烟草专卖内部专卖管理监督工作年度检查方案.doc

关于开展2011年度烟草专卖内管全面检查工作的方案根据国家局、省局内部专卖管理监督有关制度规定，省局决定于2012年2月组织开展全省行业2011年度内部专卖管理监督全面检查，为高效高质量地完成检查任务，按照信息系统检查和实地检查相结合的原则，特制定本方案。一、 分组情况本次检查由省局专卖处人员带队，每个市局抽调专卖科长和两名专卖内管人员参加，具体分组情况见附件1。省局成立督查组,对各检查组的检查情况进行督查。二、 检查对象、内容、方法、时间（一）检查对象此次内部专卖管理监督全面检查的对象为全省行业工商企业，检查面必须达到100%，检查对象包括：1、 各市级烟草公司；2、 各县级卷烟营销部；3、 各烟叶生产经营企业；4、 *公司。（二）检查内容和方法按照国家局、省局有关规定和内部专卖管理监督工作制度的要求，此次检查的内容是2011年度全省行业内“两烟”生产经营行为，各检查组要加大对市公司营销、物流中心的检查力度，充分利用“*烟草专卖监督管理信息系统”和“*烟草行业综合管理信息系统（v3系统）”，查询有关数据，收集可疑线索，以便为下一步对县级营销部实地核查工作提供有效依据。1对各市级烟草公司的检查内容（1）有无集中时间、集中线路或超零售户经营能力投放卷烟的问题；（2）有无向停歇业零售户供应卷烟的问题；（3）有无捆绑销售、组合销售等违规销售卷烟的问题； （4）有无超货源投放标准向个别卷烟零售户超量供应卷烟的问题；（5）有无违反卷烟打码规定的问题；（6）有无违规调整零售户类别等级的问题。检查方法：（1） 根据真烟外流信息确定异常零售户；（2） 对当地较有代表性滞销烟的销售情况进行重点核查，检查是否存在组合、套餐等形式捆绑销售情况；（3） 通过对物流分拣的实地检查和实地走访市场零售户查看卷烟打码情况，检查是否存在违反打码规定的问题；（4） 抽查某个时间段投放周期的货源投放策略明细表，查找超货源投放标准投放卷烟的问题；（5） 逐月详细查阅零售户类别等级调整的相关资料，特别是人工调整的相关审批资料，检查是否存在随意调整零售户类别等级的违规问题；（6） 对虚拟零售户的清理整顿情况进行核查；（7） 通过零售户违规订货预警筛选出向停、歇业零售户供货异常的线索，深入调查了解产生零售户违规订货预警的真正原因，调查是否存在通过停、歇业零售户套购卷烟的问题；（8） 确定部分高档畅销卷烟品牌，逐月查询销售情况，查找和筛选异常线索和订单：一是地理位置偏僻，经营规模较小，销售结构较低但是个别时间段集中订购较大数量高档畅销卷烟的订单；二是补货订单中出现较大数量的高档烟；三是电子结算户中出现较大数额的现金结算订单；四是高档畅销的品牌卷烟集中时间、集中线路进行集中投放的订单；五是某零售户间歇性较大数量集中订购高档畅销卷烟。2对各县级局（营销部）的检查内容（1）调查辖区内有无虚拟零售户的问题；（2）调查核实有无违反打码销售的问题，市场上是否有无码烟、打通码烟以及来源；（3）有无以停歇业零售户名义套购倒卖卷烟的问题；（4）有无内部人员通过代访、代订手段截留、套购卷烟的问题。检查方法：（1）各检查组通过信息系统检查或根据省局专卖内管处交办的线索，有针对性的开展实地核查工作，并填写内部专卖管理监督检查市场走访表；（见附件2）（2）对货源供量较大、品牌集中、供货频繁的零售户，要打印小票后与服务册粘贴的送货小票进行核实；（3）实地核查可以采取询问有关人员、实地走访零售客户等方法进行，并做好记录。对可以印证的问题实现一案一档，确保有关资料的完整；（4）实地核查由检查组独立开展，需提前安排好线路，被检查单位工作人员不得陪同。3对*公司的检查内容和检查方法（1） 有无超计划生产或瞒产的问题；（2） 有无不列入计划生产福利烟、样品烟、促销烟、试制烟的问题；（3） 有无违反打码、扫码有关规定的问题；（4） 有无违规处理废弃烟草专卖品的问题;（5） 有无违规开展卷烟促销活动的问题。检查方法：（1） 核对企业产量与国家局、中烟实业发展中心下达的生产计划是否一致，查看企业生产的卷烟量、码段使用量和生产计划是否一致；（2） 重点检查“福样促试”卷烟是否打码，是否在卷烟生产码段计划之内；（3） 核对每月的机台实际生产量和码段使用量；（4） 检查废弃烟草专卖品处理是否符合流程，手续是否完备；（5） 对卷烟工业企业的促销活动的检查，首先要掌握企业2011年开展宣传促销活动的有关记录，可以向涉及到的有关商业企业了解情况，对宣传促销活动所用卷烟的数量和用途进行调查，检查是否存在直接向零售客户开展宣传促销。4对烟叶生产经营企业的检查内容（1） 有无超计划、超合同面积种植烟叶的问题；（2） 有无不按合同收购、跨区收购烟叶的问题；检查方法：（1） 省局下达的烟叶种植面积、收购数量和市局分配下达各县的烟叶种植面积、收购数量是否一致；（2） 通过比较市公司、县级烟叶企业计划种植面积与烟农签订的实际种植面积、微机合同面积，复核多签或少签面积情况，核实是否存在超计划种植烟叶情况；（3）查看烟农合同约定收购量和实际收购量是否一致。（三）检查时间检查时间为2月9日至2月24日，各检查组2月25日前要汇总资料完毕，做好向省局领导汇报的准备。三、 检查工作要求1、 本次检查实行检查组长负责制，全体检查人员要以严肃认真、高度负责的态度完成好省局交付的检查工作任务。各检查组要合理分工，科学安排，确保检查工作的进度和质量。2、 各检查组进驻各被检查单位后，要对检查组人员名单、电话号码、住宿房间号等信息进行公示。3、 检查组对查出的不规范生产经营案件实行“一案一档”，做好记录，妥善保管相关单据、资料；对检查出的问题要做好相关证据收集工作，对重要凭证要复印留底，并由被检查单位主要负责人签字后盖章。4、 检查过程中要注意工作底稿、表格及相关资料的填制和留存，并严格履行签字、盖章手续。5、 各检查组要注意安全，确保检查工作顺利进行。四、 检查资料检查工作结束后，要形成以下资料：1、 书面检查报告。对每个被检查单位都要形成书面检查报告，有检查组组长和被检查单位负责人签字，被检查单位盖章，书面检查报告的主要内容包括：（1） 被检查单位的基本情况和检查工作简要情况；（2） 检查组检查出的问题；（3） 整改建议。要求书面报告一式两份，一份和检查相关资料装订成册报省局内部专卖管理监督处；一份交被检查单位。2、 检查工作的有关表格（要签字和盖章）；3、 以上资料的电子版。以上资料要于2月25日之前全部汇总完毕，汇报前须将有关资料分单位装订成册，连同电子版资料统一报省局内部专卖管理监督处。五、 2011年度专卖监督管理工作实地考核省局对各市局2011年度专卖监督管理工作已经进行了信息系统考核，此次检查要求各检查组对各市局和*公司进行实地考核，具体考核内容和方法参照附件3：实地考核工作表。六、 工作纪律1、 不准超越职权或者违反程序办事；2、 不准搞形式主义，走过场，敷衍应付；3、 不准徇私舞弊，隐瞒真相，弄虚作假；4、 不准为被查单位或个人出谋划策、通风报信、泄露复查工作内部信息；5、 不准收受和索要现金、有价证券、支付凭证和土特产等礼品；6、 不准接受被查单位超标准招待，不得接受高消费宴请和服务，不参加旅游等娱乐性活动，检查工作中不允许饮酒；7、 不准借用被查单位资金或者在被查单位报销个人费用；8、 不准私自占用被查单位的交通工具、通讯工具和办公用品等；9、 不准向被检查单位提出与工作无关的要求。10、 检查组人员建立请销假制度，不得以任何理由在检查期间中断检查工作。11、 被检查单位有职工食堂的一律在职工食堂就餐。12、 检查组要高度负责，认真履职，