01-K3成长版V12.1_总账

版权所有 1993-2009 金蝶软件 (中国 )有限公司 K/3成长版 V12.1 总账系统培训课件 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P2 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P3 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P4 总账系统概述 K/3总账系统适用于各类企事业单位，是财务管理的核心信息系统。 总账系统以凭证处理为主线，提供了： 凭证处理、预提摊销处理、自动转账、调汇、结转损益等会计核算功能。 电子印章 电子签名 电子签名软件 化妆品进货渠道 公文传输系统： Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P5 总账系统功能模块图 总 账 系 统 凭证处理 账簿 财务报表 现金流量 往来 凭证录入 凭证查询 凭证过账 数量金额明细账 核算项目 分类总账 多栏账 明细分类账 日报表查询 核算项目 明细账 核算项目明细表 试算平衡表 总分类账 科目余额表 核算项目余额表 核算项目汇总表 附表项目 T型账户 自动转账 期末结账 结转损益 期末调汇 模式凭证 凭证汇总 现金流量查询 现金流量表 结账 账龄分析表 往来对账单 核销管理 双敲审核 标准凭证 引入 科目利息计算表 调汇历史信息表 核算项目组合表 标准凭证 引出 凭证摊销 凭证预提 调整期间 业务处理 调整期间 凭证录入 调整期间管理 摘要汇总表 附表项目调整 坏账明细表 坏账统计 分析表 调整期间 凭证查询 调整期间 凭证过账 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P6 总账系统应用流程 初始设置 日常处理 科目 币别 凭证字 结算方式 现金流量项目 核算项目 系统参数 初始余额 期末处理 凭证录入 凭证审核 凭证过账 凭证查询 凭证预提 凭证摊销 现金流量 往来管理 报表查询 账龄分析 自动转账 期末调汇 结转损益 结转损益 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P7 总账系统与其他系统接口 总 账 应收款 应收账款 应收票据 其他应收款 应付款 应付账款 应付票据 其他应付款 报 表 科目数据 合 并 报 表 科目数据 预算管理 预算控制 实际数 存货核算 业务凭证 引入日记账 日记账票据 现金管理 固定资产 累计折旧 固定资产 成本管理 制造费用 生产成本凭证 工资 凭证 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P8 提纲 系统概述 系统初始化 科目 核算项目 科目初始数据录入 现金流量初始数据录入 结束初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P9 基础资料设置 -科目 应用场景 主要功能 科目属性 总账对应功能 备注 期末调汇 【 结账 】 【 期末调汇 】 科目要核算外币 往来业务核算 凭证录入时要求录入往来业务编号， 适用于往来核销模块。此项选择将影 响到 往来对账单 和 账龄分析 表 的输出。 系统参数中选择 “ 启用往来业务核销 ” 数量金额辅助核算 凭证录入时可以录入数量、单价，此 选项影响到 数量金额总账 和 数 量金额明细账 的输出。 在基础资料中增加计量单位 现金科目、银行科 目、出日记账、现 金等价物 凭证录入时、或在现金流量模块可以 指定现金流量。并在明细分类账中出 日记账、按日统计金额。 无 科目与会计上使用的会计科目的含义和作用是一致的 科目属性的选择影响总账系统功能的运用； Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P10 基础资料设置 -科目 应用场景 主要功能 科目与会计上使用的会计科目的含义和作用是一致的 科目属性的选择影响总账系统功能的运用； 科目属性 总账对应功能 使用前提 科目受控系统 在总账凭证新增和修改时禁止选择此类受控科目，同时会对应收应付系统产生影响。 无 科目预算 凭证录入可以对科目进行金额控制。 主要用于帮助用户实现基础的预算管理。 通过设置科目预算值后，当在录入凭证时，设置的科目数据超过科目预算值或低于预算值时，系统将提供 “ 不检查、警告、禁止使用 ” 三种方式给用户进行处理，提供了一种事前监控的手段。 预设现金流量项目 凭证指定现金流量时，可以根据预设关系自动带出相应现金流量项目 无 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P11 基础资料设置 -核算项目 应用场景 主要功能 具有相同操作、作用相类似的基础资料统一归入核算项目进行管理 ； 实现业务资料的共享，提高数据处理的效率，并出具相应的账薄、报表。 相应核算项目账表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P12 科目初始数据录入 应用场景 主要功能 科目初始余额录入； 科目初始余额试算平衡； Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P13 根据引出向导引出科 初始数据标准模板。 在 EXCEL中填录或着 修改初始化数据。 根据引入向导引入初 始数据。 系统执行数据检查。 引入成功。 1 2 3 4 5 显示引入报告。 6 科目初始数据引入引出 科目初始数据引入引出流程 应用场景 主要功能 科目初始数据引入引出： 简化初始化工作； 灵活的将数据直接导入到 K/3系统中，而不是重新人工再录入一遍； 切换软件系统的过程中，也更好地支持其他系统数据的导入； Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P14 科目初始数据引入引出 应用场景 主要功能 根据引出向导将标准模板引出； 初始化只能引入标准模板中填录的数据。 根据引出向导引出科 初始数据标准模板。 在 EXCEL中填录或着 修改初始化数据。 根据引入向导引入初 始数据。 系统执行数据检查。 引入成功。 1 2 3 4 5 显示引入报告。 6 科目初始数据引入引出 覆盖模式：导入模式为覆盖模式时，科目初始化表中原有的数据将会先全部清除，然后再 根据 EXCEL表中的数据进行引入。 追加模式：导入模式为追加模式时，初始化表中已经存在的科目数据将不会改变，系统只 将根据 EXCEL中的数据填充引入系统中数据为 0的科目（科目的任何一列有数据都视同该科 目已经有数据，在追加模式下，这种科目的数据不会因 EXCEL的数据发生改变）。 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P15 现金流量初始数据录入 应用场景 主要功能 现金流量初始数据录入； 现金流量表初始余额勾稽检查； 勾稽检查： 主表“经营活动产生的现金流量净额”附表“经营活动产生的现金流量净额” 主表“现金及现金等价物的净增加额”附表“现金及现金等价物的净增加额” Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P16 结束初始化 应用场景 主要功能 结束初始化； 结束初始化条件： 1.初始数据试算平衡； 2.现金流量数据符合钩稽关系； Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P17 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 业务流程 凭证录入 凭证审核 模式凭证 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P18 凭证处理 -业务流程 凭证录入 凭证复核 凭证审核（双敲审核 1 2 3 凭证核准 4 凭证过账 5 会计 出纳 会计主管 财务经理 会计 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P19 外币、数量金额核算 核算项目辅助核算 凭证录入 应用场景 主要功能 支持外币、数量、核算项目以及往来信息的录入； 凭证录入支持核算项目及科目的多选录入，增加 F10功能快捷键，可以让用户一次选择多个核算项目或者多个科目，由系统自动生成凭证分录后，用户只需再填入分录金额即可； 凭证录入时指定现金流量 F10 自动填列，提高工作效 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P20 凭证审核 应用场景 主要功能 单张审核 成批审核 凭证审核 +批注，批注是审核没通过时，审核人写的审核意见，制单人修正后审核人再次审核如果合格，需要审核人清除，才可以执行审核功能。 审核意见 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P21 模式凭证 应用场景 主要功能 对于经常重复发生的业务，可以编制或保存为模式凭证，在录入凭证时直接调入，提高工作效率。 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P22 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P23 现金流量处理方法 两种处理途径： 通过凭证指定现金流量； 由用户根据自身实际的业务情况将凭证拆分成一借一贷。 处理灵活，可以更加如实地反映现金流量情况； 通过 T型账、附表项目来批量指定； 先由系统按照自己的规则将所有凭证拆分成一借一贷。用户在拆分好的数据上进行现金流量指定。 操作过程简单，工作量极大减轻，但是流量的反映上可能会出现偏差。 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P24 凭证指定现金流量 -业务流程 是否有现金科目 是否有损益科目 是否有损益科目 是否其他科目 是否其他科目 不指定 凭证 需指定现金流量 否 否 否 是 否 是 是 不指定 否 是 是 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P25 凭证录入 -指定现金流量项目 应用场景 主要功能 凭证录入时，指定现金流量项目； 指定现金流量 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P26 T型账户，附表项目指定 -业务流程 T型账户指定 附表二指定 附表项目调整 现金流量表 凭证拆分 对原附表二的指定做补充和调整 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P27 通过 T型账，附表项目指定 应用场景 主要功能 通过 T型账户，附表项目指定； Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P28 附表项目调整 拆分后的凭证 是否有现金科目 是否有损益科目 是否是经营活动 指定附表项目 附表项目调整 是否有损益科目 指定附表项目 是否是经营活动 指定附表项目 不处理附表 不处理附表 是 否 是 否 是 是 否 否 是 否 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P29 附表调整 应用场景 主要功能 将既不涉及现金科目又不涉及损益科目，既不影响净利润的数据重新整理出来做分析，需要指定附表项目的，可以进行附表项目调整。 只需选择好附表项目即可 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P30 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P31 往来管理 核销管理： 对往来业务核算的科目进行凭证记录核销，目的是进行账龄分析。 往来对账单： 生成各往来核算项目的发生额同余额，用于与往来单位对账。 账龄分析表： 提供各往来核算项目的账龄，利于企业考察客户信用度，提高资金的周转率。 注意：只有在系统参数中选择了“启用往来业务核销”选项，核销管理才可用。 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P32 往来核销 应用场景 主要功能 可以按金额和数量进行核销 支持部分核销和内部冲销 支持自动核销和手工核销 提供核销日志 支持反核销 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P33 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 账簿与财务报表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P34 多调整期解决方案 应用场景 主要功能 帮助企业解决因年度报表审计等原因对上年财务数据进行调整，由此产生的调整分录可以在下年的任何日期进行方便的录入并且直接影响本年期初数，而不至于在得到调整分录后将帐务反结帐至上年； 基础 设置 系统参数 调整期间 业务 处理 调整期间管理 调整期间 凭证录入 调整期间 凭证查询 调整期间 凭证过账 账表 查询 账簿查询 报表查询 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P35 多调整期业务处理 应用场景 主要功能 系统参数中增加”启用多调整期”的选项； 支持自定义调整期间，最多可设置 366个期间； 支持调整期间管理； 支持调整期间凭证的录入、查询和过账； 账表支持查询调整期间数据； 总账系统参数中增加“启用多调整期”的选项，选择该选项后出现调整期间页签 提供调整期间的增加、修改、删除功能，总账系统可支持366个期间，便于企业根据调整分录的不同性质分别设置细分期间，实现对调整事项的分类明细记录 支持设置调整期间状态，可设为打开或关闭，状态为“打开”的调整期间才允许录入凭证 支持在调整期间录入凭证 支持查询调整期间凭证 支持调整期间凭证过账 所有账簿支持查询包括调整期间的数据 所有报表支持查询调整期间数据 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P36 提纲 系统概述 系统初始化 凭证处理 现金流量 往来管理 调整期间业务处理 期末处理 期末调汇 结转损益 自动转账 凭证摊销 凭证预提 期末结账 账簿与财务报表 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P37 期末调汇 应用场景 主要功能 对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P38 结转损益 应用场景 主要功能 企业在期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业界在一个会计期间内实现的利润或亏损总额； 结转损益提供按损益科目类别来结转 结转损益提供按核算项目类别结转； Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P39 自动转账 应用场景 主要功能 结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作； 系统提供自动转账设置模板，期末时可由系统自动生成转账凭证，无须人工录入； Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limited P40 凭证摊销与预提 应用场景 凭证摊销： 帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。例如：预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。 通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。 凭证预提： 帮助用户处理每期对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提，将其按一定金额进入预提费用。 通过系统的处理，可以简化用户每个期间都需要手工录入类似凭证的工作量。系统提供手工执行，也可以设置由系统在后台定时自动执行。 Copyright1993-20