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SAP财务会计 FI 主要内容 财务会计模块概览 财务会计子模块概览 总帐 应付账款 应收账款 固定资产 月末处理 主要内容 财务会计模块概览 财务会计子模块概览 总帐 应付账款 应收账款 固定资产 月末处理 Clients SD MM PP QM PM HR CO TR PS WF IS FI SAPR 3 会计 基本模块 会计体系结构 利润中心 企业控制 管理合并 商业计划 EC TR 金库 现金金库基金 CO 管理会计 FI 财务会计 投资管理 总帐应收 应付资产合并 间接费用产品成本获利能力 FIIM EIS 投资管理 FIIM 财务会计模块概览 财务会计和管理会计 财务会计 管理会计 外部会计 内部会计 财务会计也称外部会计 主要依据法律向企业外部人员公布满足法律规定的各种报表信息 例如资产负债表损益表等 管理会计也称内部会计 主要是满足企业内部各级管理人员的需求 从而达到从企业内部队经营状况的管理和监督 会计组织 信贷控制范围 组织结构 控制范围 业务范围 经营组织 公司 公司代码 SAPR 3系统财务会计和管理会计中的组织结构有 集团 集团的概念 它是SAP系统中的最高等级每一集团建立主数据库一个完整的数据库 包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格 如何理解 公司 财务报表是在公司的级别上建立合并的一个公司可以包含一个或多个公司代码所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度 公司代码 一个必须的企业结构一个合法独立的实体是一个能够执行会计的最小组织单元进行业务交易的级别会计科目管理的级别产生合法的独立实体和损溢报表的级别 公司代码 公司代码是最小的独立会计实体 资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的 货币 语言 会计科目表 会计年度结构 业务范围 用于做内部报表 内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构有用于所有的公司代码 必须在所有的公司代码中有相同的含义根据业务范围 更新总帐平衡余额 信用控制范围 它是一个组织单元或是责任范围 用来控制客户信用范围多个公司代码可以派给一个信用控制范围信贷控制范围与公司代码是一对多的关系 可以通过FI将公司代码分配给一个信贷范围 也可以通过销售范围决定信贷范围 集团 公司 公司 公司代码 公司代码 公司代码 信用控制范围 信用控制范围 业务范围 控制范围 它是一个用来定义公司的成本 管理会计行为的结构组织单元公司代码只能分配给一个控制范围一个控制范围可以具有多个公司这允许跨公司成本分摊和报表 集团 公司 公司 公司代码 公司代码 公司代码 控制范围 控制范围 业务范围 主要内容 财务会计模块概览 财务会计子模块概览 总帐 应付账款 应收账款 固定资产 月末处理 R 3财务会计子模块概览 FI财务会计模块 FI GL总分类帐会计FI AR应收帐款FI AP应付帐款FI LC法定合并FI SL特殊用途分类帐FI AA资产会计FI FM基金管理FI TM差旅管理 FI 固定资产 应付帐款 应收帐款 总帐 R 3FI 财务会计 总帐会计科目表维护科目余额周期处理过帐结帐应付会计供应商主记录维护发票管理科目余额支出 首付汇票自动付款应收帐款客户主记录维护发票管理科目余额收入 首付汇票信贷管理资产会计资产主记录采购 转移 清理 报废折旧投资批准年终结算法定合并准备合并主数据维护中央 远程数据录入投资合并 合并 分类账 FI GL总帐总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌 FI LC合并其任务是合并集团内各公司的财务运作结果 从而得出集团的合并结果 这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位的财务状况 FI AP应付帐款A P用于管理与所有供应商相关的会计数据 它也是采购管理的组成部分 FI AR应收帐款A R用于管理与所有客户相关的会计数据 它也是销售管理的组成部分 财务会计子模块功能概述 财务会计子模块功能概述 FI AA资产会计该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期 该系统可计算折旧值 利息以及其他数据 FI SL特殊用途分类帐根据用户指定的详细程度 从多个应用程序中归纳综合信息 基金管理通过预算技术支持财务核算和控制 差旅管理差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅费记帐 提供范围全面的差旅数据处理程序 控制 CO 与工资核算 HRPayroll 的结合保证了差旅费记帐 纳税以及付款的准确和有效 主要内容 财务会计模块概览 财务会计子模块概览 总帐 应付账款 应收账款 固定资产 月末处理 总帐 主数据交易 主数据的概念 是描述那些运用在会计 物料 供应商 客户等业务过程中的行为体在一段期间内 信息往往保持不变每个主数据库具有单一的名字或数字编号 主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据 主数据在系统中保存相对较长的一段时间 而业务数据保存的时间较短 业务数据是从R 3中的正常业务处理获取的数据 为了提高系统的操作性能 可以周期性地将系统内的业务数据进行归档 主数据与业务数据差别 总帐数据记录 数据记录控制 会计科目种类 数据记录数目 记录显示内容 数据如何输入与运行 资产负债表与损益表 每个总帐建立一个数据记录 记录企业业务行为显示分录项 资产负债表 资产 资产是你所拥有财产的货币价值 现金应收款工厂和设备存货 资产负债表 负债 负债是你欠款项的货币价值 现金应收款工厂和设备存货 应付款银行借款 资产负债表 所有者权益 资产 所有者权益 负债 留存收益 过去期间的净收益 损益表 收入 收入是销售货品和提供劳务所取得的收益 销售劳务 损益表 费用 费用是为了产生收入而需要花费的数额 现金应收款工厂和设备存货 销售费用管理费用 损益表 它包含一个留存收益的识别标记在会计年度期末 损溢科目结帐到留存收益表中 会计科目表 会计科目表是R 3中所有科目的汇总 每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐 具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表 会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司 会计科目表的种类 一次凭证过帐即可获取所有三个科目表所需的数据 从而使运营 国家和集团会计科目表得到实时的最新报告 会计科目表的种类 运营会计科目表 会计科目表公司代码段主记录可在公司之间复制 可以加快项目的实施进度 确保实施的准确度 每一个公司代码需要有且只能有一个运行会计科目表 主记录 主记录 主记录 主记录 COPY 会计科目表的种类 国家会计科目表 由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得出的 这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求 该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表 备选会计科目表 来解决 SAP在标准的R 3系统中配置了许多国家特定会计科目表的模版 要使用国家会计科目表 首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码 运行报表时 可以选择想要的会计科目表 注意 日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码 会计科目表的种类 集团会计科目表 集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码由于使用了不同的运营会计科目表时 需要汇总得到集团报表而使用的一套会计科目表 要使用集团会计科目表 首先必须为每一个会计科目主记录中会计科目表段部分的集团科目字段输入所对应的集团会计科目表中的科目号码 运行报表时 可以选择想要的会计科目表 注意 日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码 总帐数据记录内容 公司代码信息会计科目信息 总帐科目代码 总帐科目名称 会计种类 资产负债表和损益表 科目组 控制公司代码 科目组的概念 它是为建立会计科目时控制进入哪些领域的标识屏它能决定总帐的有效间隔期在做总帐数据记录 配置数据前必须建立的项目组 科目组 帐户组 PASTBSA100000399999资产负债表科目PASTPLA600000799999损益表科目PASTRAA110000300000调整表科目 会计科目表科目组起始号中止号描述 总帐会计科目信息 总帐科目主记录包含2个数据段 会计科目表段和公司代码段 会计科目表段包含如科目号和科目名称等的数据 它同时定义该科目是否是资产负债类科目或损益类科目 该控制信息用于科目余额结转程序 并确定如何处理科目余额 会计科目表段所包含的数据是使用该科目表的所有公司代码所共有的数据 因为一个会计科目表可以被多个公司代码使用 为了使不同的公司代码可控制它们独立的业务处理 有必要将某些数据包含在公司代码段中 会计科目描述属于一般信息 因此任何公司不能随意改变此描述 会计科目表段信息 科目编号100000会计科目表PAST短文总帐长文资产负债表科目损益表科目名称科目组 公司代码段信息 会计币种税收范围会计科目的统驭科目未收款项管理分录项排序字段状态组 公司代码段信息 会计币种 它是记帐所需的币种 可以指定 记帐本位币 外币 就是以外币记帐 交易行为数据和会计科目余额要从记帐本位币和指定的外币来更新 就是用来记帐的任何币种 它是缺省币种 并将显示和更新交易行为数据 系统也存贮如何记帐及币种金额 公司代码段信息 税收种类 销售税 消费税的种类是可以指定的 如果总帐与税务无关 就不需要在税务方面予以说明 公司代码段信息 未收款项管理 为什么显示科目需要结清呢 因为要以结清一个款项为目的来使借贷相平 例如收货 发票表示收取平衡 转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或已清 这些科目类型的余额总等于未清项目的余额 统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理 公司代码段信息 分录项排序 所需科目的借贷方详情可以选择性地展示 当将款项过帐到科目并展示分录项时 需要额外的储存空间和系统时间 会计号码100000银行帐户公司代码PAST 期限借贷借贷余额累积余额C fbal 50 000 00110 000 001 000 009 000 0059 000 00225 000 0015 000 0010 000 0069 000 00 凭证号借贷凭证日期货币金额20000000SA01 15 97USD5 000 0020000001SA01 15 97USD1 000 00 20000010SA01 28 97USD5 000 00 公司代码信息 下列科目不应使用分录项显示统驭科目具有累积作用的科目和可被另一运用科目 例如存货科目 加以分析的科目产出和投入的税收科目 这是因为只有与凭证有关的税务信息是必需的 公司代码段信息 区分方法当选择分录项显示时 公司代码信息是必须的决定被用来区分分录项的范畴过帐日期凭证日期成本中心 公司代码段信息 统驭科目不能直接被过帐 确保总帐数据与明细帐数据的实时集成统驭科目包括 客户 供应商 资产等当你记录明细帐时 系统自动更新相应的统驭帐户总帐被自动更新 统驭科目 客户明细帐 应收帐款1410000 3000 客户1 1000 客户2 2000 统驭科目 供应商明细帐 应付帐款21210000 供应商1 供应商2 3000 5000 8000 公司代码信息 字段状态组 它是用于控制帐户中那些字段在总帐里出现的标识器 配置数据 字段状态组文本ZEXP花费ZGBS总负债平衡表ZREV收入 字段状态异体0001组ZGBS总负债平衡表 选择组 总数据 额外帐户分配 物料管理 付款行为 资产会计 税 字段状态组 总数据取消需要输入选择输入分摊编号文本发票参考合并发票 科目主数据 总帐过帐 科目编号100000公司代码PAST 凭证输入控制字段状态组ZGBS 总帐100000银行公司代码PAST项1 借输入 40金额资产购买凭证估价日期分摊文本 货物已收 发票未收帐户 存货借贷 费用借贷 货物已收 发票未收借贷 或 150 150 150 购贷申请 购贷订单 收货 对会计无影响 集成MM FI通过自动的帐户分配 货物已收 发票未收帐户 发票未收 付款 货物已收 发票未收借贷 供应商应付借贷 供应商应付借贷 现金借贷 150 150 150 150 创建总帐科目 一级创建二级创建 会计科目表 公司代码 创建总帐科目 一次创建 菜单路径 创建 主数据 总帐 财务会计 会计 创建 科目表 创建总帐科目 二次创建 会计科目表级菜单路径 主数据 总帐 财务会计 会计 生成 公司代码 主数据 总帐 财务会计 会计 公司代码级菜单路径 总帐清单 信息系统 总帐清单 菜单路径 期间操作工程 总帐 财务会计 会计 练习 总帐业务 在SAP中 交易行为是以凭证形式储存 每一笔交易触发产生至少一张凭证 每一张凭证被分配一个唯一的凭证编号 凭证将一直作为完整单元保留在系统中 直至它产生结果为止 如果业务交易无财务信息 虽产生其他凭证 但不会产生会计凭证 文档规则 会计凭证 每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目 抬头部分包含和管理与整个凭证有关的数据 例如凭证编号 记帐日期 公司代码 货币类型和凭证相关的文本 行项目构成了凭证细目 每个行项目会包含帐户 金额和其他相关记帐信息 只有完整的凭证才可过帐 凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零 凭证类型的概念 它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过帐的会计形式 例如 可将所有的会计凭证按业务类型不同分成 总帐凭证 收款凭证 付款凭证 客户发票 供应商发票等 凭证类型 凭证类型决定凭证的编号范围 系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证 编号范围可以是外部定义也可以是内部定义 凭证类型决定可以过帐的帐户类型 在R 3中有5种不同的帐户类型 D借方 顾客 K贷方 供应商 S总帐科目A资产M物料SAPR 3预留了若干号码范围用于R 3中的特殊用途 例如 X1和X2这两个范围保留作为样本和重复输入凭证的编号范围 过帐码 设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过帐的会计科目类型 借方 贷方 工资费用总帐 供应商 客户 过帐码 R 3中的每一个凭证行项目与且只与一种记帐码相关联 由于记帐码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方 因此过帐行项目时没有必要使用其他任何标识来指定是贷方或借方 记帐码也控制了用于行项目过帐的特定科目类型 客户 供应商 G L科目 资产 物料 记帐码同时还帮助控制行项目的字段状态 字段状态指行项目的屏幕布局 根据行项目上所使用的记帐码的定义 个别字段可以是禁止 可选或必需的 R 3的目标是确保数据输入的精确和有效 使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误 过帐期间的概念 在过帐前 必须定义一个过帐期间一个财务年度被分为若干个过帐期间每一个过帐期间包括一个起始日期 总帐过帐 总帐过帐 菜单路径 总帐过帐 凭证输入 总帐 财务会计 会计 总帐凭证 凭证日期 过帐日期 过帐代码 凭证类型 期间 公司代码 货币 兑换率 会计 抬头 金额 业务范围 成本中心 凭证类型 订单 金额 分录项1 金额 业务范围 成本中心 凭证类型 订单 金额 分录项2 日期和过帐期间 公司代码 会计凭证的要素 货币类型 凭证类型 记帐码 科目 记帐金额 科目分配 会计凭证的4个日期 凭证日期 可看作原始凭证的日期记帐日期 更新帐务的日期转换日期 外币汇兑日期输入日期 会计凭证录入系统的日期 会计凭证的记帐货币 SAP系统中 有四种货币类型 业务交易货币 会计业务发生时所使用的货币记帐本位币 更新帐值的货币 即公司代码货币首选并行货币 用于其他评估所使用的货币 例如集团货币次选并行货币 用于其他评估所使用的货币 例如欧元在SAP系统中 可以实时记录和查看业务交易货币和记帐本位币 用户可以通过进一步配置 选择性地使用首选并行货币和次选并行货币 会计凭证的记帐科目 每一个行项目必须包括一个科目 行项目输入的有效科目类型包括客户它可能是一个总分类帐 也可能是一个明细分类帐 例如一个客户号或资产号 记帐代码的科目类型用来标识允许对哪类的科目过帐供应商总分类帐科目资产原料等 会计凭证的更改 只要凭证已记帐并分配了凭证号码 凭证就成为了数据库的永久部分 R 3将跟踪记录凭证的任何变化并根据用户需求在合适的时间进行凭证的归档 在对凭证进行更改时 影响会计系统 科目号码 金额等 的数据在任何环境下都无法更改 只有通过调整或冲销凭证才能这些字段错误进行更正以维护有效的审计线索 凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改 例如 在记帐客户发票后 支付条件或文本是否可以更改 根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证 会计凭证的冲销 冲消凭证的条件 原始凭证未包含已清算的行项目 如果凭证确实包含了已清算的行项目 那么在冲销时必须重设这些行项目 原始凭证仅包含了客户 供应商或总帐行项目 原始凭证被记帐到FI系统中 其他模块中产生的凭证应该在该处进行更正 更改会自然反映到FI中 所有其他科目分配值 例如 成本中心 仍然有效 如果不指定凭证冲销的记帐日期 系统将使用要冲销凭证的记帐日期作为冲销凭证的记帐日期 凭证冲销后产生新的凭证号 凭证号的含义 它是为审核每一个公司代码在一个财务年度中的每一凭证而设置的 所有被过帐的交易必须设置一个凭证号 在一张凭证被过帐前 必须为凭证类型设置一个号码范围 这些号码可以由系统内部设定或由用户在外部设定 日常业务记帐的特点 所有主数据的合法化 如公司 会计 货币等其他合法化标准借方总额 贷方总额快速查找帮助工具 根据匹配码 未来和以前期间的日常输入公司内部交易 根据匹配码快速查找帮助工具 用于查找专项帐目所需帐目清单匹配码被用来查找所SAP中的主数据 如会计 成本中心 供应商 客户等 未来及以前期间的过帐 过帐由总帐负责人控制可以将帐目过帐到未来或以前期间 根据过帐日期以前期间的过帐被自动地结算到下一期间 更新过的未收款余额及留存收益 记帐技巧 参考凭证 会计凭证样本和保存 设置数据功能都有助于在输入新凭证时减少输入数量 提高效率 参考凭证指当记帐时 可以复制的以前记帐的凭证 使用以前用过 或频繁使用 的科目分配 会计凭证样本指模型凭证 也可以被复制到新的记帐凭证中 科目分配模型 包括缺省情况下位于已记帐凭证的行项目 可能包含未限定数量的行项目并包含已记帐金额 帐户分配模型中的记帐不必完成 例如 帐户可以包含在模型中而成本中心和金额字段为空 以待使用模型时 在最终记帐中完成 总帐快速输入 在通常的行项目记帐中 每个行项目将要求可以为用户显示可用字段的新屏幕 该有限选择长度通常为1或2行 可以使许多行项目出现在同一屏幕 多行项目输入要比标准输入快许多 保存 设置数据功能允许重复记帐时某些数据的自动输入 预制凭证 当凭证信息不完整或过帐之前需要审批时 可以通过预制凭证的功能在系统中将凭证进行预制 未完成的凭证可以先预制并稍后记帐 此操作可由相同或不同用户完成 预制凭证保存后将产生一个凭证号 该凭证号属于正式凭证号范围 预制的优点之一是可以在开始预制时联机评估凭证中的数据以用于报表 而不是必须等到已完成数据并记帐 例如 可以将预制凭证中的金额用于销售 采购报表的预先税 预制凭证时不支持替换和验证 但是当预制完成并记帐时支持替换和验证 您可以单独地也可以通过清单集中对预制记帐 如果通过清单记帐多张预制凭证 在凭证成功记帐后 系统将给出记帐清单 周期输入规则 交易定期重复发生时使用它不是真正的交易可被删除 总帐查询 总帐查询 菜单路径 查询余额 帐目 总帐 财务会计 会计 显示帐目余额 科目编号100000银行帐号 公司代码PAST 期间借贷金额余额C fbal 50 000 00110 000 001 000 009 000 0059 000 00225 000 0015 000 0010 000 0069 000 00 凭证号码凭证类型凭证日期币种金额 2000000000SA01 15 97USD5 000 002000000001SA01 15 97USD1 000 00 2000000010SA01 28 97USD5 000 00 资产负债表的产生 资产负债表的生成 信息系统 菜单路径 期间操作工程 总帐 财务会计 会计 PastimeCorporation资产负债表199X731 资产流动资产备用金500银行存款12 500货币资金13 000应收帐款50 000总流动资产63 000固定资产设备100 000累积折扣 5 000 总固定资产95 000总资产158 000 负债流动负债应收帐款5 000应付票据1 000总流动负债6 000总负债6 000所有者收益留存利益留存利益100 000短期收益52 000总留存收益152 000总所有者收益152 000负债及所有者收益158 000 练习 主要内容 财务会计模块概览 财务会计子模块概览 总帐 应付账款 应收账款 固定资产 月末处理 应付帐款 供应商主数据交易 采购流程图 提出要求 采购申请 供应商 采购订单 收货及发票 校验发票 应付帐款 达成协议 应付帐款主数据 供应商 每一个供应商都必须有主数据 它是物料和财务的中心数据 一般数据地址控制数据付款交易 采购组织采购数据 公司代码数据帐户管理付款交易 统驭科目nnnnnn付款条款ZB01项目类型0005付款方式S U 统驭科目nnnnnn付款条款ZB20项目类型0001付款方式C T 1000 3000 公司代码数据 公司代码数据 供应商主记录 姓名1姓名2地址电话号码5005001012345678 一般数据 银行明细 客户 公司代码 统驭科目nnnnnn付款条款ZB01分类键0005 一般数据 银行明细 公司代码数据 购买组织nnnn工厂nnnn发货点0001 购买组织数据 科目 购买 一般 客户 集中维护供应商主记录 供应商主记录 科目组 科目号码 供应商主记录 科目组 国内的供应商 KRED 按数字顺序 内部的 标题名称 国外的供应商 KREA 按数字顺序 50 000 89 999 内部的 标题名称国贸术语 合作性质的 VERB 按字母顺序 A Z 外部的 名称 一次性的 CPD 按数字顺序 90 000 内部的 标题名称地址 10 000 49 999 间隔 设置 屏幕格式 什么是一次性供应商呢 它是只发生一次生意行为的供应商 调节帐户功能 应付帐款 电厂 分类帐 总帐 发票 自动过帐的含义 它是系统自动生成的分录 税 税码在凭证内输入 系统会自动生成相应的税额分录依照进项税率 清未清项规则 当未清项的余额被冲销后 该未清项成为一个已清项 已清项有一个清理凭证 供应商余额 上一年结转的供应商余额 各个期间的借贷交易总金额 练习 预付定金 预付定金是特殊总帐交易金额过帐到预付定金调节帐户 而不是到供应商主数据 练习 应付票据 使用应付票据付款支付应付票据 应付票据付款 付款 供应商帐户 特殊总帐科目 应付票据 应付款 11 400 11 400 11 400 11 400 11 400 11 400 应付票据 应付票据 支付应付票据 供应商帐户 11 400 11 400 11 400 11 400 11 400 银行 特殊总帐科目应付票据 应付票据 练习 主要内容 财务会计模块概览 财务会计子模块概览 总帐 应付账款 应收账款 固定资产 月末处理 应收帐款 应收帐款流程 客户主数据 一般数据 销售数据 公司代码数据 客户主数据 它是销售和财务的中心数据 而且必须为每个客户建立 现金应收款工厂和设备存货 公司代码数据即与财务有关的银行及付款信息 现金应收款工厂和设备存货 一般数据即通讯地址 销售数据即价格 发货 统驭科目nnnnnn支付条款ZB01项目分类0001催款过程0002 统驭科目nnnnnn支付条款ZB01项目分类0005催款过程0001 1000 3000 公司代码数据 公司代码数据 客户主记录格式 姓名1姓名2地址电话号码5005001012345678 一般数据 银行明细 客户 公司代码 统驭科目nnnnnn付款条款ZB01项目分类0005 一般数据 银行明细 公司代码数据 销售地区NORD001销售部门B001价格组01 销售范围数据 科目 销售 一般 客户 集中维护客户主记录 客户主记录 科目组 科目号 客户主记录数据 科目组 国内的客户 DEBI 按数字顺序 内部的 标题名称 国外的客户 DEBA 按数字顺序 50 000 89 999 内部的 标题名称国贸条款 合作伙伴 VERB 按字母顺序 A Z 外部的 名称 一次性 CPD 按数字顺序 90 000 内部的 标题名称地址 10 000 49 999 间隔 设置 屏幕格式 客户主数据的使用 它是过帐到客户的帐户的缺省值 例如付款条件显示分录的能力未清项的管理 催款流程 当未清项结清时 每一分录都和一个清项联系 调节科目功能 当金额过帐到分类帐时 系统立即自动地过帐到总帐分类帐包括应收帐款 应付帐款 应收帐款 百货公司 分类帐 总帐 发票 练习 客户余额 分录显示 公司代码 1000客户 RB01 分录显示 未销项 已销项 特殊总帐交易 待处理项 自动过帐的含义 它是系统自动生成的分录 税 税码在凭证内输入 系统会自动生成相应的税额分录依照销项税率 客户余额 上一年结转的客户余额 各个期间的借贷交易总金额 未清项清帐规则 当未清项的余额被冲销后 该未清项成为一个已清项 已清项有一个清帐凭证 收款 输入凭证头 凭证日期 过帐日期 银行科目 有效日期 公司代码 货币 汇率 输入银行信息 未清项选择 帐户 标准选择 附加选择 金额 特殊总帐标志 帐龄 预收定金 预收定金是特殊总帐业务金额过帐到预收定金统驭科目 而不是到客户主数据中分配的统驭科目 银行存款 预收定金过帐 特殊总帐帐户预收帐款 定金 百货公司 分类帐 总帐 预收定金凭证 催款原则 催款就是根据帐龄向客户催收到期的应收款项 我们可定义一个或多个催款流程 每个流程具不同的催款层次 催款层次同未清项过期天数相关 例如30天 45天 90天客户记录分配有催款流程 催款流程 修改变量 发出日凭证过帐日公司代码选取客户范围定义运行日 练习 主要内容 财务会计模块概览 财务会计子模块概览 总帐 应付账款 应收账款 固定资产 月末处理 AM模块 FI AR AP AM CO MM 固定资产管理 维护 设备 历史 订单 报告 投资控制 决算模拟 预算 计划 AUC 折旧财产价值保险政策投资支出转让 固定资产管理特点 用户可以对每个折旧范围自己定义99种折旧计划可以采用各国的折旧方法与采购系统自动集成固定资产折旧及其它重要数据自动集成到管理会计系统有关固定资产的其它信息 保险 性能价值 处所 登记 租赁等 固定资产会计架构 资产负债表 固定资产类别 固定资产主数据 一般总帐账户 资产类别 折旧表 科目分配 编码范围 资产组件关系 资产主数据 一般总帐科目 折旧区域 固定资产子分类帐和总帐关系 固定资产子分类帐同总帐账户分配确定总帐科目 主数据 主数据资产分类折旧码资产主记录 资产业务 资产业务影响资产余额 购置 报废 转移 出售 毁损 公司间 购置 自建 公司间转移 其他 折旧 标准报表 例子 资产清单资产历史数据表折旧报表折旧模拟表交易清单 主要内容 财务会计模块概览 财务会计子模块概览 总帐 应付账款 应收账款 固定资产 月末处理 月末处理 期间处理的内容 财务日历自动付款 催款周期性分录期末结算余额表报告 记帐期间 R 3中的记帐期间变式可控制打开和关闭过帐期间 财政年度YYYY 打开的过帐期 结算期 自动付款处理 要支付哪些项目 系统根据定义的参数决定并选中要哪些未清项进行支付 支付时间 基本上 未清项的截止日期决定支付时间 但是您可以通过配置来指定更详细的支付截止日期 支付接收人 如何支付 使用规则来选择支付方法 支票 汇票 银行转帐等 发生支付的地点 指定国家 支付选择程序流 支付控制 当前参数 对外付款和报表 支付运行 运行建议 资料建议方案 自动催款 为了提醒发生欠款的客户或供应商 R 3提供了对付款人自动催款的功能自动催款程序使用下列功能 催款步骤催款等级催款区域催款内容计算并打印利息 过期付款 帐号已过期 请尽快交纳 信贷管理员IDES INT 催款运行流程 重复录入和应计业务 重复性记帐分录是有规律地重复出现的会计业务 可以通过创建参考凭证来提高期末处理的速度 计提和待摊分录是在记帐期末对需跨期摊提的业务调整过帐 并在下一期间进行冲销的会计业务 重复性分录 实际凭证 重复性分录原始凭证是为经常性的业务而创建的 如利息支付 合法收费以及财产税等 下列数据在重复性分录时不改变 记帐码 PK 科目行项目金额 运行计划 运行日期 输入基本数据 执行常用分录程序 SAPF120 期末结算 预结算管理结算财务结算 周期3 周期4 周期6 周期7 周期8 周期9 周期5 预结算 日记帐分录 周期性分录和应计分录过帐 确保包括整个系统中的所有分录 折旧 物料估价 薪金 发票处理等 全部完成 确保已连接所有外部程序 管理结算 会计期间的预先结算整个组织当中的再分配和成本结算内部报告的检查和分析前期会计周期的重新打开以改正和调整记帐数据 财务结算 资产负债表上所有的值都正确并处在适当的位置上吗 执行重新调整程序以确保业务范围和利润中心相平衡 外币重估以解决汇率的波动 对帐FI CO 执行财务会计比较分析 创建财务报告以供检查和分析 资产负债表 过帐期间控制 期间1 期间2 期间3 期间4 期间5 期间6 期间7 R 3使用过帐期间变式来控制过帐期间的打开和关闭 凭证 当前日期 3月15日 过帐期间变式 变式 自科目 至科目 自期间1 年度 至期间 至期间 授权组 年度 自期间2 年度 年度 A 使用过帐期间变式可以将许多公司代码一起进行控制 可同时打开两个期间范围 科目类型 客户 供应商和总分类帐 可整个或单独进行控制科目范围在科目类型中 也可以进行控制 使用授权组 过帐期间只对有限的用户可用 过帐期间控制举例 过帐期间 特别时间间隔 概述 本例期间2的结算 我们改变了表的设置 禁止在期间3报告期间进行任何额外的日记帐输入 前一年度的附加结算期间仍然未清 也许突出的审记或税务问题是原因所在 对这些区域维护可能稍后进行 本例中 期间2的帐簿已结算完 可防止过帐期间2中的日记帐 财务报表将使用期间的最终数字来生生成 期间1 期间2 变式 0001 0001 0001 A 自科目 至科目 自期间1 年度 至期间 年度 年度 自期间2 至期间 ZZZZZZZZ ZZZZZZZZ 1998 1998 1998 1998 1998 1998 4 4 4 16 16 16 资产负债表重新调整 确保创建业务范围资产负债表所需要的每一个业务范围为零余额 如果利润中心会计是活动的 同时重新调整用来组成利润中心 分配应收和应付帐 税款过帐和现金折扣过帐 评价不同的汇率 程序SAPF180 SAPAG 估价的结果基于当前汇率 该汇率是精确的资产负债表报表必需的 未清项评估 SAPF100 给未清项基本科目 如A P和A R 管理执行外币评估资产负债表科目评估用于被RFSBEW00处理的外币科目管理 您可以使用本地货币和与本地货币保持平行的货币来评估外币 外币估价 物料接收 发票接收重新分类 RFWERE00 分析物料接收和发票接收的清帐 并生成调整过帐 在资产负债表中正确显示下列业务事务