管理人员离任审计制度.doc

.第一节 管理人员离任审计制度1 目的为规范公司管理，健全对管理人员的监督制约机制，保证公司健康有序发展，根据国家相关法规和公司实际情况制定本制度。2 范围本制度适用于公司所属基层各公司负责人。3 引用文件4 管理内容4.1总则4.1.1公司管理人员离任审计，是指管理人员因工作调整或辞职等情况离开其工作岗位时，对其任职期间履行职责的情况进行全面审计，对其任期进行评价，并确认其业绩和应承担的责任。4.1.2本制度所称管理人员是指公司基层单位中层正职（含负责全面工作的项目负责人）。4.1.3离任审计是公司管理人员离任时的必须程序，实行先审计后离任。4.1.4审计工作由公司审计组负责，党群工作部监察，参与审计人员要忠于职守，客观公正，保守秘密。4.2审计范围与权限4.2.1对管理人员的离任审计主要包括以下内容：（一） 任期所负责的工程项目施工管理情况；（二） 任期基层单位管理情况；（三） 贯彻执行公司有关规章制度情况；（四） 对重大事项的决策情况，以及因决策失误，造成的重大经济损失或不良后果；（五） 个人履行管理职责的情况，以及因监管不力造成的重大损失；（六） 个人廉洁自律情况，以及由于本人违反廉洁自律有关规定给公司造成的重大损失；（七） 重大问题反映报告情况，对职责范围内的报表数据及有关重大问题的报告失实、延误应负的责任；（八） 对用人失察、失控造成的不良后果应负的责任（九） 其他需审计的事项。4.2.2审计部门进行离任审计时，可以查阅审计对象任职期间的有关文件、记录、账表、凭证等资料，审计对象应向审计部门如实反映情况，提供真实数据和资料。4.3审计程序4.3.1上述管理人员离职前经公司总经理批准后由成本合约部组织审计组实施。4.3.2被审计人员就任期内经营情况、管理情况、遗留问题等形成离任报告，在提出辞呈后三日内上交成本合约部。4.3.3成本合约部通知各个职能部室对离职管理人员进行相关审计工作。4.3.4内容确认。审计组综合审计情况，整理提出审计报告初稿，并向审计对象通报审计情况，审计对象反馈审计意见。4.3.5审计报告。审计组向公司总经理提交审计报告，报告内容包括：审计对象履行职责的基本情况；审计中发现的问题及审计对象应承担的责任；处理意见及建议。4.4审计组架构4.4.1审计组架构：审计组组长：赵雷审计组副组长：赵建轩纪委监察：党群工作部审计组成员：成本合约部、工程部、综合部、设备部、安全部、财务部、党群工作部。4.5审计组职责4.5.1各职能部门职责(一) 成本合约部：根据工程项目过程审计和终结审计管理办法对管理人员任期工程项目进行终结审计。(二) 工程部：管理人员任期工程项目进度、质量、客户意见等，物资部分管的物资部分应付款情况。(三) 综合部：管理人员任期所负责项目部办公经费使用情况。(四) 设备部：管理人员任期工程施工设备、办公设备采购及使用情况。(五) 安全部：管理人员任期工程项目安全、文明施工专项费用等。(六) 财务部：管理人员任期债权债务的管理核算情况，应收及应付款项是否真实、准确，款项的收入与支付手续是否齐备，其中应付款项中基层