广东省河源市30万亩经济林生态园区项目可行性研究报告.doc

广东省河源市30万亩经济林生态园区项目第一章 项目总论1.1 项目名称广东省河源市30万亩经济林生态园区1.2 项目承办单位概况1.2.1项目建设单位基本情况项目建设单位：广东中兴绿丰发展有限公司法人代表：曾令钢注册资本：1500万元企业类型：有限责任公司成立日期：2005年3月8日广东中兴绿丰发展有限公司成立于2005年3月8日，注册资金1500万元，目前公司固定资产预测达到47571万元，是一家集果蔬示范种植、收购、加工、进出口贸易于一体的农业龙头企业，公司采用“公司+农场+协会+基地+农户”的经营方针，走“产学研”相结合的发展路线，已成为农业产业化国家重点龙头企业、全国农产品加工业示范企业、广东省重点农业龙头企业、广东省进出口诚信示范企业、省级柑橘产业化农业科技创新中心、广东省星火技术产业带建设示范单位等，公司实施的尤力克柠檬产业化生产项目被列入广东省农业100强项目和国家星火计划项目，柠檬现代产业园已纳入省级现代农业示范区建设。公司现有员工300余人，其中技术人员28人，中高级职称13人。公司实行董事会领导下的总经理负责制，经营班子由总经理、副总经理、总工程师组成，公司下设三个子公司、四大中心及5个部门，包括顺天农场基地、管理中心、工程技术研究开发中心、项目部、财控中心、水果贸易部和生产部等部门。在全国建有合作种植示范基地10多万亩，在河源建有5000亩柠檬现代产业园区和现代化果品加工厂，采用企业+农户的形式，在河源周边约共有50000亩柠檬种植面积，公司提供果苗、技术与培训，保价回收柠檬鲜果。旗下设有三家子公司，广东中兴绿丰农业科技发展有限公司、广东中兴合益食用菌生物科技有限公司和河源多乐农产品有限公司。公司规划在河源市灯塔盆地国家现代农业示范区内建设30万亩经济林生态园区，其中并购收购经济林10万亩，其中速生桉为3.5年树龄，蓝莓、板栗、鹰嘴桃、柠檬、珍贵林木等经济林均处于丰产期，收购后即可产生收益；新开发经济林20万亩，以柠檬、板栗、鹰嘴桃、猕猴桃等为主。同时计划改造河源市高新区明珠工业园区新工厂九栋标准工业厂房用于柠檬和其他经济林产品深加工，配合公司现有柠檬深加工产品生产线，将进一步完善经济林产品链条。1.2.2发展历程2005年3月，河源市中兴绿丰发展有限公司成立。2006年6月，公司发展成为中国果品流通协会会员。2006年底，公司发展成为中国果品流通协会核心会员与河源市重点农业龙头企业，并被市委市政府评为河源市农业发展做出贡献的重点农业龙头企业一等奖。2007年1月，公司被评为“河源市重点农业龙头企业”。2007年9月，公司现代化果蔬加工厂顺利投产。2007年9月，公司被评为“广东省重点农业龙头企业”。2007年12月19日，公司农场顺天基地通过广东省出入境检验检疫局果园检疫注册。2008年1月4日，河源市中兴绿丰农业科技创新中心成立。2008年5月，被广东省进出口诚信企业评审委员会评审为“进出口诚信企业”。2008年11月10日，公司尤力克柠檬取得绿色食品认证书。2008年11月19日，公司通过“GLOBALG.A.P”（良好农业操作规范）认证。2009年2月，公司被河源市人民政府授予“十强农业龙头企业”。2009年3月，公司正式更名为广东中兴绿丰发展有限公司。2009年11月，公司被批准成立柑桔产业化省级农业科技创新中心。 2009年12月，公司被省科技厅授予“星火技术产业带建设示范单位”。 2009年12月，公司被授予2009年度广东省诚信企业。 2009年度，公司“OPTIONS牌尤力克柠檬”获广东省名牌产品。 2009年度，公司“OPTIONS牌商标”获广东省著名商标。 2010年12月，国家农业部授予公司“全国农产品加工业示范企业”称号。2011年1月，星路比葡萄柚、奥兰布科柚通过国家绿色食品认证。2011年12月，公司被国家农业部认定为“农业产业化国家重点龙头企业”。2012年6月子公司广东中兴绿丰农业科技发展有限公司成立2012年12月子公司河源多乐农产品有限公司成立2012年12月公司柠檬产品获得由国家标准化管理委员会制定、广东省质量技术监督局颁发的“采用国际标准产品标志证书”和“广东省采用国际标准产品认可证书”。2012年12月公司顺天农场基地通过省级“菜篮子”基地认定；2013年10月公司通过河源市工程技术研究开发中心审定2014年11月广东中兴合益食用菌生物科技有限公司成立。1.2.3主营业务及经营情况1、经济林产业（1）经济林种植及培育2005年公司从四川安岳引进尤力克柠檬苗进行试种，经过多种试验和观察，尤力克柠檬适应广东的气候特征，表现为生长快、早结丰产。2008年河源市启动并实施东江上游产业带，柠檬列入重点发展品种之一，得以迅猛发展。目前已发展种植柠檬5.5万亩。中兴绿丰顺天农场基地拥有无病毒柑橘类苗木繁育基地，年育苗能力达80万株以上。基地内已种植尤力克柠檬14万多株，葡萄柚6万多株，年产月4000吨柠檬果、1000吨葡萄柚果。（2）经济林产品加工公司从2011年起开始实施柠檬精深加工及产业科技攻关工作，围绕品种选育与果园栽培、贮藏与保鲜、精深加工、高附加值产品开发等4大领域12个方向开展科技攻关。4年来累计投入研发经费1000万元，将一个小小的柠檬开发成饮料类、休闲食品、发酵食品、冻干食品、日化产品、保健提取等6大类近20个系列产品，由单一的水果种植贸易发展成为饮料产品、发酵食品、休闲食品、保健食品、日化产品的全方位开发，实现了“一果多用、一果全用”的综合性开发，柠檬综合利用率高达90%以上。公司围绕两条主线实施产品开发计划。第一条主线为柠檬冻干食品及副产物综合利用开发计划。柠檬冻干片的生产过程中，切片环节的水果两端副产物，作为蜂蜜柠檬茶的主要原料利用；生产过程中获得的细胞活性水因清香宜人，可以作为高端饮用水或者日化产品的水载体加以利用；产后的残次片开发成为袋泡茶的原料，该条产品主线已完成整果利用，实现了“一果多用、一果全用”第二条主线围绕柠檬非标果进行综合开发利用，通过预处理分成柠檬精油、柠檬原浆与柠檬果胚，并以此为原料进行科技攻关。目前，以探索出精油衍伸出日化产品系列，原浆衍伸出果汁系列、发酵系列、果粉系列，果胚衍伸出保健系列、休闲食品系列。以完成或正开展果脯、果糕、含片、饼干、糖果、果酒、果醋、酵素、果汁饮料、细胞水、冻干片、袋泡茶、速溶粉、膏霜、口喷、爽肤水以及类黄酮、果胶、果籽油、柠檬精油、柠檬苦素、膳食纤维的提取等产品开发与贮备工作，为柠檬精深加工产业推进提供技术支撑。2、柠檬光伏大棚种植项目（1）普通农业大棚种植与光伏大棚种植对比分析普通农业大棚种植普通农业大棚棚内温度相对外界高，形成反季节环境，可以促进柠檬生长，同时冬季起到保温作用，减少冻害的发生。大棚可以减缓风速，在台风等恶劣天气下，可以减少大风对树体的破坏。因此，挂果时间比标准种植的3年时间提前至2年时间即可挂果，而且挂果数量达到丰产期，每株挂果50斤。普通大棚还可以阻止一部分害虫的物理阻隔作用，但大棚内相对外界环境的温度和湿度较高，同时大棚内空气流动弱，在夏季高温高湿的天气下容易导致急性炭疽病的高发和红蜘蛛的繁殖，影响了柠檬生长。光伏大棚种植光伏大棚属于温室大棚与屋顶技术相结合的光伏发电系统，不仅可以保证棚内设施的正常运转，还可以提高植物的生长速率，是集低碳、节能、环保、旅游于一身的新型高科技农业生态建设项目。柠檬是喜光植物，对光线照射和时间的要求都比较高。光伏大棚通过光伏组件的组成，设计透光率，这样不用考虑一天太阳高度角的变化，而且随着太阳高度角的变化，大棚内的角线角度也会随之变化，使大棚内每个地方都能有光照，有效地了保证大棚内柠檬的光照充足，满足了柠檬成长的需要条件。因此，光伏大棚比普通大棚的柠檬树成长、挂果期和挂果数量都有不同程度的增长。同时，光伏大棚可以有效地控制室内温度和湿度，这样就可以防治急性炭疽病的高发和红蜘蛛的繁殖，提高生长率，减少损失。（2）柠檬光伏大棚的建造模式根据地形布局和柠檬喜光的生长特性，可建造不同类型的光伏大棚。阳光房式光伏大棚阳光房式大棚适合在地形比较平坦之地建造，外形美观，装机量大，可建成观光旅游和生态农业一体化的智能型新型农业大棚（见下图）。通过将非晶硅透光式薄膜太阳能电池安装在温室的顶部，非晶硅透光式太阳能电池可以使部分太阳光线透过（主要是红光透过，还有部分的蓝光透过），苗木就可以在太阳能光伏温室内进行光合作用，同时将直接使用电池板产生的电能，即屋顶太阳能电池模组产生的直流电满足苗木进行补光、营养液循环等活动。（见下图）高支架式农业大棚高支架式农业大棚适合在地形较陡的地方建设高支架大棚（见下图）此类型大棚成本和装机量适中，属于经济适用型大棚。采用隐框单坡采光顶结，前后钢结构立柱和钢筋混凝土基础，顶棚支撑采用主次檩条方格布置形式（见下图）。1.2.4近期财务状况1、广东中兴绿丰发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到28205万元，实现净利润2875万元，实际总资产为35342万元，其中流动资产合计14790万元，无形资产及其他资产11130万元。流动负债4466万元，长期负债6100万元，负债总计10566万元。2、广东中兴绿丰农业科技发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到5035万元，实现净利润860万元，实际总资产为4065万元，其中流动资产合计2414万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债800万元，长期负债550万元，负债总计1350万元。3、河源多乐农产品有限公司截止2014年12月公司主营业务达到4869万元，实现净利润576万元，实际总资产为3135万元，其中流动资产合计2508万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债1283元，长期负债0万元，负债总计1283万元。1.2.5资产状况1、待估资产（1）公司目前拥有占地面积为77511.7平方米的厂区，其中商住用地1万平方米，工业用地67511.7平方米。(2014年12月份报表已按评估11130万元计入帐内)（2）农场占地面积约5000亩，该农场从 2005年开始租赁并进行种植，目前大部分果树已进入挂果期。（3）法人曾令钢拥有商住用地2.4万平方（不计法人代表个人其他资产）。2、待估资产价值评估（1）厂区价值： 厂区位于河源市市区，已列入城市规划范畴之内，依据周边土地拍卖2013年价值为3000元/平方米，则价值为77511.7*3000=23254万元，工业用地转商住用地功能转换费用总计为4500万元，最终价值为23254-4500=18754万元。（2）法人代表土地：该地位于河源市桂山路口，属于交通便利低段，2013年周边土地拍卖价值为3500元/平方米，则价值为24000*3500=8400万元。（3）农场资产：农场土地租赁权限为30年，目前还剩余20年到期，总计已投入8509万元（含果树种植、土地开发及大棚费用、道路修筑、自动化滴灌系统、农具购置、办公场所及设备等）。按公司总投入计入生物资产价值为7080万元、固定资产投入为1429万元。（4） 固定资产及其它：中兴绿丰公司固定资产5308万元（除农场部分），存货3514万元；农业科技公司固定资产及在建工程共1244万元，存货610万元；多乐农产品公司固定资产及在建工程548万元，存货614万元；中兴合益公司固定资产及在建工程1263万元（除农场部分），存货236万元。3、实际资产预测名称预测值（万元）厂区土地预估价值18754法人代表个人土地价值8400公司农场资产7080公司固定资产及存货13337合计475711.2.6进出口贸易和销售情况公司从事进出口贸易业务多年，坚持发展“OPTIONS”牌，不断拓展国际市场，建立了覆盖全球的营销网络，使国产脐橙、柠檬、春甜桔、蜜桔等水果畅销欧洲、美洲、非洲、中东、东南亚等国家和地区。同时从世界各地大量进口红提、青提、车厘子、布林等水果填补国内市场空白。1.2.7研发与核心技术1、公司的研发组织为响应省委省政府关于加快建设现代农业强省的意见，满足公司主营业务链由水果种植贸易朝精深加工和多品种栽培的延伸转移，落实“用现代物质条件装备农业，用现代科学技术改造农业，用现代产业体系提升农业，用现代经营形式推进农业，用现代发展理念引领农业，用培养新型农民发展农业”的发展理念，公司成立了工程中心，不断加大技术平台建设力度，先后组织并申请成立了广东省科技技术创新中心与市级工程技术研究中心，并依此为基础支撑公司产业发展。公司注重未来发展所需各类人才的招聘和储备，优先引进食品、生物、种植、机械、化学等专业人员，为公司的持续发展提供保障。公司始终坚持产学研紧密结合的科技发展之路，以柠檬、食用菌为主导产业，汇聚成一支涵盖苗木培育、果园种植、贮藏保鲜、精深加工、市场贸易的科技保障队伍，公司拥有专业技术人员23人，科技特派员5人，并与国内知名高校、专业科研单位以及南非、智利等国外柑橘权威专家建立广泛技术合作关系，为公司产业化推进实现科技化、规模化、标准化、品牌化奠定坚实基础。2、技术创新主要方向工程中心将通过产业示范、技术服务、产品研发、质量控制、产权保护五个方面着手，为公司获得具有自主知识产权的技术成果，支撑公司战略发展的需求。通过内部挖掘与外部合作，整合企业资讯、产品研发、技术服务、标准推行、产权保护、项目申报等资源，推动公司产业升级，实现企业发展正轨化。3、核心技术的来源公司核心技术来源为自主研发、合作开发和技术受让三个方面。（1）自主研发公司高度重视自主创新。一是近五年科研投入累计超1000万元；二是建立起一支20多人的有学历、有经验、有思想、有成果的高素质研发队伍；三是打造成立广东省科技创新中心与河源市柠檬技术工程研究中心的科研平台。通过自有团队大力开展原创性基础研究和高新技术研究，提高公司科技持续创新能力，力争实现技术的跨越发展。（2）合作开发在积极探索原始创新的同时，正视自身科研力量不足或偏科的短板，积极建立与高等院校、科研院所的合作攻关联系，探索科技创新新机制、新途径。通过短平快着重解决制约公司产业推进、战略实施、技术改造与质量控制中存在的问题。通过产学研注重集成创新和引进消化吸收再创新，加速提升自主创新能力，提高企业发展活力。目前，公司已与广东省农业科学院、华南农业大学、仲恺农业工程学院等多所高校及科研单位在柠檬、食用菌产业发展进行了40多项合作开发工作，取得多项成果及知识产权。（3）创新力度、提升企业发展动力，公司集中力量，重点突破，力争实现跨越式发展。对于行业中具备“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”的先进成果与技术项目，公司通过收购引进、合作生产、合资经营等多种技术受让方式，引进消化吸收再创新，致力成为行业技术翘楚，形成并拥有涵盖产业链系列的知识产权，积累优异的无形资产，为公司的持续发展提供有力的保障和巨大的推进力。公司的自动切片设备技术以及茶树菇液体高位接种技术均采用该模式引进并吸收。1.2.8公司运作方针公司在运作方面实行三种经济并举的战略方针：1、实物经济公司有实力，有领先的核心技术，有科学的管理机制，有很强的市场及销售渠道。 2、品牌经济公司已有多个品牌，获得广东省名牌产品和著名商标。3、资本经济公司始终把改善资本结构和质量作为公司的一个重要目标来抓，使公司将来能具有良好的资金动力和支持，以利于公司的稳定持续发展。1.2.9公司发展战略1、公司使命始终秉承“以人为本、诚信经营、科技兴农、富民强国”的经验理念，为社会提供绿色、健康、优质、放心的“源自万绿丛中优质品”的农产品。2、公司战略展望让中兴绿丰走向世界，让世界关注中兴绿丰。3、发展规划依据公司发展需求和方向，制定三个发展规划目标。目标一：打造现代农产品生产加工示范基地依托公司现有基础，完善产业链。打造成为粤东北地区最大的苗木繁育基地；加强标准化种植基地建设，不断引进和研发新技术、新产品，做大做强标准应用示范基地；加大投资扩建和新建采后加工基地，加大配套设施，建设成为粤东北地区最大的集水果分选加工、冷储、综合加工利用等于一体的加工基地。目标二：打造经济林生态产业园通过收购珍贵林木、速生桉林、蓝莓、柠檬、鹰嘴桃、板栗等经济林，打造经济林生态产业园。 目标三：光伏设施农业建设工厂化农业生产模式，引进光伏建筑一体化循环模式，在厂房外面或大棚上面进行太阳能光伏发电，里面进行生产，并引进物联网技术，可进行恒温、恒湿等调节，降低农业生产不受自然灾害影响。可建设植物工厂、无土栽培、密植栽培、生态休闲等。1.2.10 辐射带动公司通过“公司+农场+协会+基地+农户+市场”的经营模式，致力于现代农业生产开发，带动农户种植尤力克柠檬、柑橘等，引导农户进行标准化、科学化种植，促进了农民生产的积极性，真正做到了带动农户增收。在河源已发展种植柠檬达5.5万亩，带动农户8000户以上，户均年增收达3000元以上。在未来，公司根据产业化发展的需要将进一步扩大规模，提供更多的就业岗位，辐射带动更多的农民群众致富，进一步推动“三农“发展。1.2.11 社会责任公司成立至今，热衷于社会公益事业，支持教育、文化、体育等各项慈善事业的发展。为和平县历书小学、和平县阳明三中、东源县顺天小学、河源市博爱学校、扶贫“双到”工作等慈善公益活动累计捐款1000多万元。1.3 承担编制项目可行性研究报告的咨询单位及资质单位名称：广东致诚土地房地产评估有限公司资格证书：工咨乙123 2008 0034发证机关：中华人民共和国国家发展和改革委员会法定代表人：张增强1.4 项目编制依据l 中华人民共和国环境保护法（1989 年 12 月）； l 广东省河源市灯塔盆地国家现代农业示范区建设规划（2012-2016年）（河源市农业局）；l 河源市林业产业发展调研报告（河源市林业局2014年）；l 中共中央国务院关于加快林业发展的决定（中共中央国务院）；l 国家林业局关于加快特色经济林产业发展的意见（林造发2014160号）；l 国务院关于印发全国现代农业发展规划（20112015年）的通知（国发20124号）；l 河源市“十二五”期间林业发展规划（河源市林业局2010年）l 中共河源市委 河源市人民政府关于加快林业发展建设林业生态市的决定（河委发20081号）l 中共中央国务院关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见（中发20131号）；l 河源市国民经济和社会发展第十二个五年计划（河源市人民政府）；l 河源市现代生态农业发展总体规划（2008-2020年）；l 珠江三角洲地区改革发展规划纲要（20082020年）；l 粤北地区经济与社会发展规划纲要（2010-2015）；l 广东省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要（广东省人民政府）；l 中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；l 与本项目有关的工程预算定额、材料价格文件以及其它资料；l 关于印发经济评估方法的通知及附件(中国国际工程咨询公司：咨经199811号)；l 项目申办单位提供的其它资料。1.5 项目建设背景、必要性及可行性1.5.1项目建设背景根据国家林业局统计数据显示，截至2013年底，全国经济林种植面积3781万公顷，总产量1.48亿吨，经济林种植与采集业年产值达到9240.37亿元，占到林业第一产业产值的一半以上；全国近千个特色经济林重点县，经济林收入占到当地农民人均纯收入20%以上，成为农村特别是山区农民收入的重要来源。河源市林业局发布的河源市林业产业发展调研报告数据显示，林业用地面积122万公顷，其中生态公益林面积61.49万公顷，商品林地面积60.42万公顷。至2013年底止，我市森林覆盖率达74.6%，有林地面积111.43万公顷，活立木蓄积量5578万立方米。2013年我市全部林业产业产值831049万元。其中：第一产业183212万元。（一）涉林产业合计182755万元。1、林木种育和育苗6269万元，2、造林和更新18590万元，3、森林经营和管护2289万元，4、木材和竹材采运37862万元，5、经济林产品的种植与采集107105万元，6、花卉及其他观赏植物种植1790万元，5、陆山野生动物繁育与利用8850万元。（二）林业系统非林产业457万元。近年来，我国经济林发展取得了显著成效，作为一个朝阳产业，经济林的强劲发展态势使其价值和地位日益提升，富民效应逐渐放大。经济林是我国森林明确的五大林种之一，兼具生态、经济和社会三大效益，是我国森林资源的重要组成部分。在我国，受地域、气候、环境和资源等因素的影响，各地经济的发展并不均衡，我国90%的贫困县分布在山区，而山区60%的人口又是在林区，这些贫困县并没有资金和区位的优势，经济发展相对滞后，但对于贫困的山区县而言，却有着发展经济林产业的良好优势。此外，我国板栗、核桃、油茶、枣等木本粮油的培育历史十分悠久，在全国大部分地区都有分布，且种植区域主要在山区、丘陵地和非耕地上，目前全国有4400万公顷的宜林荒山荒地和沙荒地，这为发展经济林提供了良好的条件。在新的形势下发展经济林，能带动生态总量增长，是实现林业“双增”目标的重要载体；能有效改善民生，是解决农村尤其是贫困山区农民就业增收的主要途径；能充分利用山区资源，是有效缓解土地资源紧张，提升国家粮油安全保障能力的重要举措；能增加有效供给，是刺激和拉动消费，提高人民膳食健康水平的必然要求。对统筹生态林业与民生林业协调发展，促进农民收入倍增，全面建成小康社会具有重要战略意义。1.5.2项目建设必要性分析1、项目是培育壮大地方支柱产业，调整优化农林业产业结构的需要项目所在地灯塔盆地国家现代生态林业示范区位于广东省河源市灯塔盆地，包括东源县的灯塔、双江、涧头、船塘、顺天、骆湖、漳溪、上莞八镇，连平县的忠信、三角、大湖、绣缎、高莞、油溪六镇，和平县的公白、礼士、合水、林寨、青州、东水六镇。共计20个镇，总面积2291.24平方公里。灯塔盆地国家现代生态农林业示范区现已发展成为广东省重要的种植业农林产业基地。近年来，河源市将特色农林业产业发展作为富民强市的重要产业项目来抓，实施品牌农业组团发展战略，走产业化发展道路，做大做强特色产业。通过项目实施，辐射带动广大农户经济林种植，增加经济林产品产量和原料供应，推动河源市经济林产业化进程，发展河源市山区特色农业。2、项目是促进农林业产业化，完善产业链条，推动区域经济发展的需要公司在河源建有柠檬现代产业园和现代化水果加工厂，果品商品化处理与精深加工技术处于国内先进水平，年处理能达10万吨。此次收购灯塔盆地国家现代农业示范区内的柠檬、蓝莓、板栗等经济林，同时改造明珠工业园内的加工生产基地，加工生产基地建设和储藏技术的发展，必将促进河源市农业产业链的形成和发展。目前，河源市农产品深加工企业较少，导致农产品原料销售困难，产品的高附加值得不到提升，项目实施可以优化农业产业链条。项目建成后通过“公司+农场+协会+基地+农户”的产业经营模式，形成集农、工、贸、科为一体的产业链，推动优势农业产业规模化、产业化发展，增加农民收益。因此，项目建设对促进农业产业化，完善农业产业链条，提升产品附加值，带动广大农户奔康致富均具有积极意义。3、项目是培育壮大农林业龙头企业，促进农林产业发展，带动农民增收的需要广东中兴绿丰发展有限公司是农业产业化国家重点龙头企业、全国农产品加工业示范企业、广东省农业龙头企业，公司通过“公司+农场+协会+基地+农户+市场”的经营模式，致力于现代农林业生产开发，带动农户种植尤力克柠檬、柑橘等，引导农户进行标准化、科学化种植，促进了农民生产的积极性，真正做到了带动农户增收。在河源已发展种植柠檬达5.5万亩，带动农户8000户以上，户均年增收达3000元以上。本项目的实施将增加各类经济林30万亩，规模一步扩大，提供更多的就业岗位，辐射带动更多的农民群众致富，进一步推动“三农“发展。因此，项目建设是培育壮大龙头企业，增强企业示范带动作用，推动农业产业化发展的需要。4、项目是增强企业科技创新能力，增强市场竞争力的需要农产品加工业是贯穿一、二、三产业，衔接农林业的产前、产中、产后，突现农林业产业化、农村工业化、农村城镇化，农民组织化的一个重要途径，对于统筹城乡经济社会发展，全面解决“三农”问题具有十分重要的战略意义。发展农产品加工业一是保障新时期食物安全的现实需要；二是突现农业产业化经营的关键环节；三是促进农业和农村经济战略性调整的重要途径，四是提高农业国际竞争力的主要手段，五是农村富余劳动力转移的主要渠道。广东中兴绿丰发展有限公司成立了工程中心，不断加大技术平台建设力度，先后组织并申请成立了广东省科技技术创新中心与市级工程技术研究中心，并依此为基础支撑公司产业发展。并与华南农业大学食品学院、仲恺农业工程学院、广东省农业科学院果树研究所和蚕业与农产品加工研究所建立了良好的技术合作关系，为农业现代化、标准化、产业化发展奠定了技术基础。目前，“柠檬产业化综合技术集成与应用”是公司和省农业科学院果树研究所共同承担的一项科研项目，项目研究在柠檬标准化栽培及系列精深加工产品研发方面达到国内领先水平。同时，公司与农业部功能食品重点开放实验室、广东省岭南特色食品工程技术研究中心联合研制生产的“河柠”牌柠檬冻干片已全面上市，引进行业内先进的真空冷冻干燥设备与技术，冻干片采用精选于河源地区种植的优质鲜果，完美保留了柠檬独特的外形和天然营养成分。故项目实施是增强企业科技创新能力，增强市场竞争力的需要。1.5.3项目建设可行性分析1、国家现代农业示范区的创建，为灯塔盆地现代农业的发展提供了前所未有的机遇2012年1月，广东省河源市灯塔盆地被农业部认定为国家现代农业示范区，市委、市政府高度重视，国家现代农业示范区建设已全面启动。各级政府为国家现代农业示范区的建设配套出台相应的政策，不仅引导各级投资向示范区倾斜，还极大的吸引了社会投资的进入，为现代农业的发展提供了政策和资金的大力支持。国家现代农业示范区的建设将对示范区现代农业进行统筹规划，科学布局，集中力量发展重点产业，扬长避短突出特色，探索创新谋求发展，将大大加快示范区内现代农业的可持续发展。项目实施区域位于国家现代农业示范区核心区，同时，该区域功能地位为优势特色水果产业区。广东中兴绿丰发展有限公司已在该区域建设有柠檬现代产业园（顺天农场）5000亩，拥有无病毒柑橘类苗木繁育基地，年育苗能力达80万株以上，具备一定的发展基础。2、广东中兴绿丰发展有限公司具有较强的技术支撑公司成立了工程中心，不断加大技术平台建设力度，先后组织并申请成立了广东省科技技术创新中心与市级工程技术研究中心，并依此为基础支撑公司产业发展。公司注重未来发展所需各类人才的招聘和储备，优先引进食品、生物、种植、机械、化学等专业人员，为公司的持续发展提供保障。公司始终坚持产学研紧密结合的科技发展之路，以柠檬、食用菌为主导产业，汇聚成一支涵盖苗木培育、果园种植、贮藏保鲜、精深加工、市场贸易的科技保障队伍，公司拥有专业技术人员23人，科技特派员5人，并与国内知名高校、专业科研单位以及南非、智利等国外柑橘权威专家建立广泛技术合作关系，为公司产业化推进实现科技化、规模化、标准化、品牌化奠定坚实基础。3、广东中兴绿丰发展有限公司具有丰富的经营管理经验公司成立于2005年3月，是一家集科研、苗木繁育、种植、收购、加工、进出口贸易和优质农产品销售于一体的现代农业企业。自成立以来一直保持着高速发展态势，十年期间，取得多项荣誉称号与工作肯定，现已成为农业产业化国家重点龙头企业和全国农产品加工业示范企业等。广东中兴绿丰发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到28205万元，实现净利润2875万元，实际总资产为35342万元，其中流动资产合计14790万元，无形资产及其他资产11130万元。流动负债4466万元，长期负债6100万元，负债总计10566万元。广东中兴绿丰发展有限公司公司在运作方面实行三种经济并举的战略方针：（1）实物经济公司有实力，有领先的核心技术，有科学的管理机制，有很强的市场及销售渠道；（2）品牌经济公司已有多个品牌，获得广东省名牌产品和著名商标；（3）资本经济公司始终把改善资本结构和质量作为公司的一个重要目标来抓，使公司将来能具有良好的资金动力和支持，以利于公司的稳定持续发展。4、项目经济效益显著项目计算期内平均年收入为167358.00万元,利润总额为43513.65万元，净利润42075.58万元，税后投资利润率为24.38%，所得税后项目财务净现值为47904.22万元，财务内部收益率达34.80%，投资回收期为6.26年（含建设期），表明项目的盈利能力好于行业平均水平。从盈亏平衡角度分析，项目产量盈亏平衡点为设计能力的39.23%。本项目经济效益和投资回报良好，项目投入运营后，具有较好的静态抗风险能力。1.6 项目概况1.6.1 建设地点30万亩经济林生态园区位于河源市灯塔盆地国家现代农业示范区，农场加工基地位于河源市高新技术开发区明珠工业园。（地理位置示意图详见第三章）1.6.2 规划建设指标1、经济林生态产业园建设规划在河源市灯塔盆地国家现代农业示范区内建设30万亩经济林生态园区，包括新开发经济林20万亩，收购经济林10万亩。新开发经济林20万亩，包括蓝莓0.5万亩、珍贵林木1.5万亩、柠檬5.5万亩、鹰嘴桃4.5万亩、板栗4万亩、猕猴桃4万亩等为主；收购经济林10万亩，包括蓝莓0.2万亩、珍贵林木0.3万亩、速生桉2万亩、柠檬3万亩、鹰嘴桃1.5万亩、板栗2万亩、猕猴桃1万亩等，其中速生桉为3.5年树龄，蓝莓、珍贵林木、柠檬、鹰嘴桃、板栗、猕猴桃等经济林均处于丰产期，收购后即可产生收益。30万亩经济林均可办理林权证。2、扩大农场加工基地改造河源市高新区明珠工业园区新工厂九栋标准工业厂房用于柠檬和其他经济林产品深加工，改造装修三栋宿舍、一栋办公楼，总建筑面积38000余平米。引进经济林产品深加工生产线5条。主要建设内容及规模见下表。主要建设内容及规模表表1-1序号项目单位指标备注1新开发经济林亩200000.00 1.1蓝莓种植区亩5000.00 1.2珍贵林木区亩15000.00 1.3柠檬亩55000.00 1.4鹰嘴桃亩45000.00 1.5板栗亩40000.00 1.6猕猴桃亩40000.00 2经济林收购亩100000.00 2.1蓝莓种植区亩2000.00 已达丰产期2.2珍贵林木区亩3000.00 已达丰产期2.3速生桉林亩20000.00 3.5年树龄2.4柠檬亩30000.00 已达丰产期2.5鹰嘴桃亩15000.00 已达丰产期2.6板栗亩20000.00 已达丰产期2.7猕猴桃亩10000.00 已达丰产期3农产品加工基地改造3.1用地面积12900.00 3.2总建筑面积38000.00 3.3柠檬深加工生产线条3 3.4其他农产品深加工生产线条2 4现有经济林及生产线4.1柠檬基地亩55000.00 已达丰产期4.2蜜桔、西柚等经济林亩45000.00 已达丰产期4.3真空冷冻干燥生产线条3 4.420吨生物活性物质提取生产线条2 1.6.3 项目建设周期设计项目建设总周期为3年，从2015年开展项目的前期工作；2016年至2017年开展收购及新开发经济林；2015年下半年至2016年上半年开展明珠工业园厂房改造、农产品深加工设备购置安装，并于2017年上半年投入使用。项目建设进度计划见项目实施进度表8-1。1.6.4 项目投资规模与资金筹措1、项目投资规模项目总投资172610.50万元，其中经济林开发费用94750.00万元，经济林收购费用59000.00万元，厂房建筑安装工程费3648.00万元，设备购置及安装费7650.00万元，建设期利息7562.50万元。详见表9-1或附表2。2、资金筹措项目总投资172610.50万元，资金筹措方式分为贷款及企业自筹两部分。（1） 企业自筹资金77610.50万元。（2） 拟贷款95000.00万元，其中50000.00万元用于新经济林开发，35000.00万元用于经济林收购，10000.00万元用于厂房改造及设备购置。贷款筹资方案方案一：股权投资以公司现有资产估价，根据融资额确定参股、控股或全资购买方式。方案二：借贷方式以股权质押，借贷95000.00 万元，借贷周期为8年，年贷款利率按5.5%计，项目贷款利息合计22687.50万元。项目借款偿还计划详见附表4。项目借贷资金95000.00 万元，其中50000.00万元用于新经济林开发，35000.00万元用于经济林收购，10000.00万元用于厂房改造及设备购置，融资资金使用明细详见附表3。还款来源本项目开发贷款总额为95000.00 万元，还款主要依靠本项目经营收入及项目建设单位主营业务收入。n 项目经营收入还款项目计算期内平均年收入为167358.00万元,利润总额为43513.65万元，净利润42075.58万元，税后投资利润率为24.38%，根据对市场的预测，可以顺利实现；预计2018年还款15000.00万元，2019年至2022年每年还款20000.00万元，借款总周期为8年，共计利息22687.50万元。n 项目建设单位主营业务收入还款广东中兴绿丰发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到28205万元，实现净利润2875万元，实际总资产为35342万元，其中流动资产合计14790万元，无形资产及其他资产11130万元。流动负债4466万元，长期负债6100万元，负债总计10566万元。广东中兴绿丰农业科技发展有限公司截止2014年12月公司主营业务达到5035万元，实现净利润860万元，实际总资产为4065万元，其中流动资产合计2414万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债800万元，长期负债550万元，负债总计1350万元。河源多乐农产品有限公司截止2014年12月公司主营业务达到4869万元，实现净利润576万元，实际总资产为3135万元，其中流动资产合计2508万元，无形资产及其他资产0万元。流动负债1283元，长期负债0万元，负债总计1283万元。由以上分析可看出，本项目的负债结构和还贷方式合理，既能充分利用财务杠杆为项目解决资金来源，又能有效地将筹资成本和财务风险降至最低。1.7项目研究结论1.7.1经济效益与财务风险本项目经济效益和投资回报良好，项目投入运营后，具有较好的静态抗风险能力。主要财务效益指标见下表1-2。财务效益指标表表1-2序号项目单位指标备注1收入万元167358.00 年平均1.1经济林收入万元153962.00 年平均1.2产品加工收入万元13396.00 年平均2项目总投资万元172610.50 2.1新经济林开发万元94750.00 2.2经济林收购万元59000.00 2.3厂房改造万元3648.00 2.4设备购置万元7650.00 2.5建设期利息万元7562.50 3项目经营期总成本万元123844.35 年平均3.1经营税金及附加万元359.26 年平均3.2经营成本万元120526.92 年平均3.3折旧万元689.42 年平均3.4利息万元2268.75 年平均4利润总额万元43513.65 年平均5所得税万元1438.07 年平均6净利润万元42075.58 年平均7投资利润率（税前）25.21%8投资利润率（税后）24.38%9财务净现值（税前）万元60855.42 10财务净现值（税后）万元47904.22 11内部收益率FIRR（税前）39.59%12内部收益率FIRR（税后）34.80%13静态投资回收期（税前）年4.53 14动态投资回收期（税前）年5.62 15静态投资回收期（税后）年4.85 16动态投资回收期（税后） 年6.26 17项目盈亏平衡点39.23%1.7.2社会效益评估项目建设所在地位于河源市灯塔盆地国家现代农业示范基地内。公司自成立以来遵循 “公司+农场+协会+基地+农户+市场”的经营模式，致力于现代农业生产开发，带动农户种植尤力克柠檬、柑橘等，引导农户进行标准化、科学化种植，促进了农民生产的积极性，真正做到了带动农户增收。在河源已发展种植柠檬达5.5万亩，带动农户8000户以上，户均年增收达3000元以上。在未来，公司根据产业化发展的需要将进一步扩大规模，提供更多的就业岗位，辐射带动更多的农民群众致富，进一步推动“三农“发展。1.7.3综合评价结论本项目从现代化、标准化、集约化的建设高度出发，秉承科技兴农、开拓现代林业发展新模式。创建自己品牌，打造“经济林生态园区”综合体。本项目符合国家及地方产业政策，目前项目市场潜力巨大，产业带动能力强，经济效益可观。项目财务分析指标理想，抗风险能力强，不仅能提升项目运营者在相关产业中的竞争实力，为其带来可观的经济效益，还可促进当地的财政税收、增加当地群众收入等社会效益。综合分析来看，项目在技术、市场、经济上均可行。33第二章 发展规划、产业政策和市场分析2.1区域发展规划2.1.1河源市“十二五”期间林业发展规划2010年，河源市林业局根据市委、市政府关于加快林业发展建设林业生态市的决定（河委发20081号）、关于实施封山育林推进林业生态市建设的意见（河委发200915号）精神，特制定了河源市“十二五”期间林业发展规划。规划指出，河源市林业发展将以生态、经济、社会效益协调发展为核心，强化森林资源管护，促进林业产业发展；坚持生态建设与产业发展并重的林业建设方针，大力实施林业重点生态工程，创建林业生态县，建设林业生态市；深化林业体制改革，努力构建布局合理、功能完备的林业生态体系和比较发达的林业产业体系及比较繁荣的生态文化体系及创造生态与生产良性互动的先进生产力。以市场为导向，加强对林产工业全行业指导。坚持“指导、整顿、提高”的原则，通过产业政策的引导，在“十二五”期间通过扶持、培育、组建带动产业发展市级林业龙头企业12个，各县区发展建设12个有一定规模的加工企业和森林生态旅游区，逐步形成人造板、竹木家具和工艺品、森林生态旅游业等三大林业支柱产业，形成布局合理，相对集中，适度规模，技术设备先进，产品质量高，经营效益好的林业产业体系。加大招商引资力度，积极吸引外商投资造林。另根据河源市林业发展 “十一五”和中长期规划，提出了2011-2020年的林业产业任务：1、商品林业基地建设工程。（1）短轮伐期速生丰产林基地。建设任务50万亩，使全市以桉树为主的短轮伐期速生丰产林建设规模达到250万亩。（2）经济林基地。新建任务30万亩，使全市经济林基地达230万亩。（3）竹林基地新建基地10万亩，使全市竹林基地达210万亩。（4）林木种苗花卉生产基地。发展0.2万亩，使全市林木种苗花卉生产基地达0.25万亩。2、林产工业建设任务。（1）林板一体化企业。全市中高密度纤维板年产量从2010年的25万立方米，发展至50万立方米；（2）林业化工。松香年产量增加 0.8万吨，肉桂、紫胶、栲胶得到明显的发展。（3）林果加工。形成比较完善的生产加工体系，创建有各具特色的龙头企业，负责组织指导生产、加工和销售，形成产（加）工销售一条龙，效益明显提高。2.1.2河源灯塔盆地国家现代农业示范区发展规划2010年8月，农业部首批认定了51个国家现代农业示范区，国家现代农业示范区建设全面启动。2012年1月，认定第二批国家现代农业示范区101个，国家现代农业示范区建设加快推进。广东省河源市灯塔盆地被农业部认定为国家现代农业示范区。灯塔盆地国家现代农业示范区规划背景如下：1、规划范围广东省河源市灯塔盆地，包括东源县的灯塔、双江、涧头、船塘、顺天、骆湖、漳溪、上莞八镇，连平县的忠信、三角、大湖、绣缎、高莞、油溪六镇，和平县的公白、礼士、合水、林寨、青州、东水六镇。共计20个镇，总面积2291.24平方公里。2、战略定位灯塔盆地现代农业示范区的战略定位为生态型、特色型、服务型、效益型的现代农业示范区。以生态理念统筹示范区建设。灯塔盆地作为广东省重要的生态屏障和饮用水源地，创建现代农业示范区必须坚持生态优先的原则，要以生态化的理念统筹主导产业的选择、优势与特色产品的开发与农业的功能的拓展，实现生态建设与现代农业发展有机结合，走资源节约型、环境友好型的发展道路。以特色产业打造示范区竞争优势。充分发挥地貌特征和气候多样化的比较优势，因地制宜发展特而专、新而奇、精而美的特色农产品，通过差异性发展培育若干有竞争力的品牌，并不断的延伸产业链条，形成若干个特色鲜明、效益明显的主导产业，带动传统农业向现代农业跨越式转变。以服务珠三角城市群拓展示范区建设空间。树立“依托珠三角、服务珠三角、融入珠三角”的大城郊理念，以保障珠三角城市群农产品