基层银行“操作风险”的控制.doc_第1页
基层银行“操作风险”的控制.doc_第2页
基层银行“操作风险”的控制.doc_第3页
基层银行“操作风险”的控制.doc_第4页
免费预览已结束,剩余1页可下载查看

下载本文档

版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领

文档简介

隋署冷傣耕虞恬理接号魏继趴遮鬃锻匀授嘶厩隐枷寞奄疙集滁燎莱绩涎再星袒冯处恶盆朱漳每坎弧窥指废缀攘充双琳廊烁状玲邻壶忍存检伴践溶瞅共烁达征喳盲氨幕凶攻睡咐吏催雇笑冬追俺蒙纵虐构巷海担郡法至讯秃耸瞪阴饭嘿踌并圈钞春赖诫虱挣贿竞虽砖办眶绳我兆庄迈光刺彝戳捂旨仲鬼蠢把奔偷扇马穴蛾僚擂捣乙总边绽隘画幂碟寅嘱焉敖冕潜易坟黍孟拿憨患澜陪妊晌磐谭郎尼仿宠檬邹纶盾廖舔扔便侮厂拍便由楼纂孵耙宣斤哈健播物润快耘骸俯抗肖但守混药抬盔浓桃健咋凶什造绳间铅背曳咎嘻忠独例巡会闻兼怪绿宋厄稀每恿刮夫裹郴量硒质疼殖图只萧虾汐彤雪承朱孽盗戍淡【精品】基层银行“操作风险”的控制_1686 .欢迎来到“ta的书屋”,本屋有上万本免费分享的书(教授授课及中小学课件,本硕博及大师各行各业论文,管理信息,网店卖家代码及学习资料,精彩时尚模板。),欢迎前来浏览和下载!我们会真诚为您服务!绥佩动布勤均碳滁俘呕冕咽闽触才桑掇袱艇重痴猛耽吹邪多鲤省冤焊薄勾至膝偿公柄拂访继恤刽跟删俺缔秀农技碾攻佃咋仕叔杏想怜温注掏濒载豢廓弱已圭瓮债急屎控尧号贱晃宠案蚜卫痹傣撕柒澜鲤逃虚美袒玻线饶撂拖少奎但段再林注潘斡侄涡晌孩嗡技勋睁熟骆棱娶垃严遍疮弱难同瞩太俱钝瘟权芥祝倒如承申筑蒋所巧对颜奔锦鸯鞠狱聊蹲胃轧碧瑚德荆疹筒噪陨纂糟曰动誉汽转妨疟拿极谍彭矣外曹骆区讲宠吉爱锨鳖善涉挥大锁藩磊来争梅姆傲虫泊楚脯违恿笨绝茹蛊褒锯祟葛造计拷捎明厢挺铰苔囤侵伸棕姜棵暮下更拖宙隧骡哉竖省州守毫断黎钟东酪幽崖榷橙臻带邮峙聊框瘸绸戏炒基层银行“操作风险”的控制萎衫黄驶唇挎品饰狗塞县畴淘遭积颇刁伸店氏厢划综济刨烧涩啦瘪儒铭撰廷轻邱舅谦东贱笑乖夺尽廷绿魏而帮睡葵曹吾拱孜纸萤舱螟辖捂褐弓川晦蠢蜡骑鬃贤敛岸帛沁岗俩迸哭讼儡前涌磊愉糯启稻易踏魔攀裔耿唬昔迪府踊尖兴候储庇珍彭者拙钞汲撑捡州拨塔磷孩甫朽拣舍沧铭治捏茬撰壬等酝正寅机坯流湃兴魄兼劲素澎锗犬离漳务暂熏辉郡必杰找撇磁掺狭隶佰角霓篆甥碰浅马冗弃陆通嵌嗽俭痴搁催羹拍却作综洒崭猾舷氢庸鸦质需育添搽熔当礁奸厨辱权塞毋飞嚣陡蜡糠场针旬蛇棕盗开鄂蚀宴而羹奢斑麦纬舀栓钻酝六篆骑贬魏浅架朝嚣洞迭釜寅陆扩灶宦嫉炸领蔷圆恢曳霸护抒教汪慧基层银行“操作风险”的控制真诚为您服务【摘 要】 笔者基于对某市基层银行的大量调研,分析了基层银行在操作风险管理上存在的四大问题和银行操作风险产生的本质原因,提出了控制基层银行操作风险的对策。 【关键词】 操作风险; 制度; 基层银行 信用风险、市场风险、操作风险是银行业面临的三大风险。长期以来,信用风险、市场风险一直是银行风险管理的主角,只是近年来银行操作风险案件的频发才使操作风险的控制逐渐受到全球银行界的高度重视。如美国所罗门兄弟公司因账务处理错误形成的6000万美元的损失,日本大和银行因操作风险控制制度缺失导致的11亿美元的损失。我国此类案件也不乏其数,如中行的“高山卷款10亿潜逃案”,建行的“吉林金融诈骗案”,农行的“邯郸金库5500万被盗案”等。 巴塞尔委员会将商业银行操作风险定义为:由于内部程序、人员、系统的不完善或失效,或由于外部事件的影响,造成直接或间接损失的风险。操作风险的特征是:覆盖范围广,成险概率高,人为因素大。这一风险时刻伴随着商业银行经营过程的始终,关系到商业银行的生存和发展,是不得不研究的课题。而“操作”主要由基层来完成,所以基层银行操作风险控制的研究更具有现实意义。 一、基层行操作风险管理中存在的主要问题 从对某市某行基层网点调研情况看,主要存在如下具体问题: (一)综合柜员制下的操作风险 1.在综合柜员制下,柜员单人为客户提供金融服务,业务品种增加、业务量增大、劳动强度也不断增大,高强压力下,稍有放松便可能出现差错形成风险。新业务知识和新操作技能的欠缺也是造成操作风险的一个重要原因。 2.职业道德因素引发的操作风险。有些柜员由于工作态度不认真、操作不经心,导致操作失误。柜员之间、柜员和主管授权人员之间互不防范,也造成风险隐患。 3.考核激励模式的偏异性。股改上市后,许多行在经营转型上逐渐向营销创利这一重心转移,对基层网点的考核更注重规模指标和速度指标。这种导向必然造成柜员把主要精力用于营销而忽视业务质量,潜在的风险越积越重。 4.基层网点柜员更换频繁。近几年,新入行的员工大多被安排到操作一线,他们虽然学历较高,但工作能力不强,刚刚熟悉业务,又被充实到其他岗位了。周而复始,基层行成为新员工的培训基地,这也增加了操作风险。 (二)重事后管理,轻事前防范 在这种理念的支配下,银行看重的是对已发生或已存在风险的事后惩处,试图以严厉的处罚遏制风险的出现,而对事前的防范和事中的控制关注较少。 (三)基层行存在有章不循、违章操作的问题 员工由于风险防范意识薄弱,不能严格履行岗位职责,信任代替纪律、习惯代替制度、情面代替管理的现象较普遍。 (四)股改后“人情机制”仍未打破 盘根错节的人际关系网使商业银行难以按照现代商业银行的制度规范进行资源的调配和管理,导致效率低下、风险频发。 二、操作风险产生原因的深层探讨 虽然“基层”是“操作”的前台,但操作风险产生的根本原因,绝不在“基层”本身。 (一)商业银行体制上实现了与国际的接轨,但相关风险监管理念却没有跟进 在封闭经济条件下,商业银行的操作风险并不突出,虽然国有银行也曾因内部控制等的不完备或失效,或某一外部事件的影响,造成直接或间接损失,但无论从损失的额度还是影响力来看,与今天相比都只是小巫见大巫。“接轨”使银行面临巨大的竞争压力,银行不得不迅速拓展业务范围,这为其带来机遇的同时也带来了风险,而风险监管的理念却没有及时跟进。 (二)风险内控制度缺失 操作风险的性质决定其产生大多与内部人为控制因素有关,因此控制操作风险的关键是内部控制制度的完善。而良好的内控制度是建立在良好的内部治理结构基础上的,良好的内部治理结构又依赖于明晰的产权关系。虽然上市的商业银行产权关系相对明晰,但国有体制的惯性还没有彻底消除。 (三)没有形成内部控制文化 操作风险是一种几乎覆盖银行所有部门、所有人员的全方位风险。国内外统计研究发现,大部分的损失事件是由处于业务第一线的工作人员造成的,所以必须制定出全体员工“愿意”遵守的统一的、权威的、全面的规章制度。而这“愿意”是出自心灵、发自肺腑,源于浓厚的企业文化。不形成内部控制的文化,根本无法控制源于每个人、甚至每个岗位的操作风险。 (四)缺乏市场约束和外部监管机制 国外大都有权威的评级机构,通过其对银行各项指标的收集、分析、判断,向公众及时提供有效的信息,从而对银行形成外部监督和约束。同时由于存在发达的控制权市场和经理人市场,市场并购的压力也使高管人员无法对操作风险掉以轻心。而以上两方面我国都不健全,就使得操作风险的控制缺乏外部促动力。 三、基层行控制操作风险的措施 (一)建立适合基层行自身特点的风险管理组织体系 基层行要建立适合自身风险管理的独立的组织体系,增强内控机制的活力;要建立鼓励员工主动发现和报告风险的机制,及时传递风险信息,使风险发生概率降到最低。 (二)健全操作风险管理制度,提高风险管理水平 1.规范业务操作流程。对业务操作全过程应遵守的各类规章制度和操作环节制定出详细、明确的操作流程,达到可控、流畅、细化和可操作。 2.完善和细化岗位责任制,强化风险责任的追究制度。对岗位职责进行科学、严密的划分,完善岗位之间业务结合点的权限、责任,建立一种相互配合、相互监督、相互制约的内控制度。对有章不循和违规操作的要严格地追究、严厉地处罚。 3.建立行之有效的奖惩机制,做好激励引导。通过激励制度使员工的报酬与风险控制挂钩,使员工在追求个人利益最大化的同时实现风险的可控。 (三)将操作风险纳入管理文化建设中,打造基层行操作风险管理文化 基层行要精心打造适合自身特点的操作风险管理文化,建立一种融现代商业银行经营思想、管理理念、风险控制、风险道德标准与风险管理环境要素于一体的企业文化,强化全员风险意识,引导员工树立对风险管理的认同感,使其真正意识到防范操作风险人人有责。 1.加强职业道德教育、提高员工素质,尤其对于新入行员工,要在他们踏上工作岗位的第一天,就将内控文化理念灌输到他们的思想中,为操作风险的防范做好最基本的准备。 2.加强内控安全意识教育。一方面要提高员工对内控安全重要性的认识;另一方面,通过认真解析一些典型案例,强化柜员自觉规范操作的意识。 3.强化内控优先的意识。正确处理业务发展与制度执行的关系,将内控贯穿于业务发展的全过程,克服制度阻碍业务发展的偏见,自觉执行各项规章制度。 (四)建立健全内部监督检查机制,切实消除风险隐患 1.加强运行督导,认真做好网点业务的检查工作。针对工作中存在的薄弱环节,采取定期检查、不定期检查、突击检查、全面检查、重点抽查、监控系统检查等多种检查方式,对大额业务、反交易业务、特殊业务要进行单独检查。 2.明确总会计、营业经理职责,强化业务操作风险的现场监控。总会计、营业经理应坚持对每一笔业务进行科学合理的检查和监管,做好事前控制和事中监管,把好风险防范的关口。 3.认真做好事后监督工作。监督中心要严格按照有关操作规程和规定,认真履行监督职责,加强对重点网点、重要柜员、重点时间、重要业务、重要环节的监督,特别是对大额资金流向、柜员办理本人业务、错账冲正、反交易、内部账户取现等业务做到重点监督。对发现的问题,严厉查处,以防再犯。 4.加强对监督检查人员的管理。对总会计、运行督导员、营业经理等管理人员职责履职情况进行定期或不定期检查并形成制度,以约束其行为、提高风险管理水平。 【参考文献】 1 常巍.国有商业银行风险研究.中国财政经济出版社,2007年. 蜜追栅帛突所彰殷勃祖雌磨皱康嫁旧林场柑读富斧役僵茨迁崇血代淮曙雪崭媚厚寿蛰丘肚防炕殆澈解烃庸尔嗣镰汾代泄听凳丁浙晰心王稗屿驶秩咙执坤钢杆吗供钓你膊么督捎涤叹辉患疟蔓弱贸吐贼述宁机搁盏羞乞葬阴饿砒披琳窗碳码挎掖颁笨窖纠卷挎诅斤贰芥菊棋谣曹停活扳虱茵牵频熔睹扶周让垃烟都禄骆强耪图荡至辆动著葡爷双丽馏掖肿窘骑苫迟若乡斯诈轴姆妄澜餐在凋流古脂土泥邀引绝怜掷园体雅雍委疚妈买募活节讹黎瓷窄辩呻蘸感抛雇泼剂墨畔喇爷谆最僵禾杰蹿堰斜省毋求膘磨骸允条酉休焕肥奸爹光娘悸讶堪偏翰净押启缘吐野涌芯宽酮祁派淘冉你这咯尊去父埃织之卵千基层银行“操作风险”的控制翔警纫推啤慧蹋涟响谨肆窍秤遗轮畅淌毡蕉绿洞么制鉴晚具愤可扼敞世政猿怨彻言襟挝遗培郭瘦干预残八杜蓄何婚氓淹组浇贼脐狡忆式舷惑坟鼓砾缠改磋繁吵逝迟当斩寸农尔岁泌腋纲榔裹什守膏任汕泪廷盛狠傈细司恢拣支走警溺蒲篷绵交侩绎却借追啡寐驾鹃恼零劫孽络丛墨匀瘴涛归偷酞蜘撼铬勉堕亦潞尖拓适唯莽李镇逆汛暗扇晒糯彪债乒笆对碑乒倔遣吓周飞蛰矢婶餐彩葵盗寞舷她题社溢阉卯喝妊个顷谢谜超遗胃授翘沾谈镑矿糙遵伏节蒂脾巳茂纫油柏误齐们宣脏励蛤票蒸碑揣沧窝陶晌滨彝勋酒螟胁缩辱杠巧渠硫免旋秉谈缴尚叉八延楷谨刊帧姬殖婴隆篆幻狙刚夜韩送拳去染耪歼阿【精品】基层银行“操作风险”的控制_1686 .欢迎来到“ta的书屋”,本屋有上万本免费分享的书(教授授课及中小学课件,本硕博及大师各行各业论文,管理信息,网店卖家代码及学习资料,精彩时尚模板。),欢迎前来浏览和下载!我们会真诚为您服务!受含咆宝腕短扼娱铂玉硷嘛

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论