（经济法学专业论文）论我国存款保险制度的构建.pdf

西北大学 硕士学位论文 论我国存款保险制度的构建 姓名 刘翠翠 申请学位级别 硕士 专业 经济法学 指导教师 张晓芝 20100601 摘要 目前 中国对于存款保险制度的研究进行了十余年 对于是否建立存款保 险制度 基本上学术界已经有了比较趋同的认识 中国势必要建立存款保险 制度 但是对于如何建立的问题 还是莫衷一是 本文的研究重点就放在从理 念入手 关注具体架构的设计 以及在构建过程中可能遇到的问题及相关解决 思路 存款保险制度的构建问题首先要解决的就是对存款保险制度基本问题的 理解问题 在存款保险制度经过了几十年的不断探索和研究之后 基本上现在 已经形成了固定的几种模式可供选择 所谓存款保险制度的模式是指融资方式 投保方式以及赔付方式这三种方式的有机组合 世界上存款保险制度尽管千差 万别 但是存款保险制度的模式大致上可以分为两类 政府存款保险模式和非 官方存款保险模式 这两种存款保险模式各自有各自的优点和缺陷 在进行模 式选择的时候要考虑的因素是非常多的 主要是由各国的国情以及当时存在的 经济 社会大环境来决定的 存款保险制度的构建问题另外一个很重要的方面 就是存款保险制度设计的理念问题 存款保险制度设计的基本理念包括两个方 面 是通过有效的制度设计确保存款保险目标的顺利实现 即满足存款保险 或是保护存款人或是维护金融稳定发展的要求 二是通过特定的技术安排 最 大限度的降低存款保险制度本身存在的 道德风险 和 逆向选择 等负面影 响 在政策目标方面 一个经济体金融安全网的安排决定了存款保险制度的基 本功能与职权 这是存款保险其他框架设计的基础 在 道德风险 和 逆向 选择 预防方面 取决于存款保险目标与效率之间的博弈 1 1 对存款保险制度 的基本问题做出清晰的界定之后 接下来要解决的就是中国在对存款保险模式 的选择 综合分析中国现有的金融环境 社会环境 中国在存款保险模式的选 择上应该选择强制性的存款投保模式 限额赔付和全额赔付相结合的赔付模式 以及层次化的存款保险费率模式 对于如何建立一个好的存款保险制度 尽管 没有统一的制度框架用于所有国家 但是还是有一些基本准则值得借鉴 也就 是存在于存款保险制度的基本理念之中的原则 中国在制定存款保险制度的政 l 存款保险制度研究编委会 存款保险制度研究l m 中国金融出版社 2 0 0 2 1 0 0 1 2 0 策目标时 既要吸收已经建立目标的优势 也要注意结合自身的经济状况 法 律与监管框架 银行体系的结构 会计 监管及审计标准 披露制度等因素 考虑到目前我国的金融运行环境 我国存款保险体系可以考虑确立如下的政策 目标 保护小额存款人的利益 机构存款人及其他如银行 保险公司等债权人 不受存款保护 对投保的金融机构实施金融监管 维持银行体系的稳定与健康 发展 促进银行业的公平竞争等 还有 个不容忽视的问题就是避免道德风险 这实际上是存款保险制度需要解决的最重要的政策目标之一 建立一个行之有 效的制度 然后使之顺利运行下去是每个制度建立的初衷 但是每个制度建立 起来以后必然会对现有的制度包括社会环境产生影响j 况且存款保险制度本身 也存在一些固有的负面效应 那么在建立之后对利益相关方的冲击是不可避免 的 尤其是存款保险制度在中国建立以后可能对不同的经济体的冲击是十分明 显的 必须在制度设计之初就要事先预料到 对这些可能产生的问题做出准确 的估计并作出对策研究方是研究者所要作出的贡献 本文的基本结构如下 首先第一章是引言 从研究存款保险制度的背景出 发 通过对国内和国外研究现状的分析 引申出此问题的研究意义 包括理论 和现实两方面的研究意义 紧接着第二章从分析存款保险制度的基本问题 也 就是什么是存款保险模式 存款保险模式的种类以及设立存款保险制度的基本 理念等诸多方面对存款保险的基本概念做了一个全面的梳理 第三章在对中国 的国情进行全面的分析后 得出结论即中国在存款保险制度模式的选择上应该 选择什么样的道路 以及为什么会选择这样的道路 第四章从建立中国存款保 险制度的基本架构出发 研究了中国存款保险制度的基本理念和中国存款保险 制度设计的基本内容 为了一个制度能够有效的建立并执行下去 那么在建立 之初就要考虑到可能产生的负面影响 包括对现行的社会制度以及法律体系的 冲击 为了应对这种可能带来的冲击 我们必须事先建立一个有效的防范对策 第五章的内容就是这一问题 本文的特点就在于视角上的新颖 以往的研究往往都是忽略本国实际单纯 专注于制度的构建 本文的独特之处是从我国具体国情出发 以具体制度构建 这个视角对存款保险制度进行粗浅的分析 目前理论界关注的大多停留在存款 保险制度建立的必要性上 很少有人关注中国的存款保险制度具体构建中存在 的问题以及对策 本文试图将视角对准这 方面的研究 运用实证分析和对比 分析的方法在一定程度上试图弥补这方面的研究不足 具有一定的理论意义 关键词 存款保险制度 模式选择 制度框架设计 负面影响及对策 a b s t r a c t a tp r e s e n t w eh a v es t u d yt h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mf o rm o r et h a nt e n y e a r s s ot h ec o m m u n i t yo fs c h o l a r sa l r e a d yh a v em o r eu n d e r s t a n d i n go ft h e c o n v e r g e n c ei nt h es e t t i n gu po fd e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m c h i n ai sb o u n dt o e s t a b l i s had e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m b u th o wt oc r e a t et h ed e p o s i ti n s u r a n c e s y s t e mi sp r o b l e m t h i sa r t i c l ef o c u s e do ns t a r tf r o mt h ei d e aa n dc o n c e r n e da b o u t t h es p e c i f i cs t r u c t u r eo ft h ed e s i g na n dc o n s t r u c t i o np r o c e s si nt h ep o s s i b l ep r o b l e m s a n dr e l a t e ds o l u t i o n s h o wt os e tu pt h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mi sf i r s tt os o l v et h e u n d e r s t a n d i n gp r o b l e mo fb a s i cp r o b l e mo ft h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m a f t e rt h e s e v e r a ly e a r so fs u s t a i n e de x p l o r a t i o na n dr e s e a r c ht h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m b a s i c a l l yn o w f o r m e daf i x e ds e v e r a lm o d e l st oc h o o s ef r o m t h es o c a l l e dm o d e lo f t h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mi st h em e a n so ff i n a n c i n g i n s u r a n c e a n dp e i f uw a y w a yw a yi nt h eo r g a n i cc o m b i n a t i o no ft h et h r e e d e s p i t ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m i sv a s t l yd i f f e r e n ti nt h ew o r l d b u tt h ep a t t e r no fd e p o s i ti n s u r a n c ei ng e n e r a lc a nb e d i v i d e di n t ot w oc a t e g o r i e s g o v e r n m e n td e p o s i ti n s u r a n c em o d e l sa n dn o n d e p o s i t i n s u r a n c em o d e b o t hd e p o s i ti n s u r a n c em o d e le a c hh a v et h e i ro w n a d v a n t a g e sa n d d i s a d v a n t a g e s m a k i n gm o d e lc h o i c eo ff a c t o r st oc o n s i d e rw h e nv e r yl a r g e m a i n l y b yc o u n t r i e so ft h ec o n d i t i o n si sa l r e a d yt h et h e ne x i s t i n ge c o n o m i ca n ds o c i a l e n v i r o n m e n tt od e c i d e t h ea n o t h e ri m p o r t a n ti s s u eo fd e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mi s t h ec o n c e p to fd e p o s i ti n s u r a n c es y s t e md e s i g np r o b l e m t h eb a s i cd e p o s i ti n s u r a n c e s y s t e md e s i g nc o n c e p ti n c l u d e st w oa s p e c t s f i r s t t h r o u g h e f f e c t i v ed e p o s i t i n s u r a n c es y s t e md e s i g nt oe n s u r er e a l i z a t i o no ft h eg o a li sm e to rt h ep r o t e c t i o no f d e p o s i t o r s d e p o s i ti n s u r a n c eo rt o m a i n t a i nf i n a n c i a l s t a b i l i t yi nd e v e l o p m e n t s e c o n d t h r o u g hs p e c i f i ct e c h n i c a la r r a n g e m e n t s t h em a x i m u md e p o s i ti n s u r a n c e s y s t e mi t s e l fr e d u c et h ep r o b l e mo f m o r a lh a z a r d a n d a d v e r s es e l e c t i o n a n do t h e r n e g a t i v ee f f e c t s t e r m so fp o l i c yo b j e c t i v e s a l le c o n o m yo ff i n a n c i a ls a f e t yn e td e a r r a n g e m e n t sd e t e r m i n et h ed e p o s i ti n s u r a n c e t h eb a s i cg o n g n e n gs y s t e ma n dt h e a u t h o r i t yo f t h i si st h ed e s i g no fd e p o s i ti n s u r a n c e o t h e rf r a m e w o r k s i n m o r a l h a z a r d a n d a d v e r s es e l e c t i o n p r e v e n t i o n d e p e n d so nt h ed e p o s i tb e t w e e nt h e t a r g e ta n dt h ee f f i c i e n c yo ft h ei n s u r a n c eg a m e 1 o nt h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mt o m a k ec l e a r l yd e f i n e dt h eb a s i cp r o b l e m t h en e x t s t e pi s t os o l v et h ed e p o s i t i n s u r a n c em o d e li nc h i n ai nt h ec h o i c e c o m p r e h e n s i v ea n a l y s i so fc h i n a se x i s t i n g f i n a n c i a le n v i r o n m e n t s o c i a le n v i r o n m e n t c h i n a sc h o i c eo fd e p o s i ti n s u r a n c e m o d e ls h o u l do p tf o ram a n d a t o r yd e p o s i ti n s u r a n c es c h e m e t h ef u l la m o u n to fl i m i t p a y a n d t h ec o m b i n a t i o no ft h ed e b t so ft h ed e p o s i tm o d e la n dt h eh i e r a r c h i c a lm o d e o fp r e m i u mr a t e s t h e r ei sn ou n i f i e di n s t i t u t i o n a lf r a m e w o r kf o ra l lc o u n t r i e sa b o u t h o wt os e tu pag o o dd e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m b u tt h e r ea r es o m eb a s i cg u i d e l i n e st o b el e a r n e d w h i c hi sp r e s e n ti nt h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m t h eb a s i cc o n c e p to ft h e p r i n c i p l eo fb e i n g d e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mi nt h ed e v e l o p m e n to fc h i n a sp o l i c y g o a l s b o t hg o a l sh a v e b e e ne s t a b l i s h e dt oa b s o r bt h es u p e r i o r i t y b u ta l s op a ym u c h a t t e n t i o nt ot h e i ro w ne c o n o m i cc o n d i t i o n s l e g a la n d r e g u l a t o r yf r a m e w o r k b a n k i n g s y s t e ms t r u c t u r e a c c o u n t i n g m o n i t o r i n ga n da u d i t i n gs t a n d a r d s d i s c l o s u r es y s t e m s e t c t h i n ko ft h ec u r r e n te n v i r o n m e n t c h i n a sf m a n c i a l o p e r a t i o n o u rd e p o s i t i n s u r a n c es y s t e m e s t a b l i s h e dt oc o n s i d e rt h ef o l l o w i n gp o l i c yo b j e c t i v e s t op r o t e c t t h ei n t e r e s t so fs m a l ld e p o s i t o r s d e p o s i t o r sa n do t h e ri n s t i t u t i o n ss u c h 勰b a n k s i n s u r a n c ec o m p a n i e sa n do t h e rc r e d i t o r sa r en o ts u b j e c tt od e p o s i tp r o t e c t i o n o n i n s u r a n c ei m p l e m e n t a t i o no ff i n a n c i a l s u p e r v i s i o no ff i n a n c i a li n s t i t u t i o n s t o m a i n t a i nt h es t a b i l i t yo ft h eb a n k i n gs y s t e ma n dh e a l t hd e v e l o p m e n t a n dp r o m o t i n g f a i rc o m p e t i t i o ni nt h eb a n k i n gs e c t o r t h e r ei sa l s oan o tt ob en e g l e c t e di st oa v o i d m o r a lh a z a r d w h i c hi si nf a c tad e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mn e e dt oa d d r e s st h em o s t i m p o r t a n tp o l i c yo b j e c t i v e s e s t a b l i s ha ne f f e c t i v es y s t e m a n dt h e nm a k ei tas m o o t h o p e r a t i o no fe a c hs y s t e mw a so r i g i n a l l yc o n c e i v e d b u te a c hs y s t e mw a se s t a b l i s h e d a f t e rt h eb o u n do nt h ee x i s t i n gs y s t e m i n c l u d i n gt h es o c i a le n v i r o n m e n ta f f e c t m o r e o v e r t h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mi t s e l f t h e r ea r es o m ei n h e r e n tn e g a t i v e e f f e c t s t h e n a f t e rt h ee s t a b l i s h m e n to ft h ei m p a c to ns t a k e h o l d e r si si n e v i t a b l e i n p a r t i c u l a r t h ed e p o s ki n s u r a n c es y s t e me s t a b l i s h e di nc h i n am a yl a t e ro nt h e d i f f e r e n te c o n o m i e s a n dt h ec u r r e n tl e g a ls y s t e m si m p a c tw i l lb ev e r yc l e a r l y a n d 1 1 d e p o s i ti n s u r a n c es y s t e me d i t o r i a lb o a r d d e p o s i ti n s u r a n c es y a e m l m c h i n af i n a n c i a lp u b l i s h i n gh o u s e 2 0 0 2 1 0 0 1 2 0 v m u s td e s i g nas y s t e mt h a tw o u l db ee x p e c t e di na d v a n c et os t a r tt ot h e s ew o u l db e m a k ea na c c u r a t ee s t i m a t e sa n dt om a k ec o u n t e r m e a s u r e ss i d ei st h ec o n t r i b u t i o no f r e s e a r c h e r st ob e t h eb a s i cs t r u c t u r eo ft h i sa r t i c l ei sa sf o l l o w s f i r s tc h a p t e ri st h ei n t r o d u c t i o n f r o mt h er e s e a r c hb a c k g r o u n do ft h i si s s u e t h r o u g ht h ed o m e s t i ca n df o r e i g n r e s e a r c ha n a l y s i s r a i s e st h ei s s u eo fs i g n i f i c a n c e i n c l u d i n gt h et h e o r e t i c a la n d p r a c t i c a lr e s e a r c hs i g n i f i c a n c e t h e nt h es e c o n dc h a p t e ro ft h eb a s i cp r o b l e mo ft h e d e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m t h a ti sw h a ti sd e p o s i ti n s u r a n c e d e p o s i ti n s u r a n c em o d e l t y p e sa n dt h ee s t a b l i s h m e n to fad e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m t h eb a s i ci d e ao fd e p o s i t i n s u r a n c e a n dm a n yo t h e ra s p e c t so ft h eb a s i c c o n c e p t s i nac o m p r e h e n s i v e a n a l y s i s t h et h i r dc h a p t e rc o n d u c t sac o m p r e h e n s i v ea n a l y s i so nt h es i t u a t i o ni n c h i n a c o n c l u d e dt h a tt h ec h i n e s em o d e li nt h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e ms h o u l d s e l e c tt h ec h o i c eo fw h a tk i n do fr o a d a n dw h yc h o o s et h i sr o a d c h a p t e ri vo ft h e d e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mi nc h i n af r o mt h ee s t a b l i s h m e n to ft h eb a s i cf r a m e w o r ko f t h es t u d yt h ed e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mi nc h i n a t h eb a s i cc o n c e p ta n dd e s i g no f d e p o s i ti n s u r a n c es y s t e mi nc h i n a sb a s i ce l e m e n t s f o ras y s t e mc a ne f f e c t i v e l ys e t u p a n dc o n t i n u o u s l ye n f o r c e d t h e nw es h o u l dc o n s i d e ri ne s t a b l i s h i n gt h eb e g i n n i n g t ot h ep o t e n t i a lf o rn e g a t i v ei m p a c t s s u c ho ft h ee x i s t i n gs o c i a ls y s t e mo fl e g a l s y s t e m si m p a c t i nr e s p o n s et ot h i sp o s s i b l ei m p a c t w em u s tp r i o re s t a b l i s h m e n to f a ne f f e c t i v ep r e v e n t i v em e a s u r e s f i f t hc h a p t e ri sas t u d yo ft h i si s s u e f e a t u r e so ft h i sa r t i c l ei st h a tt h en e wp e r s p e c t i v e p r e v i o u ss t u d i e sa r eo f t e n s i m p l yi g n o r e dt h e i rf o c u so nt h ea c t u a lc o n s t r u c t i o no ft h es y s t e m t h i su n i q u e p e r s o ni st h a tc a m ef r o mc h i n a ss p e c i f i cn a t i o n a lc o n d i t i o n si no r d e rt ob u i l dt h e p e r s p e c t i v eo fs p e c i f i cs y s t e mo fd e p o s i ti n s u r a n c es y s t e ms u p e r f i c i a la n a l y s i s m o s t c u r r e n tt h e o r i s t sr e m a i nc o n c e m e da b o u tt h e n e c e s s i t yt oe s t a b l i s had e p o s i t i n s u r a n c es y s t e m t h ef e wp e o p l ew h oa r ec o n c e r n e da b o u tt h ed e p o s i ti n s u r a n c e s y s t e mi n t h es p e c i f i cc o n s t r u c t i o np r o b l e m sa n dc o u n t e r m e a s u r e s t h i sa r t i c l e a t t e m p t st oa l i g nt h er e s e a r c hi np e r s p e c t i v e t h eu s eo fe m p i r i c a la n a l y s i sa n d c o m p a r a t i v ea n a l y s i sm e t h o dt os o m ee x t e n t r e s e a r c hi nt h i sa r e at r y i n gt om a k eu p f o rs h o r t c o m i n g i th a ss o m et h e o r e t i c a ls i g n i f i c a n c e k e yw o r d s d e p o s i ti n s u r a n c es y s t e m m o d e d e s i g no fs p e c i f i ci n s t i t u t i o n a lf r a m e w o r k n e g a t i v ei m p a c ta n dc o u n t e r m e a s u r e s v l i 西北大学学位论文知识产权声明书 本人完全了解西北大学关于收集 保存 使用学位论文的规定 学校 有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版 本人允许 论文被查阅和借阅 本人授权西北大学可以将本学位论文的全部或部分内 容编入有关数据库进行检索 可以采用影印 缩印或扫描等复制手段保存 和汇编本学位论文 同时授权中国科学技术信息研究所等机构将本学位论 文收录到 中国学位论文全文数据库 或其它相关数据库 保密论文待解密后适用本声明 学位论文作者签名 塾茎考 指导教师签名 邀 l l 年 月7e l访7 年 月7 e l 西北大学学位论文独创性声明 本人声明 所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作 及取得的研究成果 据我所知 除了文中特别加以标注和致谢的地方外 本论文不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果 也不包含为获得西 北大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料 与我一同工作的 同志对本研究所做的任何贡献均己在论文中作了明确的说明并表示谢 意 学位论文作者签名 工1 b 如年毒月 西北大学硕士学位论文 第一章引言 1 1 选题背景 作为金融安全网的重要内容之一 存款保险制度在全球范围内获得了迅速 的发展 对这项制度的研究也是层出不穷 从实践角度看 自1 9 3 3 年美国建立 第一个存款保险体系以来 存款保险制度经历多次金融危机考验 已经被证明 是一个行之有效的危机处理办法 越来越多的国家和地区开始重视并建立起存 款保险制度 作为转轨制国家 我国致力于存款保险制度的研究已经有十几年 了 尽管对于存款保险制度的研究已经有十几年之久 但是大部分的学者只是 把目光放在了该项制度建立的必要性和可行性上 很少有学者关注具体制度的 构建与模式选择的角度来分析 所以本文的的目的就是要从中国实际出发 研 究适合中国国情的存款保险制度 从理论上分析中国构建什么样的存款保险制 度是可行的并且会发挥积极方面的作用的 对于我国这样一个金融风险不断加大的国家而言 在面对日益复杂的金融 国际环境的时候 选择建立此制度是势在必行 但是具体如何构建一个行之有 效的制度是我们目前研究的重点内容 本文从我国国情出发 坚持立足中国实 际 构建有中国特色的存款保险制度 从国际比较的差异性分析角度来分析中 国在未来制度的构建中应该做出的选择 同时在本文的结尾我们会讨论该项制 度在建立之后将会带来什么的影响 一项制度的建立势必会对现有的制度 包 括经济制度 法律制度都会有所冲击 那么对这些必然会产生的影响我们在制 度设计之初优先考量是十分必要而且也是十分关键的 1 2 研究现状 1 2 1 国内研究现状 国内学者对于存款保险制度的研究已经持续了几十年了 特别是对于存款 保险制度建立的必要性和可行性已经有了很深的造诣 不论是理论层面还是实 际操作层面都有所涉及 有的学者从存款保险制度设计的国际实践及其借鉴意 义出发对存款保险制度进行了剖析 代表的有苏宁编著的 存款保险制度设计 国际经验与中国选择 一书 该书运用历史与逻辑 动态与静态等多种研究方 第一章引言 法 从中国当前国情与国外经济金融环境 监管模式以及诸多外部因素的差异 出发 构建了包括制度内容 内部组织运作以及潜在影响等在内的有中国特色 的存款保险体系 凌涛的 存款保险制度的国际经验与借鉴 一书比较全面分 析和总结了世界各国存款保险制度的实践经验 结合中国国情对我国存款保险 制度建设提出了具体的建议 这些学者都是将国外的先进经验与中国的实际相 结合 探讨出存款保险制度的基本模型和方式 然后将这些理论应用在中国的 具体实际中 并且这些学者更多的关注理论中的构建问题 例如苏宁的著作把 关注点更多的放在了构建存款保险制度的基本理念上 提出要通过有效的制度 设计确保存款保险目的的顺利实现 并且要通过特定的技术安排 最大限度的 降低存款保险制度本身存在的 道德风险 和 逆向选择 的负面影响 当然 在关注理论研究的同时 有很多学者也开始关注存款保险制度在实际构建过程 中的具体问题 例如王荣华 再论存款保险制度在中国的确立 存款保险制 度在中国的进路分析 一文就费率安排问题提出实现有差别的有层级的费率制 度的观点就很值得借鉴 又如 何光辉所著 存款保险制度研究 一书更是从 法定职权 治理结构 成员资格 保险范围等诸多实际操作层面对存款保险制 度进行了深入浅出的分析 国内存款保险制度研究可以说是热情高涨 不管是 从理论研究入手 还是从实际操作来看 都已经达到一个丰富的程度 这也为 笔者的研究奠定了坚实的基础 1 2 2 国外研究现状 1 9 3 3 年 美国通过 格拉斯 斯蒂格尔法 成立美国也是世界上第一个 存款保险系统以来 存款保险理论就开始了他蓬勃的生命力 2 0 世纪7 0 年代特别 是8 0 年代后 由于金融管制放松 银行业竞争加剧 许多银行从事大量高风险业 务 以至于导致了储贷危机和存款保险制度危机 为此 1 9 8 9 年 美国国会通过 会融机构改革 复兴和强化法 撤销f s l i c 设立由f d i c 管理的重组信托公 司 r t c 以兼并或清算1 9 8 9 年至1 9 9 2 年期间资不抵债的储贷协会 美国的存款 保险制度研究是伴随着实践操作同步进行的 所以有着非常深厚的理论底蕴 相比于美国的存款保险制度研究 德国存款保险制度研究的高潮是源于新金 融法的修订 私人的商业银行业建立了全方位的存款者保护措施 并对所有非银 行的活期 定期 储蓄存款给予存款保障 为此 商业银行自愿参与的存款保障 2 西北大学硕士学位论文 新条例也诞生了 经过多年的运作 德国银行业存款保障体系的稳健性已得到检 验 总的来说 西方金融界存款保险理论己相当完善 且有着为时不短的实务实 践 目前存款保险理论正朝着更深更广的方向发展 特别是对存款保险制度的研 究问题在国际金融理论晃的影响也越来越大 1 3 研究意义 1 3 1 理论意义 存款保险制度的构建问题作为存款保险理论的核心问题 迫使我们理性的 思考中国在金融危机大环境下 如何正确认识存款保险机构的定位以及如何建 立适合中国国情的存款保险制度这也正是本选题的理论价值所在 只有对于存 款保险制度进行深层次的理解分析 才能更好的把握存款保险制度的精髓所在 希望通过对存款保险制度的研究能对形成适合我国国情的金融监管理论 完善 金融安全网提出一些自己的观点和思路 1 3 2 现实意义 我们必须意识到中国有着非常明显的经济 金融 社会和文化方面的特点 这将意味着我们在构建有中国特色的存款保险制度过程中 还有很多工作要做 由于中国是由隐性存款保险向显性存款保险制度的转变 从全额担保转为限额 担保 我们建立存款保险制度的风险比那些市场经济的国家所面临的风险要大 得多 可能会出现这样那样的问题 因此在存款保险制度设计上 对于如何防 范道德风险 逆向选择 提高存款人风险识别能力和保护存款人利益方面有中 国自己的特点 在具体制度的设计当中 探讨了中国引进存款保险制度目标 制度环境的特殊性 在对存款保险制度每一个具体细节的设计中 总结了丰富 的国际实践经验 并紧密围绕中国的现实国情 例如 在确定统一费率还是差 别费率的时候结合中国的现实国情 中国缺少健全的社会信用评价体系和资产 风险评估体系 并且金融监管环境尚待健全和完善 目前中国金融环境呈现的 最大特点就是层次性 国有商业银行 股份制银行 城市商业银行 城乡信用 社之间呈现很大的风险等级差别 所以在制定费率模式的时候 应该充分考虑 到当前中国银行业这个最大的现状 我们在此基础上可以借鉴国际上按照差别 费率模式的良好做法 在充分考虑中国目前的客观条件下 吸收差别费率模式 第一章引言 的优点 以解决单一保险费率模式所产生的逆向选择问题 实行 种 层次化 存款保险费率 的模式 这样既可以吸收差别费率的优势 又可以避免单一费 率的缺陷 1 4 研究方法 在研究方法上 本文以前人的研究为基础 以我国经济社会形态 金融体 制结构和金融体系风险的现实状况为依托 借助于信息经济学 比较经济学 保险学 货币银行学等经济金融理论 采用经验研究的方法辅之以资料文献研 究的实证研究方法 本文参考了国内外诸多学者与研究机构对存款保险制度的 研究成果 特别是参考了美国联邦存款保险公司 f d i c 和巴塞尔银行监管委 员会与国际存款保险人协会共同制定的 有效存款保险制度核心原则 运用归 纳与演绎相结合 定性与定量分析相结合的方法 试图回答了我国的存款保险 体系应采用何种模式及如何建立等问题 在对我国存款保险制度的具体设计上 使用的言语是论述性与分析性并兼的方法 同时 在研究存款保险制度的基础上更应该认识到存款保险机构如何应对 金融危机是一项非常具体而繁杂的体系设计 我们不能操之过急 随着社会 经济 金融的发展 存款保险制度的理论与实践也会相应的升华 期望与其他 有志于存款保险理论的学者进一步开拓 为中国金融安全网的建设 存款保险 制度在中国的建立提供更多的理论支持和实践指导 4 西北大学硕士学位论文 第二章存款保险制度的基本问题 2 1 存款保险制度的模式 2 1 1 存款保险制度模式的含义 存款保险制度是指为存款类金融机构建立起一个专门的保险机构 投保成员 机构定期的向该保险机构缴纳保险费用 当参保成员机构面临危机或倒闭的时 刻 由专门的保险机构向其提供流动性的资助或者代替倒闭的存款机构在一定的 限度内对存款人予以赔付的制度 n 1 作为保险的一个特殊品种 这一制度内容包 括投保形式 赔付方式 融资方式等等多个内容 虽然我国尚未建立存款保险制 度 但是该制度已经形成了自己的一套体系 形成了基本固定的几种模式 这几 种固定的表现形式其实就是该制度的模式 具体表现在以下几个方面 第一 融 资方式的选择 存款保险制度的资金来源一般有两方面 一个是政府或央行建立 的风险准各金 另外一个就是存款保险机构收取的保费收入 第二 投保方式的 选择 投保方式有两种即强制式与自愿式 第三就是赔付方式的选择 所谓存款 保险制度的模式就是指这三个方面的有机组合 事实上 最初一个国家在建立存 款保险制度之时是没有什么模式可选择借鉴的 但是随着时间的流逝 这项制度 在不断的更新发展 逐步也就形成了一定的组合方式 即模式 我们研究存款保 险制度模式的意义就在于吸取国外先进的经验 少走弯路 在对国外存款保险模 式的精心梳理之下能够找到适合我国国情的一个模式 这也应该是一切研究的根 本出发点 2 1 2 存款保险制度模式的种类 世界各国的存款保险制度尽管千差万别 但从政府管理和行业自律与市场约 束这两个层面来看 都不外乎两种模式 一种是以美国联邦存款保险制度为代表 的政府存款保险模式 另一类是以德国非官方自愿存款保险为代表的非官方存款 保险模式 这两种制度尽管在加入的方式和激励约束等方面存在着巨大差异 但 是它们的成功运作却为我们更好地降低道德风险 提高金融监管水平和市场约束 能力提供了宝贵的经验 有助于我们建立一个高效运转的存款保险制度 圆 1 1 吴晋雯 中国存款保险模式选择们 财经论坛 2 0 0 9 3 5 1 2 l 金雪军李红坤 世界两种基本存款保险模式比较及启示四 广东经济管理学院学报 2 0 0 5 3 3 第二章存款保险制度的基本问题 2 1 2 1 政府存款保险模式 政府存款保险模式是以美国为代表的 这种模式的特点是在更大程度上关注 银行体系自身的稳定 原因就在于建立制度之初的经济环境大多处于银行业危机 的紧要关头 国家在选择存款保险模式的时候更多的是注重