[精]贫困村互助资金管理系统.ppt

贫困村互助资金管理系统 成都越翔科技有限公司2011年07月 张治春139 8227 9917李德军159 0288 5877 第一章软件简介 资金管理系统的特点 本章重点 资金管理系统的功能 资金管理系统的开发平台 应用资金管理系统的目的和意义 资金管理系统的运行环境 第一章软件简介 本章重点 1 1软件特点 界面友好 功能实用 操作简单 应用灵活 运行稳定 报表丰富 1 2软件功能 1 系统管理 提供系统设置和数据管理功能 2 业务管理 实现互助社的主要经济业务的管理 3 账务管理 实现财务核算 账务查询及财务报表 4 业务报表 5 统计分析 实现各种统计分析型报表的查询和分析 实现互助金收支和借款发放回收的详实情况查询 1 3软件应用目的和意义 1 降低项目管理压力 提高办公效率 2 简化核算 化繁为简 自动生成各种报表 3 规范项目运作和财务管理 让管理变得简单易行 4 加强项目的管理和监测 提高资金应用效率 5 及时发现问题 以便采取有效的措施 1 4软件开发平台和运行环境 软件配置 microsoftwindowsxp vista win7操作系统 microsoftsqlserver2000个人版数据库系统软件 microsoftofficexp 2003 2007办公应用软件 病毒防护软件 开发平台 基于microsoftwindows桌面操作系统 在microsoftsqlserver2000的数据库平台上开发而成 硬件配置 第二章软件安装 软件安装前应做好那些准备工作 本章重点 软件安装分为那三个部分 数据库安装过程中需要注意的问题 如何完成软件的安装 安装过程中 常见错误的处理方法 本章重点 2 1软件安装前的准备 1 确保硬件配置必须满足最低硬件配置要求 2 确保系统软件满足基本配置要求 3 扫描计算机病毒并清除 4 使用管理员帐户登录到操作系统桌面 5 确认计算机名称不为中文名称 6 准备好资金管理系统的安装软件 2 2软件安装 microsoftsqlserver2000个人版数据库软件安装贫困村互助资金管理系统安装软件初始设置 软件安装分为以下三个部分 2 2 1数据库软件安装 计算机名称必须为英文名称 数据库实例 默认实例或自定义实例名称 数据库服务设置 本地系统账户数据库身份验证模式 混合验证模式数据库系统管理员 sa 的密码设置 数据库安装过程需要注意的问题 2 2 2资金管理系统安装 2 2 3软件初始设置 1 数据库服务的启动与停止2 初始设置程序中各输入项说明3 区域名称的命名规范和区域编码规则 2 2 3软件初始设置 序列号 用于唯一标示计算机的一组16位编码 注册码 用于软件服务商提供的一组16位编码 单位名称 指在工商或民政注册时的名称 服务器名称 安装数据库系统时的实例名称 数据库名称 tcc5v2 用户名和密码 连接数据库的用户和密码 系统管理员和密码 资金管理系统默认的系统管理员帐户和密码 2 初始设置程序中各输入项说明 2 2 3软件初始设置 3 区域名称的命名规范和区域编码规则 区域名称 本级行政区域名称 不含上级 例1 四川省广元市旺苍县五权镇中和村的区域名称正确的写法为 中和村常见错误写法 五权镇中和村旺苍县中和村广元市旺苍县五权镇中和村例2 四川省广元市旺苍县区域名称正确写法 旺苍县错误写法 广元市旺苍县 区域编码 唯一标示各行政区域的一组数字编码 2 3常见安装错误 单击 注册 按钮后 系统提示 注册码错误 启动资金管理系统时 系统提示 注册码错误 安装microsoftsqlserver2000时 提示 已有sqlserver2000安装实例再运行 程序被挂起 请重新启动计算机 软件初始设置时 提示连接错误 不能与信任的sqlserver连接相关联 软件初始设置时 提示连接错误 用户sa登录失败 软件初始设置时 提示连接错误 sqlserver不存在或拒绝访问 2 4思考与练习 软件安装前应做好那些准备 软件安装分为那三个部分 数据库安装时应注意那些问题 初始设置时 如何获取软件的注册吗 初始设置时 提示连接错误 应如何处理 一 思考并回答以下问题 第三章系统管理 如何完成用户管理及权限设置 本章重点 如何完成软件数据的备份或恢复 备份软件数据的目的和意义 如何生成软件上报的数据文件 生成软件数据上报前应注意那些问题 如何完成各项目区的软件数据的接收 3 1启动资金管理系统 操作日期 即进入系统后 所需处理业务的具体发生日期 用户名 即选择进入系统的用户名 密码 用户对应的密码 3 2程序界面介绍 3 3用户管理 本系统将用户分为两种类型 系统管理员 由软件初始设置程序内置的一个默认密码为 123 的用户 普通操作员 用于具体业务操作和报表查询的操作 3 4用户密码修改 3 5数据备份及恢复 1 备份的目的和意义有备无患 确保数据在任何情况下都不至于丢失 2 数据备份的操作方法 3 数据恢复的操作方法 4 备份和恢复的使用技巧随时可进行数据备份的操作 每次生成的备份文件均包含系统中的所有数据 备份文件应存储在多种存储设备上 备份和恢复程序可用于实现技术支持服务 利用备份恢复功能可在一台电脑上处理多个项目村数据 可恢复任何时间点所做的备份 3 6数据上报及接收 数据上报的操作方法数据接收的操作方法 3 7思考与练习 一 请思考并回答以下问题 系统管理员和普通操作员的区别 如何备份软件数据 备份的目的和意义 如何恢复软件数据 如何生成软件数据的上报文件 如何接收上报文件 二 实践与练习使用 用户管理 程序 添加软件操作员 实践软件数据的备份和恢复的操作方法 生成软件数据的上报文件 接收数据上报文件 第四章系统设置 系统设置包含那些必须设置的内容 如何添加区域名称和区域编码 如何设置互助社的借款产品 如何启用账务系统 启用期间应如何界定 如何设置系统参数 各参数项的设置依据是什么 本章重点 第四章系统设置 无需设置的项目 区域编码 项目编码 会计科目 统计指标和业务记账设置均由系统事先内置 无需修改其设置 必须设置的项目 借款产品 账务启用 系统参数需要根据互助社的项目实施方案和章程按需设置 4 2 1还款方式及特点还款方式主要分为整还和零还两种方式 而根据还款时 结算利息方法的不同 又分别细分了三种还款方式 还款方式 整借整还 整借零还 整借整还 到期还本结息 整借整还 到期还本 按季度均额结息 整借整还 到期结息还本 整借零还 等额本金 息随本清 整借整还 等额本息 整借整还 等额本金 结息还本 4 2借款产品设置 4 2 1还款方式及特点 例如 张三于2008年05月18日向互助社借款2000元 约定月利率为8 借款期限为12个月 问题1 若张三如约于2009年05月18日偿还本金和利息 请按照三种整借整还的还款方式分别计算其到期应还利息 整借整还 息随本清 应收利息 借款金额 借款月利率 借款期限 2000 8 12 192 00 元 整借整还 按季度均额结息 应收利息 借款金额 借款月利率 借款期限 2000 8 12 192 00 元 各季度分别应结利息 192 4 48 00 元 整借整还 结息还本 应收利息 借款金额 借款月利率 借款期限 2000 8 12 192 00 元 4 2 1还款方式及特点 例如 张三于2008年05月18日向互助社借款2000元 约定月利率为8 借款期限为12个月 问题2 若张三提前于2008年12月18日偿还1000本金 请按照三种整借整还的还款方式分别计算其应收利息 整借整还 到期还本 息随本清 应收利息 还本金额 借款月利率 本金占用时间 1000 8 6 48 00 元 整借整还 到期还本 按季度均额结息 不支持仅还部分本金整借整还 到期还本 结息还本 应收利息 借款余额 借款月利率 本金占用时间 2000 8 6 96 00 元 4 2 1还款方式及特点 例如 张三于2008年05月18日向互助社借款2000元 约定月利率为8 借款期限为12个月 问题3 若张三在2008年12月18日仅结算利息 而不偿还本金 其利息应为多少 仅仅 整借整还 结息还本 这种还款方式支持应收利息 借款余额 借款月利率 本金占用时间 2000 8 6 96 00 元 4 2 1还款方式及特点 案例1 张三于2008年05月18日向互助社借款2000元 约定月利率为8 借款期限为12个月 问题4 若还款宽限期为3个月 即3个月后 每月偿还一次 按照三种整借零还的还款方式 分别试算张三到期应还本金和利息 4 2 1还款方式及特点 案例1 张三于2008年05月18日向互助社借款2000元 约定月利率为8 借款期限为12个月 问题5 若还款宽限期为3个月 即3个月后 每月偿还一次 如果张三前五次还款 均按计划分期偿还本金并结清当期利息 但在2009年1月18日时 张三将剩余的1000元全部偿还 请按照三种整借零还的还款方式 分别试算张三应还利息 息随本清 应还利息 还本金额 月利率 借款占用时间 1000 8 8 64结息还本 应还利息 借款余额 月利率 借款占用时间 1000 8 1 8等额本息 应还利息 到期应还总利息 已还利息 120 60 60 4 2 3借款产品设置的原则 遵循项目操作指南和并满足项目实施管理方案 产品设置应与互助社的借款管理方案完全相符 产品设置完成后 应仔细分析和验证 明确其计算方法 产品设置完成后 仅影响设置后所发生的借款业务记录 不影响在设置 或修改 前已发生的借款业务记录 允许互助社设置多个借款产品同时应用 4 3账务启用设置 账务启用即账务系统初始化 主要确认账务启用的会计期间和会计明细科目的期初余额 启用期间 即互助社建账的第一个会计期间 启用期间最迟不能迟于互助社首次放款的年度和月份 建议启用期间确定为互助社首次放款的年度和月份 期初余额 即各会计明细科目的期初额 账务启用为一次性操作 启用成功后便确定了账务系统的第一个会计期间 4 5思考与练习 一 思考并回答以下问题 那些项是必须设置的 那些设置项不必修改 如何设置借款产品及设置的原则和依据 如何启用账务系统 启用期间应如何界定的 如何设置农户借款限额 二 实践与练习 结合项目村的项目管理章程 按需设置借款产品 界定项目村的会计启用期间 然后启用账务系统 结合项目村的项目管理章程 设置系统参数 第5章业务管理 如何管理农户基本信息 如何处理农户互助金的收支 如何处理农户借款的发放 如何处理农户借款的回收 本章重点 5 1社区基本情况 农户总数 指行政村农户总户数 常年在家农户数 指家庭主要劳动力常年在家超过6个月的农户数 贫困户总数 指项目村家庭年人均纯收入低于界定标准以下的农户数 确定贫困户数 由项目村的社员大会或村民大会界定的贫困户数 社区基本情况完成项目村基本信息的录入 其主要指标解释如下 5 1社区基本情况 社区基本情况主要指标解释如下 农户总数 指行政村农户总数 以户籍注册的农户数为依据 常年在家农户数 指家庭主要劳动力常年在家超过6个月的农户数 贫困户总数 指项目村家庭年人均纯收入低于界定标准以下的农户数 现国定贫困户标准为1196元 确定贫困户数 由项目村的社员大会或村民大会界定的贫困户数 并非按家庭年人均纯收入为界定标准 请注意区分 贫困户 和 确定贫困户 的区别 5 2互助小组管理 互助小组是由5 7户社员根据自愿的原则 签订互助联保协议的小组 也称为联保小组 在应用互助小组管理程序时应注意以下问题 在处理农户基本信息前 应先完成互助小组的创建 在创建互助小组时 应保证互助小组编号的连续性 在创建互助小组时 各互助小组需要事先选定一个小组组长 小组创建完成后 不得随意删除互助小组 除非该小组没有任何成员 5 3农户信息管理 添加农户 根据农户的入社申请表 通过农户管理程序完成农户基本信息的录入 更新农户 完成农户基本信息的更新 删除农户 在必要的时候 删除农户记录 农户查询 可根据户主姓名 人均收入 拼音简码等方式实现农户的快速查询 通过农户信息管理完成入社农户基本信息的处理 包括户主姓名 身份证号码 人均纯收入 是否贫困户等信息的处理 其主要操作包括 5 3 1农户管理程序界面 农户查询区 区域选择区 农户列表区 标签按钮区 信息编辑区 功能按钮区 5 3 2录入农户基本信息 农户基本信息应以农户 入社申请表 的信息为依据 入社申请表应包含户主姓名 小组号 身份证号码 年人均纯收入 是否贫困户 是否确定贫困户 民族 文化程度等信息 录入时应完整录入各编辑框的内容 编辑框背景色非白色的除外 其信息由程序自动计算 录入农户基本信息时 仅需录入入社的农户 通过农户管理程序的 农户信息 标签页面中的 添加 功能即可完成农户基本信息的录入 在录入农户基本信息时 应注意以下问题 5 4农户互助金管理 互助金管理即完成农户缴纳和支取互助金的处理 以及财政配股赠股的管理 主要包括如下功能 交纳互助金支取互助金财政配股财政赠股删除收支记录 5 4缴纳互助金 在账务启用期间 灵活处理其缴纳互助金的业务日期 在进入资金管理系统时 应将登录时的操作日期 调整业务发生的日期 以便业务处理 录入时 应仔细核对交款人 交款时间 交款金额 尽可能避免张冠李戴的情况 当农户缴纳互助金后 该农户则视为入社农户 交纳互助金应注意以下问题 5 5农户借款管理 借款重置嫌疑户 即当月结清以前的借款 又重新获得一笔新借款的情况 限额违规嫌疑户 即超过互助社规定的最大借款限额的农户 前账不清续借户 即有两笔以上借款余额大于零的的借款户 违规借款分为以下三种情况 5 5发放农户借款 处理借款业务前 应先确认互助社的借款产品设置是否正确无误 每次处理借款发放业务时 应仔细核实借款人 借款日期 借款金额 到期日期等 确保信息准确无误 进入系统时选择的操作日期 应为业务实际发生日期 互助社在发放借款时 应尽可能固定每月的借款发放和回收日 即规定每月的例会时间 在发放借款前 必须先录入农户交纳的互助金 借款发放时应注意以下问题 5 6思考与练习 一 思考并回答以下问题 如何添加和更新农户的基本信息 贫困户 和 确定贫困户 是如何界定的 有那些查询农户的方法 农户是否入社是以什么为依据 在处理业务数据时 有那些共同的信息需要仔细确认 违规借款分那三种情况 是如何界定的 在处理业务数据时 出现误操作时应怎样处理 二 实践与练习 据实在 社区情况 程序中输入项目村的相关信息 根据农户入社申请表 录入入社农户的基本信息 根据农户交纳互助金的收款收据录入互助金的交纳记录 根据借款发放约据 录入农户借款的发放记录 根据农户还款的还款收据录入农户的还款记录 第6章账务管理 账务处理必须坚持的原则 账务处理的基本流程 如何完成互助社经济业务的记账处理 如何修改错误的记账凭证 如何完成记账凭证的审核和登账 如何通过账务查询实现对账 如何进行账务系统的期末处理 本章重点 第6章账务管理 真实性原则是指会计核算应当以实际发生的经济业务及证明经济业务发生的合法凭证为依据 如实反映互助社的财务状况和项目实施成果 做到内容真实 数字准确 资料可靠 及时性原则是指会计必须按规定的期限及时处理各种账务和提供会计信息 及时性原则是由会计信息的时效性决定的 它要求本期发生的经济业务全部及时登记入账 按规定的期限及时处理 既不允许积压账目 也不允许提前结账和报账 应用资金管理系统进行账务处理时 必须坚持 真实性原则 和 及时性原则 第6章账务管理 完成当期的主要经济业务处理 序时整理需要记账的原始凭证 以原始凭证为记账依据 按照业务发生日期的序时添加记账凭证 完成所有记账凭证的审核和登账 通过账务查询实现对账 确认账实相符 账账相符 进行账务系统的期末处理 利用数据备份功能 备份资金管理系统的数据 账务处理的基本流程 6 1凭证类型 机制凭证 是指由业务记账程序确定凭证的摘要 借贷科目和借贷金额 由程序生成 操作员不能修改 手工凭证 是指操作员根据业务发生的实际情况 手工录入其凭证摘要 借贷科目及借贷金额而制作的凭证 在账务管理系统中 为方便操作 记账凭证按照其生成方式的不同被分为手工凭证和机制凭证 6 2凭证管理 凭证管理程序实现对互助社经济业务的记账处理 其程序界面由四部分组成 如图所示 6 3期末管理 月末结账 当一个会计期间结束时 在完成所有业务和账务处理后 利用月末结账程序可将各会计科目的余额结转到下一个会计期间 并完成报表的更新和生成 反结账 当月末结账后 发现上一个会计期间 业务或账务处理没有完成或处理错误时 在当前还没有业务和账务信息被录入时 便可将会计期间反转到上一个会计期间 继续完成业务和账务的处理 或修改错误 收益管理 年末时将按照互助社的管理章程 进行收益确认和收益分配 年末结转 每年的12月底 应将当月的业务和账务处理完成后 即可利用年末结转程序 将收入和费用类科目的余额结转到对应的净资产科目 账务期末管理是指月末和年末的相关账务处理 主要包括以下功能 6 3 1月末结账 确认本期所有业务处理完成 查询业务报表 确认本期所有业务处理正确无误 确认本期所有业务均已入账 并已审核和登账 查询科目余额表 日记账 明细账及总账 确认账务处理无误 查询资产负债表 或收支明细表 确认账务平衡 查询统计分析表 确认互助社的项目实施进度和质量和实际情况相符 月末结账前应完成以下工作 6 3 1月末结账 月末结账完成后 会计期间将变更为下一个会计期间 月末结账过程中 系统不仅将各会计科目的余额结转到下一个会计期间 并同时生成该期的财务报表 业务报表和统计分析报表 结账完成后 应做好当月的备份文件和数据上报文件 数据上报文件必须是在月末结账后 再生成数据上报文件 若当月没有业务发生时 月末也必须进行月末结账 月末结账时应注意以下问题 6 3 3收益管理 收益管理主要解决互助社收入分配的解决方案 包含如何确认收益 如何设置分配项目 如何结算农户收益和收益分配等 可选择的收益分配项目如下 公积金 用于扩大本金或补亏 公益金 用于贫困村公益事业 农户分红 用于年末收益分红 办公经费 用于互助社办公及管理费用 工资补助 用于互助社管理人员的误工补助 风险准备金 用于处理借款损失的资金 6 3 3收益管理 收益分配项目时 不一定设置所有分配项目 但分配项目的总额必须等于可分配总额 年末结转时所对应的结转科目 应根据互助资金项目财务核算办法和相关章程确定 若该年度没有产生 提供服务收入 可以不进行收益确认和收益分配 直接 年末结转 即可 收益分配时应注意的问题 6 4思考与练习 一 思考并回答以下问题 账务处理的基本流程 记账必须坚持的原则 记账凭证的制单 审核 登账的操作方法 哪些业务应生成机制凭证 哪些业务应生成手工凭证 修改记账凭证错误的处理方法 如何通过账务查询实现对账 如何进行账务系统的期末处理 收益管理和年末结转的操作方法 二 实践与练习 根据业务单据据实并序时生成记账凭证 完成凭证的审核和登账 通过账务查询完成对账 完成账务系统的期末处理 生成数据备份文件和数据上报文件 第7章业务报表 如何应用业务报表确认业务处理正确无误 如何查询各业务期间的业务发生详细情况 如何应用借款应收表做好借款管理工作 如何应用农户资金表查询农户资金运行情况 如何查询借款逾期的详细情况 本章重点 第7章业务报表 另存为 即将报表数据保存为excel的电子表格文件 打印 即将报表数据通过打印机打印出来 打印预览 即在显示屏上查看打印的实际效果 取消行背景色 即取消报表中各行的背景颜色 纵向横向打印 确认在打印纸张上的打印方向 横向或纵向 隐藏查询区 当报表横向显示信息较多时 可以点击该按钮隐藏右边的查询区域