购模型，与上述两种模型 相比，该模型不涉及自制问题，属于完全外包模型。它选择两个变量作为分 析指标，即部件采购难度和部件重要性。但o l s e n 模型仅仅从保证生产连续 性的角度考虑外包策略，仍属于传统的采购职能思想。2 0 0 0 年q u i r m 和 h i l m e r “”构建的二维模型比v e n k a t e s e n 的模型更加实用。该模型设置了处于 核心与非核心之间的“灰色”地带，并提出了与外部合作的外包策略。该模 型将影响外包的因素划分为两方面“：获取竞争优势的潜力( p o t e n t i a lf o r c o m p e t i t i v ee d g e ) 和战略脆弱性程度( d e g r e eo fs t r a t e g i cv u l n e r a b i l i t y ) 。i j 者指 外包某项经济活动能够为公司带来竞争优势的潜力；后者指某项活动被外包 后，由于市场失效导致企业蒙受脆弱性影响的程度。模型将这两种因素分别 作为横纵坐标，然后把企业活动划分为九类，并对其中三类腰采取的策略进 行了确：一类是在两个维度都处于低水平的情况下采用现货买卖；一类是在 两个维度都处于高水平的情况下采取自制；再一类是在两个维度都处于中间 水平时采用合同安排，实施外包。但是，该模型对其余六类活动未加定义， 这种忽视也成为该模型的最大缺陷。2 0 0 1 年v i n i n g 和g l o b e r m a n 认为”， 企业生产活动在自制与外包两种选择中存在三种成本：生产成本、谈判成本 和机会主义成本。外包的选择依据就是“这三种成本之和最小”。 4 业务外包风险研究 不少业务外包失败的案例使得学者们对外包风险研究给予了极大关注。 e v e r e s t ( 1 9 9 7 ) 对软件公司进行的一项调查显示“，导致外包失败的因素有： 没有设置有关持续改善合同条款的机制；文化与目标差异导致的不相融性； 合同缺乏柔性；外包商的机会主义行为；忽视外包关系管理所导致的服务水 平下降；指派不合适的人员管理外包台同；员工士气和信心下降；企业失去 对有关职能的控制；外包所引起的信息安全性与潜在竞争。1 9 9 9 年c r o s s ， e a r l 和n e l s o n 等指出，外包中可能发生隐藏的交易成本和治理成本，包括资 源重新配置成本、组织调整成本、投入外包管理的人力成本等。2 0 0 1 年l a c i t y 和w i l l c o c k s ”等还指出了隐藏的服务费用、法律争端与诉讼、契约协商困难、 服务成本增加等风险。比较系统地研究外包风险的学者a u b e r t ，p a t r y 和 r i v a r d ，他们以i t 外包风险为研究对象，采用“预期损失”的概念将外包风 哈尔滨t 程大学硕士学位论文 险界定为负面事件造成的损失与负面事件发生概率的乘积，并对他们对于外 包风险的认识进行了总结，将i t 外包风险归纳为四类：隐藏成本、契约成本、 服务质量下降和组织竞争力削弱。2 0 0 2 年b a h l i 在总结上述三位学者研究成 果的基础上，从理论与实践两个方面对外包风险进行了更全面的研究。他以 交易成本理论和代理理论为基础，从代理人、委托人和交易三个方面研究了 i t 外包的风险因素，通过相关的案例研究提出了i t 外包风险的管理战略。 但这些研究多偏重于实务性操作，多就外包某一功能进行研究，如管理 信息系统、人力资源的外包等，而对于外包的综合性的理论研究却比较欠缺。 1 2 2 国内研究现状 在国内，业务外包的研究刚刚起步，专门的业务外包研究文献比较少， 大多仅限于介绍国外的业务外包的发展状况。但许多学者已意识到业务外包 对中国企业发展有着重要的现实意义，并对业务外包给予了相当的重视。杨 成刚在其著作外包：让财富连动”1 中概述了业务外包的兴起背景及优势， 介绍了外包市场的发展状况，并对外包的运作模式进行了分类研究。武汉大 学的邹辉霞”在其文章业务外包的供应商选择中提出：业务外包中供应 商选择的基本流程，供应商选择的评价准则及方法。同济大学的胡峰在其文 章基于外包成本分析的企业外包最忧决策中提出：运用产品的复杂性和 资产专用性的框架，提出在不同的外包环境下外包厂商的最优战略。 南开大学国际商学院的申光龙在其文章业务外包战略的决策框架与电 子制造服务中致力于构建业务外包战略的框架和依据，并尝试对电子制造 服务的具体实施措施做出分析，力求圆满地协调经济性、控制力、灵活性、 组织能力培养等战略利益的关系。北京工业大学经济管理学院李新在企业 业务外包的风险博弈分析中利用博弈理论对企业业务外包行为进行分析， 对业务外包企业提供解决问题的思路。华中科技大学的崔南方。1 在论核心 业务外包应用核心竞争力理论和价值链理论对企业的核心业务外包进行了 深入的分析，对企业的核心业务外包决策进行了一定的探讨，同时结合国内 外的实际情况考察了核心业务外包的外包现象。 大连理工大学的于江和杨德礼“”在文章供应链管理模式下的企业外包 设计研究中指出，供应链管理是近年来在国内外逐渐受到重视的一种新的 管理理念与模式，其管理思想是使企业将主要精力放在核心业务上，充分发 哈尔滨t 程大学硕士学位论文 挥优势，企业中的非核心业务外包给台作企业来完成。因此，企业外包设计 成为供应链管理思想的一个重要方面。基于这一背景，首先探讨了企业外包 的含义及其构成元素；并根据威廉姆森的新制度经济学中经济业务交易的规 制结构对企业外包的规制层次进行划分；最后，构建了在供应链管理模式下 基于交易成本和核心竞争力相结合的企业外包设计模型。 中南大学商学院的李自如、徐姝及姜华彪在其论文企业资源外包运作 与管理研究，在归纳总结西方学者资源外包概念研究的基础上，进一步界定 了资源外包内涵，划分了资源外包类型，分析了资源外包动因，从外包准备、 外包业务确定、外包商选择以及外包分析与建议等方面研究了资源外包决策， 针对外包实施中存在的问题，从管理组织模式和外包关系管理两个方面提出 了成功实施外包的建议，并构建了一个六阶段外包运作与管理框架。一些关 于中国大企业和中小企业改革发展的文献资料中，谈及培育企业核心竞争能 力及生产专业化等问题时，涉及到了业务外包。由于业务外包具有极强的操 作性和时代性，事实上实践已经走到了理论研究的前面。 1 3 论文的主要内容和写作思路 在世界经济一体化、国际分工的深化和科学技术的迅猛发展的国际背景 下，本论文通过对中国企业外包的现状进行分析，致力于发现存在的问题， 并通过对业务外包的模式、外包风险识别等理论的研究，提出我国企业参与 外包的对策，更好的指导企业进行业务外包实践。本论文共分为六章：第一 章是本论文的绪论部分。这一部分主要是对论文的写作背景、意义和相关理 论及国内外研究现状做出概括和评价，并提出了论文的写作思路和创新之处。 第二章着重通过对业务外包的相关概念、理论和动因的综合概括，并对外包 市场的发展趋势进行了分析。第三章是在供应链管理环境下，对我国企业的 外包实践和发展历程进行论述，并对我国业务外包的主要形式进行了归纳。 在第四章部分本论文提出企业进行实施业务外包模式具体过程的四阶段框 架，结合交易成本理论和核心竞争力理论构建了企业外包设计模型，并根据 外包业务的特性对业务外包模式进行分类研究。第五章着重对业务外包的风 险识别进行研究，首先指出外包过程中可能发生的各种风险，然后运用风险 矩阵对各种风险进行量化评估，以期更好的衡量和规避风险。最后一章则根 据论文的研究结论和国内外的业务外包实践经验提出使我国企业更有效进行 哈尔滨1 二程大学硕士学位论文 业务外包的各种对策。 本论文采用的主要研究方法为：理论研究与实证研究相结合；定性研究 与定量研究相结合( 见图1 1 ) 。 图1 1 论文的主要研究方法 1 4 论文的创新之处 1 建立企业自身能力定位的指标体系 综合前人的研究成果，根据业务外包的特点，提出包含四个指标的能力 定位指标体系( 价值；持久性；难以模仿性；竞争优越性) ，并用标杆对比的 方法，为企业自身能力的评价提供量化的处理方法。 2 根据业务外包的特点，对外包合作伙伴的选择进行定量评价 根据外包供应商提供的产品质量，价格，企业能力，服务，信誉及其历 史表现等因素，运用层次分析法提供了一种敏捷的、实用的系统分析方法。 3 用风险矩阵对外包潜在风险进行识别 将风险管理理论中的风险矩阵引入业务外包风险的识别中去，对外包业 务的潜在风险进行评估，在外包的全过程中管理风险，还能为外包风险管理 提供制定措施的依据。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 第2 章基本理论综述 2 1 经济学相关理论 外包的理论核心符合经济学原理。经济学是研究如何有效利用稀缺资源最 限度地满足人们的消费需求。 2 1 1 交易费用理论 罗纳德科斯( r o n a l dc o a s e ) “”在他1 9 3 7 年的论著企业的性质中指 出，企业的本质特征是对价格机制的取代。首先，市场的运行要花费成本， 通过成立一个组织、允许某一权力( “企业主”) 指导资源的配置，可以节省 某些成本。因为企业主能够以比他所取代的市场交易更低的价格获得生产要 素，所以他能以较低的成本行使自己的职能，如果他做不到这一点，他总是 应该回到公开市场上去。其次，政府或拥有管制权力的其他机构常常对市场 交易和在企业内部进行的相同交易区别对待。主要通过这两方面的分析，科 斯得出了关于企业为什么存在的结论：企业的出现是由于市场运行成本的存 在。 在这个基础上，科斯重点分析了企业和市场交易并存的原因：第一，随 着企业规模的扩大，在企业主的职能上可能存在收益递减，即在企业内组织 更多交易时，成本可能上升。当企业内增加一项交易的组织成本等于在公开 市场上进行这项交易的成本，或等于由另一个企业主组织这项交易的成本时， 企业的生产规模就达到均衡。第二，随着组织交易的增加，企业主可能无法 把生产要素安置在其价值最大的用途上，即企业主无法最好地利用生产要素。 这时企业的停止扩张点就是资源浪费造成的损失必须等于公开市场上的交易 成本，或当交易被另一个企业主组织时的成本。第三，因为一个小企业的某 些优势要超过一个大企业，所以一种或多种生产要素的供应价格可能上升。 从科斯的交易费用经济学考虑外包的理论依据，可以看出，随着规模的 扩大，企业的效率会下降，即组织更多的交易，成本增量将上升。市场交易 一旦变得经济，则以一种使再组织项交易的成本在每个企业中都相等的方 式把生产分开是有利的。同时，考虑到现实社会的多变性，通过价格机制进 哈尔滨工程大学硕士学位论文 行交易的成本将相差很大，在企业内组织这些交易的成本同样如此。因此， 除了收益递减问题以外，在企业内组织这些交易的成本有可能超过公开市场 上进行这些交易的成本或其他企业进行这项交易的成本，这时外包战略就成 为企业避免这些隐藏成本的首选方案。 交易费用理论由威廉姆森于1 9 7 9 年加以完善，根据威廉姆森提出的交易 过程三维假设，不同交易的差异性源于交易频率、不确定性和资产专用性。 交易费用经济学已经证明，上下游企业的资产专用性程度越高，通过市场交 易方式的成本就越高。而供应方或需求方的竞争越趋于完全竞争，上下游企 业的资产专用程度就越低，进而通过市场交易方式的交易费用就越低，资源 配置的效率就越高。业务外包运作中，承包商通过承接多家发包企业的业务， 实施标准化，降低资产专用程度，从而降低交易费用。随着行业日趋成熟， 市场交易成本大大降低，业务外包的规模相对于整个行业的规模其比例会越 来越大。 由于交易费用的存在，当企业组织内部生产的费用远远高于外包交易的 费用时，企业将选择外包。通常情况下，与外包或内制相关的成本有二类： 生产成本，交易成本和机会成本。生产成本是指自己生产时的生产成本或外 包时的直接购买价格。交易成本包括：谈判合同细节时发生的成本，在合同 签订后，当不可预见事件发生时进行合同变更所需花费的成本；监督另一方 对合同的执行情况的费用：以及当另一方不愿意实施双方都认可的解决机制， 特别是违约的解决机制时所需的争议成本等。机会成本的发生常常是因为交 易的一方谋求自我利益并且不守信用造成的。机会主义更容易在外包环境f 发生。尽管从理论上来说，可以对交易成本和机会成本进行明确地区分，但 在实际情况中却很难做到。机会主义的承包商常常声称其行为是由于外界环 境的变化，例如不确定性造成的。而外包商通常无法判断这种声明是不是真 实的。因此，我们将交易成本和机会成本合在一起讨论，统称为交易成本。 2 1 2 规模经济性理论 经济学中规模经济是指由于一个厂家生产多种产品而对生产要素的共同 使用所产生的成本节约，即企业在一定规模内增加产量，生产效率能相应地 提高，其产品的平均成本可以不断降低，呈现出规模收益递增的现象。对于 多个企业而言，是指一家厂商提供具有共同投入品的各种产品要比各个厂商 1 0 哈尔滨工程人学硕士学位论文 分别提供要节约成本。另外两个规模收益递增的原因是劳动专业化和存货经 济性。随着企业变得越来越大，在专业领域对专家的要求就随之增加。通常， 专门做一项工作的工人比样样工作都要做的工人干活快而且准确。企业的规 模也影响单位成本，因为大企业不必随规模的增加同比例地增加存货或备件， 因而可以降低单位成本。同理，规模大时，在采购和物流方面的优势也很明 显，企业可以在与供应商谈判时握有主动，获取价格上的优惠和采购上的优 先。仓储与运输的单位成本也因产量大时而降低。业务外包使得企业将业务 集聚，形成规模，创造自己的竞争优势。 大量资料显示，外包可以降低生产成本。2 0 0 3 年，在对美国6 6 个最大 城市的外包业务的调查表明，每年生产成本的节约大概在1 6 - 2 0 之间“。这 主要是由于承包商在生产方面可以产生规模经济以及外包商与承包商所在地 存在的区域价格差的缘故。 企业通过业务外包，在物理上缩小了企业的规模，但通过与合作伙伴建 立合作关系，又在逻辑上扩大了企业的边界，在整个价值系统上实现规模经 济。一般来说，企业将研究开发、生产和营销等环节外包给其他能产生规模 经济效益的公司，可以降低成本，从而实现技术上的规模经济。具体来说， 表现在以下几方面：促进专业化分工，降低单位生产成本。企业通过资源外 包可以促进分工的深化，外包企业与承包商可以在更大范围内实行专业化协 作，在专业化操作过程中“经验效益”更为显著，从而有助于降低单位生产 成本；并且外包方与承包方内部资产的专用性得到进一步加强，更有可能采 用技术先进的专用设备或大型设备，从而使企业的生产效率不断提高。也就 是说，通过外包，可以使单个企业在局部获取专业化的优势，在整体上得到 最大的规模优势，即实现专业经济与一体化经济的统一；提高资源综合利用 效率，增加规模产出，降低单位生产成本。企业通过外包，使资源运筹的外 延从企业内部扩大到外部，从而可在外包企业和承包企业共共同组成的系统 内有效地组织和利用经营资源。企业内部的各类资源得到充分有效利用，可 进一步节约某些固定资产的投资和各种生产储备费用，最大幅度降低单位生 产成本，从总体上提高企业的规模产出效率。 2 2 价值链相关理论 美国哈佛大学教授迈克尔波特”3 于1 9 8 5 年提出著名的价值链理论。跨 哈尔滨上程大学硕士学位论文 国公司是一个综合开发、生产、销货、供应与配送和管理活动的集合体，其 创造价值的过程可分解为一系列互不相同但相互关联的增值活动，其中每“ 项经营管理活动，都是这一“价值链”中的一个环节，其总和即构成企业的 “价值链”。跨国公司在国际范围配置价值链的各个环节，促进产品、服务以 及技术等在区位间的流动。价值链理论是企业战略管理的一项重大理论突破， 它将企业经营活动分解成相对独立的各个环节，并利用组织管理优势在世界 范围内进行配置，不仅提高了经营效率，而且使世界各国都可根据自身优势 参与跨国公司主导的国际分工。当企业认识到价值链竞争的可行性和发展潜 力时，行业内竞争将转向行业问的合作与联盟，以及与其他行业中的优秀企 业的合作。价值链竞争的实质是联合多种合作伙伴，以竞争对手所不能达到 的成本给客户提供最好的产品和服务。在企业没有机会将所有业务全部集中 在它们所选的核心竞争能力上之前，通过业务外包来提供非核心竞争能力。 无论是生产性行业还是服务性行业，企业的经济活动都可以用价值链进行分 析，只是不同行业的价值链构成并不完全相同，“价值链”的各个环节之间相 互关联、相互影响，特别是上一个环节对下面的环节有直接的影响。例如， 原材料供应的及时与否、质量高低，对生产加工过程和产品质量有直接影响。 但每个环节对其他环节的价值增值有多大影响，需视其特定行业中价值链中 的位置重要程度而定。在某些价值增值环节上，本企业拥有优势，在另外一 些环节上，其他企业可能拥有优势。为达到“双赢”的协同效应，相互在各 自价值链的核心环节上展开合作，可促使彼此核心专长得到互补，在整个价 值链上创造更大的价值。这是企业建立生产外包关系的原动力。 很多大公司在处理自身与外部市场的关系时，越来越多地采用“价值链 理论”的分析方法。即把企业的价值创造过程分解为一系列相互关联的增值 活动，其中各个环节的经营管理活动之间相互影响，并共同决定整条价值链 的收益。而单个企业不可能在所有环节都保持绝对优势，因为这样将要承担 过大的投资支出及风险。因此，不同的跨国公司只能在具有比较优势的环节 t 发展自己的核心能力。而要实现各个环节对价值链增值的最大贡献，就必 须在各自的优势环节展开合作，从而达到互利共进的效果。要保持企业对某 一产品的竞争优势，关键是保持这一产品价值链上特定战略环节的竞争优势， 而并不需要在所有的价值活动上都拥有核心专长。战略环节要紧紧控制在企 哈尔滨j 二程大学硕士学位论文 ；i i e i i i ；i ；j i i i i z ；i i i i i 目i j j i i 目i ；j 业内部，而非战略环节的许多活动则完全可以通过联盟“虚拟化”。 价值链注重的是企业核心竞争能力，强调根据企业的自身特点，专门从 事某一领域、某一专门业务，在某一点形成自己的核心竞争能力，这必然要 求企业将其他不具备核心竞争能力的业务外包给其他企业。运用价值链理论 和提供的分析方法，可以为企业分析自身的优势、挖掘自身潜力，进而采取 正确的策略奠定基础。企业在寻求价值链增值最大化的过程中，理所当然采 取的策略就是业务外包。将本企业不擅长的业务交给更专业的企业去做，使 本企业更专注于自己的核心竞争能力，与其他企业形成密切的合作关系，为 满足顾客目标共同努力。 价值链管理主要有垂直价值链管理和水平价值链管理。垂直价值链管理 是指对一个企业价值增值链中所有参与实体的管理。日本企业最先运用了垂 直价值链管理，试图把制造过程中所有因素统一起来，以更好地控制供应商 和分销商，加强制造企业与其供应商之间的合作，以及提高产品质量。 随着战后日本制造业许多创新企业结构的出现，产生了水平价值链管理。 水平价值链管理是对企业价值链同一水平上企业集团的各个主体之间相互作 用的管理。由于虚拟企业的流行，各公司有时甚至与竞争对手之间通过联合， 采用i t 技术达到共同的目标。一旦实现了这一目标，虚拟企业便解散。虚拟 企业没有固定的原则，通常由各相关企业提供各自的核心优势，即由具有最 先进的研究发展部门的企业来设计产品，由最好的制造商生产产品，由最好 的市场销售公司来销售产品。 运用价值链理论和提供的分析方法，可以为企业分析自身的优势、挖掘 自身潜力，进而采取正确的策略奠定基础。企业在寻求价值链增值最大化的 过程中，理所当然采取的策略就是业务外包。将本企业不擅长的业务交给更 专业的企业去做，使本企业更专注于自己的核心竞争能力，与其他企业形成 密切的合作关系，为满足顾客目标共同努力。 2 3 国际贸易相关理论 2 3 1 绝对成本理论 以英国古典经济学家亚当斯密为代表，这种理论认为，国际分工是根 多个国家的自然禀赋而形成的，每个国家根据自己的自然条件，地理位置， 哈尔滨工程大学硕士学位论文 生产自己最擅长的产品，通过交易各得其利。业务外包实质就是一种社会化 分工，国际分工形成各方面的专家，为业务外包提供了基础。 2 3 2 相对成本理论 由英国古典经济学家大卫李嘉图提出，在资源的稀缺性原则存在的条 件下，即使不具有任何绝对优势，一国也可以通过出口本国具有比较成本优 势的商品，进口本国具有比较劣势的商品而获利，因为资源的稀缺性使一个 国家或企业不可能自己生产具有绝对优势的所有产品。 2 4 战略管理相关理论 2 4 1 基于资源和动态能力的观点 以沃纳菲尔特、罗曼尔特、普拉哈拉德、哈默和巴尼等人为代表建立了 基于资源与动态能力的模型，该理论强调要素市场的不完全性，关注企业的 异质性，不同的专业化程度和企业资源转移的不完善性，从而对产业分析框 架提供了必要的补充。资源观认为，企业资源与能力的类型、数量和本质是 其赢利性的决定因素。由其他企业不能获得或不易复制的资源构成的资源差 异和企业利用资源的独特方式才是战略的基础。业务外包战略有利于充分开 发利用与外部环境相关的资源与能力来增进企业的核心竞争能力。 2 4 2 企业核心竞争力理论 进入2 0 世纪9 0 年代以来，关于企业竞争力的研究开始逐渐转移到企业 核心竞争能力领域，因为从长远考察，企业竞争优势来源于以比竞争对手更 低的成本，更快的速度去发展自身的能力。由于任何企业所拥有的资源都是 有限的，它不可能在所有的业务领域都获得竞争优势，因而必须将有限的资 源集中在核心业务上，而把非核心业务外包出去。 1 9 9 0 年，普拉哈和哈默提出”，核心竞争能力是相互联系的一组技能和 技术的和谐组合，是价值创造的源泉和独一无二地界定企业的关键要素，是 企业选择战略，实现战略竞争力，获得超过平均水平利润的基础，是为企业 经营的各项业务提供线索的能力或技能。越来越多的企业实践表明，只有有 价值稀缺、不易模仿、不易替代的产业或企业专有能力核心竞争能力才 是持续多争优势的源泉。 哈尔滨工程大学硕士学位论文 按照普拉哈和哈默的定义，核心能力是“组织中的积累性知识，特别是 关于如何协调不同的生产技能和有机结合多种技术组合的知识”。这里的技能 和知识不是一般意义上的知识和技能，它既包括企业所具有的科学技术专利、 研究发展能力，又包括基础管理、组织协调、市场营销、市场取向能力，还 包括企业在长期生产经营中所积淀的独有的组织资源和组织能力。关于核心 能力的内涵，普拉哈和哈默有一个很形象的比喻。他们将企业看作一棵果树， 企业的最终产品是果实，最终服务是叶子，结合产品和服务的战略业务单位 是树枝，核心产品是树干，它支撑了战略业务单位和最终产品。而支持核心 产品的核心能力就是树根。这个比喻形象而贴切。与核心产品不同，核心能 力不是独立可以销售的服务或商品。核心能力可能是高品质的制造、与供应 商良好的关系、优质的服务、快速的产品开发周期、高素质的员工、营销文 化和过硬的服务信誉。问题的关键不能仅仅考虑看得到的最终产品，而是要 关注无形的资产和核心能力。 普拉哈和哈默指出，要想使企业兴旺发达，立于二十一世纪世界大公司 之林必须善用资源，培养和发展企业的核心能力。善用资源包括：集中使用 资源，注意资源积累，善于借用他人资源，保存资源和回收资源。 外包可以使企业将资源集中使用。从本质上来说，外包是一种内部驱动 的资源优化配置过程，通过将与企业竞争优势无关的业务外包出去，可以使 企业将资源集中于核心能力的培养。由于一个企业的资源总是有限的，让有 限的资源发挥最大的功用是每个经营者最关心的问题。通过把投资和精力集 中在企业做得最好的活动上，可以使企业的内部资源盈利率达到最大化，并 且形成领先一步的核心能力，为那些在企业所在利益领域里寻求扩张的竞争 者设置一道不可逾越的障碍，从而扩大和保护企业的市场份额。 通过外包，还可以充分利用外部承包商的投资、革新和研究等专业能力， 降低风险、缩短流通时间，减少投资额，并对顾客需求做出更快速的反应， 从而进一步增强企业的核心能力。 在核心能力竞争的不同层次上有效地利用外包可以增强企业的核心能 力。企业之间的核心能力竞争分四个层次：开发与获取构成核心能力的技能 与技