（工商管理专业论文）交通银行郑州分行授信管理变革研究.pdf

华中科技大学硕士学位论文 摘要 近年来 国内商业银行纷纷提出战略转型要求 落实到具体经营上 就是实现 经营方式的转变 从过分依重规模扩展的粗放型经营模式 转向强渊风险控制丽提 下集约型的可持续发展模式 而创新授信管理方式 提高风险管理能力则是转变发 展模式的重要环节 本文在分析河南省金融业现状和交通银行郑州分行授信业务所面临的竞争环境 的基础上 提出剥交通银行郑州分行进行授信管理变革的必要性 将研究的重点放 在交通银行郑州分行运用现代管理理论和方法所进行的一系列授信管理变革的实 践 这一系列以风险控制为主线的授信管理变革从 世界银行项目 开始 到 i s 0 9 0 0 0 全面质量管理 再到 授信业务管理信息系统 论文对其进行了详细分析和论证 并对其变革结果进行了评价 研究结果表明 交通银行郑州分行以风险控制为主线的授信业务管理变革是一 个 有序推进 和 持续改进 的全流程优化式的管理变革 它为建立和完善我国 金融企业管理科学体系提供r 一个现实而丰富的例证 本文的研究可以给尚在摸索 中的中国商业银行改革和管理创新 特别是授信业务管理方面的创新以1 f 常有益的 实践借鉴意义 关键词 风险控制授信管理交通银行郑州分行 华中科技大学硕士学位论文 a b s t r a c t i nr e c e n ty e a r s t om e e tm en e e do fr e f o r n la n dd e v e l o p m e n t d o m e s t j cc o m m e r c j a l b a n k sb e g i nt oc h a n g eo p e r a t i n gs t r a t e g y w h c h i nt h ep a n i c u l a ro p e r a t i o n e m b o d j e st h e c h a n g eo fo p e r a t j n gm o d ef r o mt h eo p e r a t i n gm o d eo fe x t e n s i v et y p er e l y j n go ne n l a r g j n g s c a l e st ot h es u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n tm o d eo fi n t e n s i v et y p ee m p h a s i z i n go nr i s kc o n t r o l i ti sl h ei m p o r i a n tl i n ko fc h a n g i n gd e v e l o p m e n tm o d et oc r e a t et h em e t h o d so fc r e d i t m a n a g e m e n t a n dt oi m p r o v er i s km a n a g e m e n ta b i l i ty o nt h eb a s i so ft h e a n a l y s i s o ff i n a n c i a ls i t u a t i o no fh e n a na n dc o m p e t i t i v e e n v i i d n m e n to fc r e d i tb u s i n e s sf a c e db yb a n k0 fc 0 m m u n i c a c i o n s z h e n g z h o ub r a n c h t h i s p a p e rp u t s f o r w a r dt h e n e c e s s i t y o fc r e d i t m a n a g e m e n t r e f o r mf o rb a n ko f c o m m u n i c a t i o n sz h e n g z h o ub r a n c ha n dm a i n l ys t u d i e st h a tw i t hm o d e mm a n a g e m e n t t h e o r ya j l dm e t h o d s b a n ko fc o m m u n j c a t i o n sz h e n g z h o ub r a n c hh a ss m o o t h l vc a r r e d o u tas e r j e so fc r e d i tm a n a g e m e n tr e f o 硼w h i c h b a s e do nr i s kc o n t r o l i sa n a l y s i z e d f r o mt h cw o r l db a n kf u n d e d p r o j e c t o fi m p r o v i n gc f e d i t p r o c e s s i s 0 9 0 0 0q u a l i t y m a n a g e m e n ts y s t e mt oe l e c t r o n j cc r e d i tb u s i n e s sp r o c e s s a n dt h er e s u l t so fm a n a g e m e n t r e f o r i ni sa l s oe r a l u a t e d r e s e a r c hr e s u l ts h o w st h a tc r e d i tm a n a g e m n e tr e f o mo fb a n ko fc o m m u n i c a t i o n s z h e n g z h o ub r a n c hb a s e do nt h er i s kc o n t r o li sam a n a g e m e n tr e f o mo f o p t i m a lw h o l e p r o c e s sw i t ho r d e r j n gd e l v e l o p m e n ta n ds u s t a i n a b l ei m p r o v e m e n t w h i c hp r o v j d e sa r e a l i s t i ca n dr i c he x a m p l ef o re s t a b l i s h i n ga n dp e r f e c t i n gm a n a g e m e n ts c i e n c es y s t e mo f o u rf i n a n c i a l i n d u t y t h er e s e a r c hi nt h ep 印e ro f f e r st h eu s e f u lp r a c t i s i n gm e a n i n gf o r r c f o r ma n dm a n a g e n m e n tc r e a t i o no fc h i n a sc o m m e r c j a lb a n k s e s p e c i a l l yc r e a t i o no f c r c d i im a n a g c m c n t k e yw o r d s r i s kc o n t r o l c r e d i tm a n a g e m e n tb a 玎ko fc o m m u n j c a t i o n s z h e n g z h o ub r a n c h 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研 究成果尽我所知 除文中已经标明引用的内容外 本论文不包含任何其他个人或集 体已经发表或撰写过的研究成果对本文的研究做出贡献的个人和集体 均己在文中 以明确方式标明本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担 篙喾勰日期跏霹红响锸 l 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留翎学位论文的规定 即 学校有权保 留并向固家有关部门或机构送交论文的复印件和电予版 允许论文被查阅和借阅本 人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索 可以采用影印缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文 保密口 在 年解密后适用本授权书 奉论文属于 不保密d 请在以上方框内打 学位论文作肯签 h 期鲥 廿乃月 纠妒 名年 褡6撕节 导湖 华中科技大学硕士学位论文 1 绪论 中幽的商业银行改革经过二十多年的探索 走过了一段不平儿的道路 在探索 有中国特色的金融发展之路方面 困内许多商业银行都从自身的实际山发 做出了 许多创新的探索 也取得许多具有借鉴意义的创新成果 如何进一步深化商业银行 改革和管理变革 已成为金融理沦工作者和实践工作者的共同课题 1 1 选题背景 近年来 商业银行的资产质量问题引起了银行业及社会各界的强烈关注 2 0 0 4 年 我围困有商 k 银行平均不良贷款率为1 5 6 而河南国有商业银行不良贷款率则 高达2 8 5 2 比伞困平均水平高出近1 3 个百分点1 因此 提高银行资产质量已成 为我困银行业迫切需要解决的问题 也是建立现代金融企业必须要解决的一个现实 j u j 题 客观地况 商业银行资产质量方面存在的问题是商业银行内 外部等多种复 杂因素综合作用的结果 从外部米讲 随着市场经济的深入 会融市场的逐步开放 影u 向经济发展的因素愈加错综复杂 市场风险 信用风险 困家法制建设 行 k 竞 争程度等对商业银行资产质量的影响越来越大 而从内部来讲 长期以来 由于授 信业务管理缺乏科学性和系统性 管理小规范的问题一直困扰着商业银钉 以至于 授信业务忽而是 大胆 人量 投放 忽而足 借贷 惜放 左右摇摆 大幅波动 始终不能很好地把握 从而导致授信业务管理水平低下 管理效率低下 资产质量 不高 呆坏帐不断暴露等等问题 如何建立 个有效的授信业务管埋机制和体制 用系统的方法 先进的理念和科学的于段来管理授信业务 已成为商业银行必须面 对的个重要课题 1 2 选题意义 本课题研究的重点侧熏于从微观运行机制方向 重点解析交通银行郑州分行运 川现代管理理论和方法 借鉴国外先进企 k 管理经验 大日h 创新科学管理的体制和 资利米洲 河南统训年鉴 2 f n 1 华中科技大学硕士学位论文 1 4 研究思路和基本框架 为了系统地研究交通银行郑州分行的授信管理变革 除绪论外 本文从以卜儿 个层次展开 具体框架安排如图1 1 所示 交通银行郑州分行授信管理变革研究 l 交通银行郑州分行概况及河南省金融业现状 劁1 一l 交通银行郧州分行授信管理变革研究流剧 华中科技大学硕士学位论文 2 河南省金融业现状及交通银行郑州分行概况 为便于丌展研究 本章首先对交通银行郑州分行的改革发展概况和河南省金融 业的现状作一概要描述 并以此分析交通银行郑州分行所处的内 外部经营和竞争 环境 2 1 河南省金融业环境分析 首先 从省情来看 河南是个人口大省和农业大省 辖内人口总数为9 7 1 7 万人 截至2 0 0 4 年底 近年来 河南的经济取得了快速发展 g d p 中河南省所占份额 逐年递增 且增幅高于全国平均水平 见图2 1 2 0 0 4 年经济运行质量在逐步提高 人均生产总值突破1 0 0 0 美元 城乡居民收入分别增长1 1 2 和1 4 2 2 随着中原崛 起战略的实施 郑州将成为中原崛起的龙头之一 建立大中原城市群必将影响和改 变信贷资源配置 为商业银行发展带来新的机遇和挑战 图2 11 9 9 4 2 0 0 4 河南g d p 占全国比例单位 资料来源 钟 南统计年攀 1 9 9 4 2 0 0 4 其次 从河南省产q f 和行业结构来看 近年来 河南省产业结构保持相对稳定 2 0 0 4 年河南省生产总值8 8 1 5 0 9 亿元 较上年埔长1 3 7 其中第一产业1 6 4 7 4 8 亿 元 增长1 2 0 8 第一产业4 5 1 5 3 5 亿元 增长1 6 2 第二产业2 6 5 2 2 6 亿儿 增氏 1 0 6 i 次产 f k 结构由2 0 0 3 年的1 7 6 5 0 5 3 1 9 变为1 8 7 5 1 2 3 0 1 第二产 资料术源 刈南统计年鉴 2 0 0 4 华中科技大学硕士学位论文 造等基础行业 市场空间午目对狭窄 四是信用环境相对较差 2 0 0 4 年河南国有商业 银行不良贷款率2 8 5 2 比全罔1 5 6 的平均水平高出近1 3 个西分点 整个银行业 呈一高一低现象 即贷款增速低于全国平均水平 不良贷款占有率高于全国水平 加之各商业银行业务条线型管理和贷款权限上收 使河南省境内的整个商业银行分 支机构的放贷能力大为收缩 贷款收缩与中原崛起以及河南省经济结构调整产生了 矛盾 也使各家商业银行与政府的关系面临新的考验和压力 五是河南省银行业经 营管理相对落后 经营理念 管理技术特别是风险控制技术与外资银行有巨大的差 距 如目前只有建设银行郑州市分行实行经济资本管理 其它商业银行未见实际行 动 人力资源管理仍然是传统的人事档案劳资管理 重点和手段仍未转向开发和培 育新型人才 战略管理仍是摸索前进 缺乏精细和量化的研究分析 2 2 交通银行郑州分行经营概况 交通银行郑州分行熏新组建于1 9 8 8 年 是交通银行设在中原地区的第一家分支 机构 也是股份制商业银行中最早进军河南的新型金融企业 1 8 年来 交通银行郑 州分行历经创业 发展 飞跃 提高四个阶段 完成了由吱行一三等分行一副厅级 直属分行一一厅级省分行的三次历史性跨越 截i e2 0 0 4 年年底 交通银行郑州分行 下辖洛阳分行 拥有分支机构8 5 个 员工1 6 0 0 人 资产规模达4 8 6 8 4 亿元 各项 存款4 4 7 5 3 亿元 各项贷款2 7 8 8 1 亿元 全年实现拨备后利润6 9 6 亿元 不良贷 款率o 8 7 各项指标均居系统和行业前茅 总体实力交通银行系统排名第三 仅次 于北京 上海分行 在郑州i 司业排名第二 创造了独特的 郑州交行现象 和商业 银行在经济不发达地区迅速崛起并夺取领先优势的成功范例4 在郑州会融系统内 目前交通银行郑州分行居于有利的地位 市场竞争力较强 随着交通银行郑州分行属地管理改革 2 0 0 4 年l 0 月又升格为管辖洛阳分行的省分行 并日有向全省经济发达地区延仲触角的战略耿向 发展势头愈发强劲 伍郑州同业 市场中 交通银行郑州分行的市场地化可见表2 1 资判米源 交通银行郊州分i 2 0 0 q 年年报 华中科技大学硕士学位论文 与成长 主要取决于以下p 1 点要素 第一 有效地防范经营风险 第 稳定或成 长的客户群体和市场份额 第j 银行自身良好的商誉 第四 稳定或成长的收入 来源 分析制约现代商业银行甲稳运行与成长的四大要素 我们不难看出 其 信贷业务收入是现代商业银行的主要收入来源 因而信贷经营直接关系到现代商业 银行整体经营的成败 其二 正如上文所说的那样 信贷业务是现代商业银行基础 业务和经营的中心环节 因此 信贷服务质量和信贷资产质量直接影响现代商业银 行自身的商誉 其三 信贷客户的数量 质量 地域分布和变化情况直接左右现代 商业银行在市场经济中的地位和市场份额 其四 信贷风险状况直接左右现代商业 银行的生存与发展 杨学友 2 0 0 2 3 2 授信业务管理变革的现实意义 进入2 l 世纪 我国商业银行的经营环境发生了一系列变化 宏观调控下经济结 构出现了较为明显的周期性特征 利率市场化进程不断推进 综合经营渐行渐近 商业银行面临的信贷风险出现了新的特征 外资银行加快在境内布局 给国内商业 银行带来了明显的竞争压力 巴塞尔新资本协议的付诸实施对银行风险管理提出了 更高的要求 国内商业银行必须适应形势的变化 加快授信管理方式创新步伐 迅 速提升信贷风险管理能力 3 2 1 创新授信管理方式是应对经营环境变化的必然选择 当前 宏观调控下我国经济增陈转入稳定期 部分前期过热行业出现了较为明 显的周期性调整念势 受令球贸易增长放缓 人民币升值和贸易摩擦加剧的影响 出口增氏步伐放缓 经济增长的理性回归以及经济结构调整必然使企业而临新的经 营风险 导致部分行业 企业的经营状况发生变动 这意味着银行丁f 面临着新的信 用风险 各国银行业发展历程表明 金融体系运营环境的自由化将使风险成倍放大 如果不进行针对性的管理方式创新 银行业就可能承受更火的信用风险 国内银行 业总行经营的管制 f 在放丌 商业银行将逐渐地介入投资银行 基金 信托 租赁 保险等会融服务领域 业务的拓展将增加银行的交易对于 进而将扩大信剧风险的 范罔 可见 无沦足基于国内经济转型的挑战还是金融管制放松的压力 或是综合 华中科技大学硕士学位论文 经营带来的新风险 都要求国内商业银行创新授信管理方式 努力提高风险管理能 力 李军 2 0 0 5 3 2 2 创新授信管理方式是实现战略转型的关键 近来国内商业银行纷纷提出战略转型要求 落实到具体经营上 就是实现经营 方式的转变 从过分依重规模扩展的粗放型经营模式 转向强调风险控制前提下集 约型的可持续发展模式 而创新授信管理方式 提高风险管理能力则是转变发展模 式的重要环节 财务重组后国内银行资产质量有了很大的改观 但这并不意味着商 业银行风险管理能力有了根本好转 如果银行不从转变体制机制上下工夫 从源头 上遏制信贷风险 那么 随着业务的发展 加之信用风险的 厚尾性 即贷款巨额 损益概率大于正态分布下概率 不良资产有可能会卷土重来 从而累积成银行业的 新的系统性风险 给国内金融安全留下隐患 商业银行战略转型反映在业务结构上 是表内业务向表内外业务并重转变 其中表外资产中很大一部分属于信贷产品 业 务重心的转变以及业务范围的扩大 增加了商业银行信用风险的范围和强度 对提 高风险管理能力提出了更高的要求 目前 国内部分商业银行正致力于向国际公众 银行转型 这要求银行的信息披露更加规范充分 给予股东更丰厚的长远回报 如 果授信管理不力 将影响投资者的判断 也会损害中资银行在幽际市场上的形象和 价值 李军 2 0 0 5 3 2 3 创新授信管理方式是应对外资银行竞争的迫切要求 近几年 外资银行不断加大在中国境内的业务拓展力度 贷款业务不断扩大 以上海为例 1 9 9 7 年以来的8 年间 各家外资银行人民币贷款增长了1 0 0 倍 外汇 贷款余额至今已超过了中资银行 随着信贷业务的快速发展 外资银行凭借其先进 的授信管理理念 机制体制 技术和t 具 形成了一定的成本优势和经营优势 方面 在提供相同授信额度时可以配置比较少的资本 使银行最宝贵的资本可以得 到最大程度的节约 降低授信业务的边际成本 爿一方面 通过强化信用风险管理 减少风险对资本的损耗 节约风险成奉 通过降低经营成本和较低的产品定价 外 资银行形成厂较强的市场竞争力 给中资银行带米了明是的经营压力 为此 对于 华中科技大学硕士学位论文 中资商 j p 银行来说 要提高与外资银行同台竞争的能力 就应该顺应r i 丁场发展趋势 创毅授信管理方式 尽快提高信用风险管理能力 李军 2 0 0 5 3 3 交通银行郑州分行授信业务环境分析 3 3 1 外部竞争环境分析 授信业务在河南省银行业表现出较高的分散性和较强的竞争性 面临着来自行 业内竞争对手 替代品威胁 潜在进入者 资金提供者 消费者的需求变化等各方 面的压力 1 同行业的竞争力量对比 河南省银行业现有分支机构1 3 5 9 5 家 从j k 人员1 5 万人 在郑州市场国有商业 银行4 家 股份制商业银行8 家 城市商业银行1 家 城信社1 家 农信社1 家 信托公司2 家 目前没有一家外资银行或外资银行参股的金融企业 从市场结构来 看 目前授信业务集中度不高 产品差异化程度小 进入壁垒高 从2 0 0 4 年郑州市 银行业三项主要指标看空间分布结构如下 袭3 1 郑州市商业银行资产 贷款和存款占有率比较单位 行别a 行交通银b 行c 行d 行e 行f 行 gh i 行 j 行 k l 行 行郑州 行行行 分行 资产规 1 7 9 91 3 6 51 0 8 69 68 5 96 8 36 7 96 5 l3 4 91 7 81 0 85 6 7z 1 8 槐5 有 贷款觇 9 1 3l 0 3 61 2 91 0 7 11 1 2 27 4 65 9 46 2 8 81 8 61 2 64 1 65 5 3 模捕 存款规 1 9 8 31 4 7 91 1 2 79 4 68 1 46 8 6z 0 57 0 33 6 11 6 90 5 64 7 45 6 9 模占有 资料来源 据郑州市银行业金融机构非现场监管统计于报整理 由表3 1 可知 郑州会融市场上授信业务竞争力分布大致均衡 国有商业银行 a b c d 行 稍占优势 优势取得仍然与营业嗍点众多有密切火系 交通银行郑州 分行在总体态势上紧紧追赶a 行 牢牢占据市场第二位 成为股份制商 j p 银行的领 头羊 并且 在资产结构多元化 贷款质量和盈利能力力 而走在番商业银行前列 靳 华中科技大学硕士学位论文 继同 2 0 0 5 2 授信业务的替代性 随着资本市场的发展 资金需求者融资渠道越来越多样化 使银行客户群体与 结构发生变化 一是股票发行把最有实力的商业银行客户拉走 因为在市场经济条 件下 能够通过股票发行实现直接融资的 往往是那些实力强 有发展前景 还款 能力强的大企业 而这些企业往往是银行努力争取的客户 二是商业票据市场带走 了相当数量的银行优质客户 而货币市场基金的快速增长又进一步加速了商业票据 市场的发展 并大大改善了投资银行与工商企业的关系 三是企业债券的发行成为 了企业的又一融资渠道 四是财务公司的出现及业务的壮大挤掉了部分商业银行借 款者 五是大量的信托计划为企业开拓了更多的融资渠道 招商银行i s 0 9 0 0 0 推行 办公室 1 9 9 9 3 潜在进入者的威胁 银行业是集风险性 知识性 规模性于一体的特殊行业 出于社会安全和风险 防范的需要 国家对银行业准入制定了严格条件和入世前的过渡保护 剑目前为止 基本上是行业垄断性经营 但随着2 0 0 6 年加入哇界贸易组织过渡期的结束和会融管 制放松以及金融网络技术的发展 银行业垄断格局将会逐步打破 外资银行逐步进 入 民营资本参股或独自成立民营银行只是时间问题 一些i t 企业 工商企 啦开始 尝试介入金融服务 峨就河南金融市场来看 金融业发育程度比沿海中心城市落后 外资银行进入可能有一个观望过程 但不排除由于政府招商引资和急于打造区域性 金融中心的驱动 短期内会有一些外资银行或外地银行入驻郑州 4 客户的需求偏好及影响银行的能力 买方与卖方既是一种服务合约关系 也是一种相互博弈的竞争关系 卖买双方 力量对比决定了服务价格及服务方式 目6 口银行市场处于买方市场状态 银行地位 相对被动 尤其是对公业务的中高端优质客户 对银行服务具有很强的议价能力 由于信息不对称性和信息共享机制不完善 银行在授信客户选择上难以达到完仝的 主动和十足把握 现在对公客户对融资性 投资性 财富管理 经营咨渤 市场丌 发方面的服务需求h 益突出 要求银行能够提供综合化快捷的组合服务 并且比竞 华中科技大学硕士学位论文 争对手具有更低的融资成本和更高的投资收益 囚此 这对银行只习惯于提供结算 工具和融资服务的传统经营来说 显然是一个巨大的挑战 3 3 2 内部风险控制能力分析 从流动性状况来看 交通银行郑州分行的流动性风险相对较低 流动性风险管 理水平较高 贷款与资产比例 贷款相对于存款以及流动负债与总资产比例与同类 银行 包括国有商业银行和股份制商业银行 相比较低 长期存款与总资产比较高 皆说明交通银行郑州分行的流动性风险较低 在信贷风险方面 交通银行郑州分行建立了完善的内控制度 创新了授信管理 体制 成立了货币信贷政策委员会 贷款审查委员会和专司业务处理的放款中心 实行审 贷 放三权分离 在全国金融系统分行一级第一家推行i s 0 9 0 0 0 授信业务 质量管理和 世界银行项目 流程 严密规范业务操作 严格执行责任追究制 有 效提高了风险控制能力 但审慎经营的作风也抑制了资产的盈利能力 从信用风险来看 由于资产质量相对较高 所提取贷款损失较少 因此 与困 有商业银行相比 交通银行郑州分行贷款损失准备与总贷款比相对较高 但与其他 股份制商业银行相比 这一比例相对较低 这说明 交通银行郑州分行在信用风险 方面尚待改进 从市场风险来看 交通银行郑州分行的短期存款和储蓄存款与长期负债的比例 介于国有商业银行与股份制商业银行之间 如果单从股份制商业银行比较 交通银 行郑州分行的市场风险相对较小 但与国有商业银行相比 市场风险压力仍然存在 特别是随着利率市场化 汇率机制的改革以及国际外汇市场波动性的增加 交通银 行郑州分行的市场风险管理亟需进行调整 从资本风险来看 交通银行郑州分行的权益资产比无沦足从国有商业银行还是 从股份制商业银行来看 都处于领先地位 资本风险相对较小 靳继同 2 0 0 5 华中科技大学硕士学位论文 4 2 5 实施风险评级法 之前 交通银行郑州分行所做的信用评级 只用于客户类分 以此作为客户结 构调整的指导和信贷决策的参考依据 评级的重心在于贷前审查 而国外银行则倡 导把风险评级工作贯穿于整个信贷风险管理的全过程 作为信贷风险管理的基石 风险评级不仅是为了对客户作出类分 更重要的作用是它在收集过去和现有数 据的基础上预测未来风险 衡量企业真实业绩 在新兴市场 贷款损失率高的主要 原因是无法估量贷款损失的可能性 而建立一个科学的风险评级系统后 能够根据 过去发生的贷款损失的信息 在贷前就能够得出客户的违约概率以及客户违约造成 的损失概率 由此得出每笔授信业务预期的损失 风险测量后 可在贷款定价的确 定时使贷款价格足以补偿该贷款可能产生的损失 并可根据损失的概率提取足够的 准备金 从而保证信贷风险被转移 世界银行项目 总结的风险评级法是国外主流银行采用的对公司客户风险评 级普遍使用的方法 这套评级法的特点 一是评级包括 客户风险评级 和 授信 业务风险评级 两个部分 能够分别度量客户风险和交易风险 二是客户和授信业 务风险等级各为l o 级 符合巴塞尔协议的要求 三是授信审查分析与评级同步 从 而使贷款审批 客户评级 贷款分类在同一流程中一次性完成 四是在财务评价时 并不是根据定量指标自动生成 而是要在定量指标的基础上作定性分析 避免了没 有统计数据支持的情况卜 评级指标体系设计难以达到科学准确的问题 由此 贷前 就能定量地预测贷款损失 客户的违约概率以及客户违约造成的损失概率 4 2 6 根据风险级别确定利率级别 以前 交通银行郑州分行的利率定价没有现成的模式 随意性较强 基本上取 于营销人员与企业的议价能力 而 世界银行项目 则引入风险评级法作为利率定 价的丰要依据 1 x l 险评级是为了准确地测量风险 由此得出每笔授信 l p 务预期的损失 风险测 最后就可在贷款定价时考虑用贷款价格补偿贷款可能产生的损失 风险级别越高 贷款利率的定价越高 并根据损失的概率提取足够的准备金 从而保证信贷风险被 转移 实现风险与收益的匹配 华中科技大学硕士学位论文 银行应该重视风险成本 只要竞争允许 就应该由客户来承担 即使是在目前 贷款利率没有完全放开的情况下 对每个客户制订的贷款利率都需要考虑风险成本 应该根据不同授信业务的风险级别来区分利率 从而保障信贷风险被充分吸收而产 生收益 当然 能否对客户进行风险定价取决于竞争环境 如果竞争很激烈 银行 只能是价格接受者 在这样的情况下 也并不意味着衡量风险毫无用处 通过衡量 风险银行可以了解风险成本 并将其与其他营业费用作比较 银行可采取措施 将 精力集中于营业费用和风险成本这两项银行最重要的成本项目上来 从而实现经营 策略从粗放型向以风险一收益为中心的集约型转变 4 2 7 强化授后监控 授后监控是银行风险管理流程中的重要一环 但是 长期以来交通银行郑州分 行却缺乏较好的制度办法 缺乏对授后监控的刚性要求 不是根据客户风险级别确 定授后监控频率 对出现的不利预警信号没有明确的紧急处理流程 世界银行项目 引入后 交通银行郑州分行根据 世界银行项目 和工作实 际 对授后监控进行了明确 规定采取定期临控和不定期监控相结合的方式对授后 风险进行监控 根据客户风险级别确定定期监控频率 首先是要根据客户风险级别确定定期监 控频率 对不同风险级别的客户设置不同的定期监控次数 比如 1 5 级客户一年 进行一次定期监控 6 7 级半年进行一次定期监控 8 一1 0 级客户3 个月进行一次 定期监控 超过了规定的日期不作定期监控 客户的授信额度自行注销 其次是定 期监控要写专门格式的 定期监控报告 并上报到规定的人员审批 该报告不是简 单的情况汇报 而是要对客户经理在申请授信时的结论 包括现金流量的预测 进 行对照分析 以便及早发现问题 不定期监控有两种方式 一是在舰定的监控周期内 根据监控频次的要求 客 户经理要把每次与客户的接触情况写成 食访报告 以留档各查 二是一旦发现 减少授信额度或降低风险等级等预警信号 客户经理应立即撰写 信贷备忘录 上 报 以便采取紧急措施 华中科技大学硕士学位论文 4 2 8 问题贷款管理规范化 以前 交通银行郑州分行问题贷款的管理比较粗放利不规范 监控频率没有硬 性要求 监控层面上主要由支行负责 监控内容要求不够详细和明确 世界银行项目 引入后 交通银行郑州分行主要进行了如下的变革 一是客 户经理管理的客户一旦成为 问题类授信客户 应立即一卜报 问题贷款行动计划 并按批准后的行动计划采取相应的措施 这一做法的目的是为了使对问题贷款的处 置纳入风险资产管理部门的监控之中 二是符合移交条件的问题客户 必须统一移 交至分行风险监控部进行管理 也就是说 各辖属行风险评级为9 1 0 级的客户必须 移交 而其余 问题类授信客户 是否移交 视具体情况而定 三是对 问题类授 信客户 的贷款重组 由风险监控部 风险审查委员会 信贷执行官这一条线负责 审查批准 四是对 问题类授信客户 增加授后监控频次 定期监控确定为3 个月 一次 4 3 世界银行项目的不足之处 虽然 世界银行项目 是世界主流银行授信管理先进经验的集成 有r l 多值得 学习和借鉴之处 但是 在实际的运用中 仍然存在很多问题 主要表现为 一是 世界银行项目 八大核心内容各自独立 关联性差 更没有系统性 是缺乏职 能分配 职责不明确 三是风险控制涉及到点 未发展到线和面 系统风险控制不 突出 四是内控制度不健全 没有监督评价体系 五是以职能为中心 与现实 市 场脱节 六是随着集中培训的结束 在人员流动加快的情况卜 人员业务素质逐渐 降低 七足各种规定 办法 要求从不同部门纷繁下发 前后不衔接 左右不连贯 互相抵触的情况时有发生 执行力度大打折扣 尽管 世界银行项目 存在以上这 些问题 但是与国内商业银行授信业务管理模式相比 它的讷 多理念和工具还是比 较先进的 为了有效解决以上存在的问题 经过慎草的调研和选择 交通银行郑州分行决 定引入f s 0 9 0 0 0 管理体系标准 为交通银行提升授信 i p 务管理水 f 再次进行尝试 华中科技大学硕士学位论文 5i s 0 9 0 0 0 国际标准的引入与授信管理创新 i s 0 9 0 0 0 质量管理体系是一种通行世界的先进管理方法 该管理体系产生于世界 发达国家 已有近百年历史 是国际标准化组织集中一大批管理专家的智慧 在总 结了发达国家大量成功企业的经验 历经反复论证才逐渐形成和发展起来的一套科 学质量管理体系 王景洲 2 0 0 5 i s 0 9 0 0 0 质量管理体系是一种广义的管理思想 管理方法 它的实质就是通过建立和实施文件化的管理体系 对一个组织的产品或 服务的全过程实旋标准化的质量管理 通过分析 监视 测量 促进 保障管理质 量 再通过持续改进 来不断实现有效的管理和目标 从理论上讲 会融行业奉行的 防范风险 稳健经营 原则与i s 0 9 0 0 0 标准 过 程控制 预防为主 不断改进 的管理思想有许多相似之处 招商银行i s 0 9 0 0 0 推 行办公室 1 9 9 9 因此 自二十世纪九十年代以来 不少国内 外商j 比银行积极推 行i s 0 9 0 0 0 标准并取得了显著成效 5 1i s 0 9 0 0 0 管理标准的引入 i s 0 9 0 0 0 质量管理标准本身并没有针对银行授信管理的方法 流程和技术工具 由于交通银行郑州分行是国内商业银行中首家将i s 0 9 0 0 0 质量管理的管理思想完整 独立地运用到银行的授信业务管理中 凶此 没有现成的实例和工具可以参考 该 行按照i s 0 9 0 0 0 国际标准要求 运用 世界银行项目 流程 特别以 世界银行项目 的八大中心内容为基础 依据相关的法律法规规定 历经了诊断策划 流程梳理 体系建立 试运行 正式运行 外部审核六个阶段 建立起了自己的授信业务质量 管理体系 这套管理体系有效解决了 世界银行项目 存在的7 个方面的不足 同时 进一步发扬了i s 0 9 0 0 0 优秀的系统管理思想 使交通银行郑州分行的授信业务管理水 平发生了质的变化 5 1 1 建立授信业务质量管理体系 i s 0 9 0 0 0 质量管理标准的特性 首先是体现在系统管理上 就是从文件控制 管 i s 0 9 0 0 0 质量管理标准的特性 首先是体现在系统管理上 就是从文件控制 管 华中科技大学硕士学位论文 理职责 资源管理 产品实现 测量分析和改进五大方面 构筑 个系统化的管理 平台 交通银行郑州分行存贯标工作中 紧紧对照i s 0 9 0 0 1 2 0 0 0 版标准要求 将 国家有关的政策法规 人行 银崦局和交通银行总行等部门有关信贷管理的规章制 度 按照上述的五大方面进行全面梳理 修改 补充和完善 建立起了统一的 共 享的 完整的授信业务管理文件体系 体系共有2 5 份文件 l 份纲领性文件 质 量管理手册 9 份程序文件 1 5 份操作文件 作业指导书 其中1 4 份是现行制度 整理后编写的文件 l l 份足为满足系统性 职责要求 风险控制等新编制的文件 包括 授信业务质量管理手册 文件管理程序 管理评审程序 职责与权限 管理程序 内部审核管理程序 纠正和预防措施管理程序 等 这些新增文件 大部分分布在文件控制 管理职责 资源管理 测量分析改进四个方面 从而从制 度上补充了 世界银行项目 的系统化要求 职责分配要求 资源分配要求和检查 改进要求 对 世界银行项目 运行起到了细化和支撑作用 在整个授信系统内形 成了p dc a 策划一实施一检查一改进 的良性上升循环 5 1 2 明确部门职责及接口 以前 交通银行郑州分行与信贷有荚的各部门的职责交叉较多 划分不清 职 能和业务分工不明确 接口没有理顺 管理不精细 授信管理的随意性较大 推诿 扯皮等现象时常在工作中出现 引入i s 0 9 0 0 0 质量管理体系后 该行依掘部门设置与职责分工 制定了 职责 与权限管理程序 分清了工作职责 理顺了工作接口 明确了工作过程及要求 并 以质量体系文件的形式固定卜 来 明确贷款审查委员会 风险资产审查委员会 分 行行长 副行长 管理者代表 高级信贷执行官 人力资源部 授信管理部 放款 中心 公司业务部 j x l 险监控部 国际业务部 推行办 支行行长 支行主管行长 支行客户科 支行客户经理等与授信业务相关的各个部r j 和岗何的职责 同时 为了进一步细化管理职责 体系文件中首次把每项活动所涉及岗位的职 责都明确表述出来 每份文件都对水文件涉及活动的各岗位职责进行了重笔描述 如 授信申报 审查 审批管理流程 中对 贷款审查委员会 风险资产审鱼委 员会 乖u 高级信贷执行官等的职责进行了明确规定 华中科技大学硕士学位论文 贷款审查委员会 的职责规定 是审查 正常类授信客户 授信额度 授 信安排和风险等级 本行的信贷政策及贷款客户结构调整意见 二是审查本行推出 的授信类新产品及其操作规程 三是确定授信产品的定价 如利率 费率 风险资产审查委员会 职责规定 是审查支行卜报 风险部提交的 问题 类授信客户 的 行动计划 及 行动汁划更改 二是审查 问题类授信客户 风 险评级或风险业务评级 三是审查支行提交的 客户关系移交申请书 贷款问题 及责任认定书 四是审查贷款重组 以物抵债 呆帐核销 各项垫款 责任认定等 高级信贷执行官职责规定 一是建立和实施风险管理组织机制 有效地执行信 贷政策 信贷控制方法和程序 二是主动管理分行所有的信贷风险 风险评级 信 贷培训 不良资产化解 对分行信贷风险管理系统和信贷资产质量负责 三是主持 分行贷款审查委员会 风险资产审查委员会的工作 四是在授权范围内签批授信额 度和授信安排 签批授信客户风险评级和授信业务风险评级 签批 定期监控报告 信贷备忘录 及时掌握授后监控情况 对于预警信号做出相应处理 职责分明 接口清楚 大大减少了授信管理的随意性 提高了管理效率 使得 根据 世界银行项目 进行的授信管理流程变革得以在各个层面以职责的形式实现 并得以细化 固化 强有力地支撑了授信业务流狸变革高速 无碍地进 j 5 1 3 确立过程控制的新理念 过程控制是i s 0 9 0 质量管理体系的核心理念之一 其具体的管理模式见图51 李仁良 2 0 0 0 在建立授信业务管理体系过程中 交通银行郑州分行根据各种授 信业务产品或具体业务的不同特点 具体研究和确定 务流程 对关键活动实施重 点管理 明确环节的风险控制点 对工作接口进行严密的衔接 使每一个职能部门 每一个管理环节环环相扣 都处于相互制约 相互促进的有效联系之中 以突出系 统风险 达到全面控制的目的 华中科技大学硕士学位论文 图释 增值活动 一 信息流 图5 一l以过程为基础的质量管理体系模式 例如 授信申报 审查 审批管理流程 明确界定了授信业务申报 审查 审 批流程控制侧重点 使每项管理活动处于有效的受控状态 界定了分行贷审会 授 信部的职责与权限 明确了分行贷审会为授信决策机构 建立了授信决策流程 在 此基础上 根据授信业务受理申请 授阿调查 支行审核 公司部审核 授信部审 查 贷审会决策 行长审定等操作环节的工作内容与要求 科学划分了每个环节的 风险验证点 验证责任人以及所侧重防范的相关风险 再例如 授信额度使用流程 建立了提款审批流程 明确了提款流程巾流动资 金贷款 固定资产贷款 票据贴现 商业汇票承兑 出口类贸易融资 进l j 类贸易 融资等业务环节额度的使用管理规定 并制定了放款中心授信 务合法性审食要点 授信 世务提款审查要点 固际部授信业务资料完整性审查要点等 通过明确风险控制点 使授信业务再造流程的风险从各个活动过程中凸起 系 华中科技大学硕士学位论文 统地显示出来 从而起到授前提示风险 关注风险的作用 5 1 4 健全内部控制机制 以前 交通银行郑州分行的内部控制多以审计的形式存在 但审计存在以下问 题 首先是重业务 轻管理 只有在发现重大问题时彳 会引起足够的重视 而日常 的管理行为是不是科学 完整 有效 往往不涉及 其次是审计样本不全面 不能 反映整体情况 再次是内部审计难过人情关 执行尺度难统一 最后是发现的问题 仅在被审计单位内部整改 一般不扩大 内部控制是商业银行通过制定和实施一系列制度 程序和方法 对金融风险进 行事前防范 事中控制 事后监督和纠正的动态过程和机制 引入i s 0 9 0 0 0 质量管 理体系后 主要通过以下三条途径加强内控机制 1 建立全员参与和相关人员监督的内控机制 体系要求对各环节控制条线化 后一环节要对前面的环节进行监督 只有确保 无风险后才可流转到下一环节 仝员参与质量监督 设立了部门检查制度 每个季 度都要由负责人对辖内管理情况进行检查 保证管理 k 务正常发展 由此形成了 一个全员参与 全面控制 有效运转 持续改进的有机整体 基本上消除了过去由 于职责不清 权限不明所造成的推诿 扯皮现象及操作上和管理上的空白点 工作 效率人为提高 李军 2 0 0 5 2 建立定期的内审制度 从各岗位抽取骨干 建立了一支训练有素的内审员队伍 定期对质量管理体系 的贯彻和执行情况进行内部审核 确保质量管理体系的有效运行 通过内审 多角 度发现质量体系运行中存在的业务问题和管理问题 对不按制度和规程办事的做法 立即整改 一抓到底 这种举措强有力的保证了管理制度和操作舰程的贯彻执行 消除了制度落实的刚性差 上传下达折扣大的病疾 扭转了银行管理中约束软化的 局面 对 i 不合理 执行难度大的制度提出意见 限期整改 改变了管理部门只管 别人小管自己 只顾制定制度 不看执行效果 只抓执行层错误 不反省管理层失 误的 贯做法 使问题从根源卜得剑了控制 彻底转变了 检查午午查 问题年年 有 的局面 华中科技大学硕士学位论文 体系建立并发布试运行后 2 0 0 1 年1 2 月5f 1 交通银行郑州分行进行了第一次 质量管理体系的内部审核 全行共发现1 1 9 项不合格项 2 0 0 2 年1 月1 5r 预审核 时发现1 3 项不合格项 减少了1 0 5 项 2 0 0 2 年2 月2 8 日 第二次内市时有9 项不 合格项 2 0 0 2 年4 月2 6 同 正式审核时以零项不合格项顺利通过 3 增加第三方的外部审核和认证支持 通过第三方的外部审核和认证的支持 一是可以从 局外人 的角度 审慎评 价 客观审核授信业务管理体系的运行情况和存在问题 二是可以通过第三方的审 核 发现系统性的问题 本身易忽视的问题 以及问题改进的有效方法 三是第三 方的外部评审 可以彻底消除内部审核的人情顾虑 使各类信贷活动处于自觉进行 受控的状态 控制影响信贷资产质量的全部要素 这样 通过内控机制的有效运行 保证了授信流程变革的贯彻和执行 并验证 了制度的实用性 也使各项制度在实际的运行中得以不断的丰富和完善 5 1 5 以职能为中心 转变为 以客户为中心 之前 交通银行郑州分行对授信业务的关注点多放在风险上 强调岗位职能防 范风险 虽然也讲以客户为中心 但仅仅停留在改善服务态度的层次上 i s 0 9 0 0 0 质量管理体系的引入 将 以顾客为关注焦点 列于八项质量管理原则 之首 该原则明确提出 顾客是每个组织存在的基础 组织成把顾客的需要放在第 一位 组织要明确谁是自己的顾客 要调查顾客的需求是什么 要研究如何满足顾 客的需求 为此 交通银行郑州分行制定了 客户t 满意度测评程序 和 授信业务 新产品开发程序 经过权衡风险和服务之后 交通银行郑州分行把客户满意度测评 的重点放在提高授信服务质量 服务效率和增加授信产品的组合