全自动多功能铝板加工生产线可行性研究报告.doc

第一章 概论一、项目名称新建全自动多功能铝板加工生产线二、内容提要人们对居住环境的要求不断提高，建筑装饰业因此发展迅速，用于家庭装修的木地板、幕墙裙、木吊顶等木制产品越来越广泛。我国每年新建民用建筑面积约为10亿平方米，若以20%的比例用木材来装修计，每年耗用木材几百立方米。但我国木材资源贫乏，采用高科技研制开发木质替代产品用于建筑业，已经刻不容缓。石材幕墙近年来广泛用于公共建筑和高档住宅的群楼和幕墙，但适用范围由扩大的趋势。以往的十几年中，年建筑量已达到500多万平方米，预计2000年将达到600万平方米左右。但大量使用石材会产生质量、安全和资源方面的问题；意大利已研制出替代木材和天然石材的产品并进入批量化的生产，产品分别为仿木纹、仿花岗岩、仿大理石等的铝型材与铝板材，质量比较可靠，表现在色彩逼真，施工安装方便。铝板幕墙具有自重轻，易成型，易施工，精度高等优点，国外已在研制试用。因市场需求量大而必将成为建筑材料行业的一个新的经济增长点。深圳西林公司新引进一条型材与板材热转印生产线，为了生产配套和适应市场需求，急需新建一条全自动多功能铝板加工生产线，以满足市场发展的需要。本报告中对铝板生产线未来的市场、投资风险和项相应的销售策略及引进设备的生产技术作了介绍，以上各点都有比较详细的分析。报告对厂区建设条件作了阐述，从地域地理条件到厂区的交通、能源保障、水电现状等都进行了分析。三、可行性研究结论1.用铝板进行成型和喷涂转印加工，制成的装饰材料科广泛应用于建筑物的内外装修，用以取代木制品和天然石材，同时具有仿真性、艺术性、智能性、环保性和安全性等优点。考虑到我国木材资源的限制和市场需求，本项目的前景十分广阔。2.经过认真分析，本项目计划引进的设备在生产技术方面是成熟的，配套也是合理的。3.铝板车间在原厂区内建设，原厂区具备建设本项目的条件。4.经财务分析，本项目增量投资财务内部收益率，税前为35.27%，随后为28.01%；增量投资财务净现值，税前为2538万元，税后为1733万元。投资回收期年（不含改建期），税前为2.93年， 税后为3.50年。盈亏平衡点用生产能力利用率来表示为50.45%。表明本项目经济效益较好，并有较强的抗风险能力。5.本项目适应市场需求及我国行业发展趋势，适合我国环保和发展高科技产品政策的要求，故认为本项目的建设是必要的也是可行的。四、建设单位简介单位名称：深圳西林实业股份有限公司注册地址：深圳市宝安区宝城34区法人代表：焦志仁注册资金：8000万元人民币企业类别：股份有限公司（上市）经营范围：铝型材、铝门窗、铝制品的生产、销售，建筑幕墙和室内外装饰工程设计、制作、施工，机械安装及修理、轻工产品、电子产品、金属材料、自营进出口业务：国内商业、物资供销业。深圳西林实业股份有限公司（以下简称西林公司）是经深圳市人民政府府函199754号文批转，由中国北方工业深圳公司和西林安惠安化工厂共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。深圳西林（股票代码0065）股份总额为8000万股，于1998年在深圳证卷交易所上市交易。西林公司最早创建于1979年，是广东省首家专业铝合金型材生产厂家，也是全国最早的铝门窗和建筑幕墙设计施工企业之一。经过十几年的发展，西林公司形成了年产铝型材12,000吨，年设计施工建筑幕墙（包括铝门窗）20万平方米的能力。铝型材、铝制品、铝门窗和建筑幕墙产品已达十大系列1000多个品种。展览器材系列产品、展览工程，以被全国几十个展览馆采用，打破了进口产品的垄断地位。上市以来，西林公司加强与国外先进企业的技术合作，引进了意大利FOM公司断热铝型材生产线和热转印表面处理生产线、瑞士金马粉末喷涂生产线、日本2500吨铝材挤压生产线等，这些产品的推出，既更好地满足用户装修的要求，又顺应了重视节能环保的世界潮流。1997年以来，西林公司连续三年的净资产税后利润率都在10%以上，经济效益逐年稳步提高。该公司在全国幕墙、门窗装修行业第一批取得一级资质证书，通过了ISO9001国内外双重认证和中国方圆产品质量认证。承建的北京人民大会议楼和广州的东山广场铝门窗和建筑幕墙工程，获得中国建筑业最高奖鲁班奖。西林公司连续五年被评为深圳市质量监检好企业、AAA级信用企业、广东省采用国际标准产品，现为中国建筑金属结构协会常务理事单位、中国建筑金属结构协会铝门窗幕墙委员会副主任单位、建设部批准的铝门窗幕墙生产定点企业。西林公司作为集建材生产、建筑幕墙及室内外装饰工程的设计、制造、施工为一体的一级企业，目前在本行业中进入全国八强（资料来源：国家建设部颁发的8家建筑幕墙设计、制作、安装定点企业证书）。五、有关建议1.建筑材料行业在支持国家建设及满足人民生活需要方面发挥了积极作用，但各地对建筑材料的检测和使用在标准的执行方面有待加强管理和改善，建材的安全性存在一定隐患，建议管理部门尽快制定出台相关的更详细的行业标准。2.高科技产品在高收益的同时也伴随有高风险，建议有关部门给予相应的政策方面的支持。第二章 项目建设的必要性一、项目背景随着人们物质文化水平的提高，对居住环境的要求也越来越高，建筑装饰业近年来发展迅速，木制产品、节能产品越来越广泛地用于家庭装修。但我国木材资源贫乏，采用高科技研制开发木质替代产品用于建筑业，已经刻不容缓。石材幕墙以其庄重、雄伟而被建筑师们广泛用于公共建筑和高档住宅的群楼或幕墙。为了显示建筑物的气魄，幕墙越建越高，使用范围亦有扩大的趋势。建筑专家如此晴眯石材装饰，固然有它合理的一面，但大量使用石材也会产生一系列诸如质量、安全和资源方面的问题。石材都是天然形成的，其性能取决于矿物的成份和结构，力学的离散性大，即使同一矿区的石材性质也不尽相同，表现在颜色和花纹的差异，建筑外墙大面积使用不易协调一致。用于外墙装饰的石材多不承重，除承受自重外，还要承受风荷载、温差影响和地震作用。施工时要充分考虑抗压、抗弯强度，耐火性和抗冻性等等因素。目前常用的大理石和花岗岩均属脆性材料，其晶体间有着细密的空隙，遇高温（例如火灾）时容易爆裂，以上都是安全方面的隐患，也增加了建筑施工的难度。目前，世界各国都在加紧进行石材替代品的研究，并以取得可喜成果。通过周密的市场调查，该种仿真产品的研制当属意大利比较先进，该国VIV的产品已进入批量化的生产，产品分别为仿木纹、仿花岗岩、仿大理石等的铝型材与铝板材。各类产平颜色宣言逼真，模仿性能极强。除常规图案外，可以按客户要求设计任何图案，在加上其产品性能满足各级检测标准，质量可靠。当前，此类热转印多功能装饰铝板材料在国际上仍是一种新产品，前景十分广阔。二、项目建设的必要性建筑幕墙作为新型建筑外围保护结构体系，在我国已有十多年的发展历史。建筑幕墙具有结构自重轻，建设速度快，装饰效果好，物理性能高等优点，广泛采用新型高科技材料和高技术，是现代化建筑的重要标志，是其它建筑围护结构体系所无法比拟的。故而在短短的十几年中，年建筑量已达到目前的500多万平方米，预计2000年将达到600万平方米左右，年产值达70多亿元。随着新技术的采用，种类繁多的新材料在建筑幕墙上已经广泛应用。在前几年大量采用玻璃的基础上，近年来逐渐转向花岗岩材料，且越来越多的趋势。但此类材料也由于存在着上面所述及的无法克服的缺陷，限制了其进一步使用的范围。铝板幕墙具有自重轻，易成型，易施工，精度高等优点，如在其上面采用高科技手段，创造出仿真图案，如铝制大理石、铝制花岗岩等必将成为一种极具竞争力的产品，这种兼具环保、仿真性等具有时代特性的新产品必将成为建筑行业的主要材料，以2000年建筑围护600万平方米的20%计算，今年约需仿真板120万平方米，这必将成为建筑材料行业的一个新的经济增长点。在深圳99年首届住交会上，西林公司展出的转印仿木型材料及铝板引起了强烈的轰动。在国内除西林公司新引进一条型材与板材热转印生产线外还未有其它公司有类似的设备和产品。对仿真板年总需求量估算约为120万平方米的市场亟待西林公司去开发。铝板在转印前需要开料、开角、液压成型、冲孔、种钉等前处理，西林公司已引进了铝板转印设备，但机械加工及成型设备尚不具备，而目前拥有铝板加工成型设备的厂家，都是为自己公司的喷涂铝板进行前处理的。因此，急需新建一条全自动多功能铝板加工生产线，以满足市场发展的需要。第三章 市场预测和建设规模一、行业发展现状建筑装饰业与人们的日常生活密切相关，随着人们物质文化生活水平的提高，对居住环境的要求也越来越高。在这形势下，市场呼唤着更多高性能、美观大方、节能环保的产品出现。随着技术的进步和人们对装饰美化的不断追求，建筑饰面材料也在不断求新中得到迅猛发展。1.建筑外装修方面建筑物外墙是一座建筑物中最受人瞩目的地方之一，以此现代建筑越来越重视外墙围护结构的装饰，而其中材料的使用对装饰效果又起到至关重要的作用。建筑幕墙作为新型建筑外维护结构体系， 在我国已有十多年的发展历史。建筑幕墙具有结构自重轻，建设速度快，装饰效果好，物理性能高的优点。目前在幕墙上广泛采用新型高科技材料，以成为现代化建筑的重要标志， 是其它建筑围护结构体系所无法比拟的。在建筑幕墙的材料应用上较为人们熟知的有玻璃和花岗岩。玻璃在前几年应用较广，但由于玻璃的反光作用，造成城市光污染问题，以只有不少反对声音。花岗岩材料因其庄重典雅的风格而广受欢迎，而且应用越来越多。但这类材料自重大、加工困难、不易施工、成本高，加上石材本身成分不均匀，内在缺陷多， 含有氡等放射性的物质，对人体健康造成潜在伤害。材料自身不可克服的缺点造成花岗岩难以进一步大面积推广。铝制板材料以其自重轻、易成型、施工容易、精度高的优点，自推出后马上受到了广泛欢迎。但铝板刚推出时由于样式单一，变化不多而难以完全取代旧有的材料，市场出现了几种材料并存的局面。随着技术的进步，保留铝板材料固有优点，并在此基础上借鉴其它材料的优势，制造新型铝板材料以成为行业新材料研究发展的方向。用高科技手段在铝板上创造仿真图案，模仿花岗岩、大理石等普通装饰材料的效果，是这一新技术催生的新材料应运而生。这种新材料几年前才开始在国外逐步成熟推出，新的市场蕴涵着巨大发展潜力。2.建筑内装修方面由于木材取材容易，易于加工，而且加工技术成熟，以此建筑物的内装修材料一直以木制产品为主。特别在家庭装修中，象木地板、木墙裙、不吊顶等比比皆是。据统计， 我国每年新建民用建筑面积约10亿平方米，若以20%的比例用木材进行装修计，每年估计要耗用木材几百万立方米。而我国是木材资源贫乏国。所以采用高科技手段研制开发木质替代产品已刻不容缓。这不仅是材料上的简单升级换代，它为保护我国珍贵的森林资源所作的贡献更将造福子孙后代。目前这种材料在国外已被研究成功，并且意大利VIV公司的产品已进入批量化的生产，产品有仿木纹、仿花岗岩、仿大理石等铝型材与铝板材。这些产品颜色鲜艳逼真，仿真性极强。除常规定性图案外，还可以按客户要求设计各种图案，在加上其产品性能满足各级检测标准，质量可靠。在同等条件下，许多性能优于普通喷涂产品，因而一上市就受到普遍的欢迎。二、市场预测 二十一世纪前半叶， 我国将实现现代化建设的第二步发展目标。根据规划，我国市的建制将达到1000个，较现在增加近一倍。而现在就城市的改造和建设方兴未艾，预计城市新型建筑、旅游建筑和商业性建筑等建筑工程必将大幅增加。而随着中国加入WTO的临近，会有更多的外商外资进入中国市场，这无疑会加大建筑需求量，建筑业将面临一次新的发展机遇，这必然会带动建筑材料等相关行业的发展，市场前景十分可观。而未来产品的发展注定出现多样化，多品种、高技术的竞争，饰面材料作为建筑行业极重要的“脸面”材料必将走在竞争的前列。把“仿真技术”运用于各种饰面材料，使之呈现出异彩纷呈的效果，既克服已有材料不足之处，又可节约大量宝贵资源，因此，本项目产品的市场前景必将极为广阔。1.建筑幕墙用高科技手段在已有的铝板材上仿制出铝制大理石、铝制花岗岩等必将成为一种极具竞争力的产品。若按年需求量的20%采用这种新材料计，每年约需仿真板120万平方米左右。这种兼具环保、仿真性的具有时代特性的新产品极有希望成为建筑行业新的经济增长点。2.建筑内装修 当前，热转印多功能装饰铝板材料在国际上仍是一种新产品，在国内除西林公司新引进一条型材与板材热转印生产线外还未有其它公司能推出类似的产品。经过一段新产品的推广期，等成品被市场普遍接受后，这一新型铝板材料有望达到仿真板年总需求量的10，这样算起来也有几十万平方米的需求量，市场容量相当巨大。三、风险及其对策1.风险分析经营风险产品的技术和原材料还有一定程度对国外厂家的依赖性，价格及汇率的变动都会给经营上带来不确定影响。行业风险虽然目前只有西林公司能够推出这种新型仿真铝材，但国内生产建筑铝材的厂家相当多，技术上的领先并不明显，大家都在你追我赶，开发新产品和扩大生产规模，以图占有更大的市场份额，行业间竞争非常激烈。市场风险产品的知名度目前还不高，如果不尽快让客户认知新产品较以往产品的优胜之处，这对市场的进一步开拓有相当的压力。政策风险 目前，国家对交通、通讯、能源等基础设施建设以及安居工程给予了政策鼓励和支持，但建筑市场过热和住宅价格的脱离实际需求可能导致国家作出政策上调整，这会对公司的经营生产一定影响。WTO风险我国加入WTO，关税的降低必然使国外同类产品以更低的价格进入市场，构成直接竞争。2.对策经营风险对策加大研究开发力度，努力把产品生产关键技术掌握，同时与国内有关研究机构和材料供货商加紧密切合作，使生产最终摆脱对国外厂家的依赖。行业风险对策进一步加强内部管理，将企业管理水平提高到更高层次，把公司的管理优势、人才优势、技术优势发挥到最大程度，依托ISO9001质量标准体系的运作，使项目运作效率不断提高。另外，本项目产品在国外也是进入市场不久，而在国内，西林公司是第一家购买了技术和有实力最先推出产品的厂家，因此西林公司将充分利用比别人先走一步的优势，尽快确立自己的产品在市场上的主导地位。市场风险对策公司将依托以往开拓的客户和在行业内建立的良好的信誉把产品推介出去。同时充分利用将来合作方万宝公司在海外市场的知名度和公司实力，拓宽产品销售渠道。另外由于本项目产品目前在国内还暂没有厂家涉及，在产品的生产占有上要充分发挥领先优势。政策风险对策及时调整企业的产品结构，提高产品对市场的适应能力，做好技术开发和和市场变化风险降低到最低程度。WTO风险对策WTO对国内同行业的冲击是谁也躲避不了的，与其坐以待毙，不如积极的迎接挑战。只有在产品上不断推陈出新，紧跟市场发展趋势，才能化被动为主动，在真正的竞争来临时做到与国外产品和技术在同一起步线上。四、生产规模和产品价格本项目产品将面向国内市场。根据以上分析，对未来市场作一保守估计，国内年需仿真铝板预测有100万平方米。从西林公司的市场水平及近年来的经营业绩来看，该公司要占据国内10仿真铝板市场是完全可能的。因此，本项目的市场规模确定为年产10万平方米。本产品是在铝单板上经过处理后安装在建筑内外墙上，预计定价在1300元/平方米。五、销售策略1.实行品牌经营品牌经济是从企业前途着眼，为使企业适应市场竞争的长远性和总体性的规划。品牌经营是形成企业综合能力的潜在要素，形成强大竞争力的关键，是企业的宝贵资源，正确的品牌思想会给企业带来不可估量的经济效益。故本项目一开始就要树立良好的品牌形象，逐步从产品经营向品牌经营过渡。2.开拓重点区域在面对全国市场的同时，要着重开发重点市场，以点带动面，以重点带动全局。鉴于当前内地与沿海城市发展差距还较大，从某种程度上讲，沿海的建材发展趋势无形中引导着内地的建材市场，而且竞争对手的活动区域也是不能回避的商业战场，某些情况下，他们开拓的市场反而为本项目产品的进入做了铺垫，用户有了选择，有了对比，反倒可有效遏制对手的地区垄断。而且，通过竞争，对本产品的完善和发展也会起到强制提高的作用。本项目应主要从深圳、广州、青岛、北京等几个大城市入手，在承接大型项目时应着重推广，以起到带动、影响和宣传作用。3.建立及发展销售渠道根据建筑材料市场的实际建立中间商、分销商、销售人员三种渠道，通过不同的市场进入手段达到产品全面推广。4.建立及发展推广渠道这方面主要从以下几点着手：大型房地产开发商；建设主管部门；各建筑设计院；现有用户；产品展示会。第四章 建设条件一、原材料供应1.需求量本项目建成后年产多功能铝板10万平方米，由此可得出主要原材料的需求量如表4-1所示表4-1主要原材料供应量序号项目年需求量价格采购渠道1铝板10万平方米400元/平方米主要国内，部分进口2喷粉10,000公斤4000元/公斤国外进口3转印膜25万平方米9元/平方米国外进口2.供应铝板拟主要向国内厂家直接订购，同时亦将根据市场情况需要再二级市场或国外厂家采购。为保证产品质量，喷粉和转印膜考虑从国外进口，西林公司有长期合作伙伴提供支持，供应有保障。二、项目选址定点本项目拟建在位于深圳市保安区新安34区宝民路深圳西林实业股份有限公司生产基地内，具体情况参见厂址区域位置图（图4-1）.三、厂区生产条件现状1.自然条件深圳市位于广东省南部，北与东莞市，惠州市接壤，南以深圳河为界与香港相邻，东邻大亚湾与惠东县的平海半岛相望，西临珠江口，伶仃洋，全市面积2020平方公里，其中经济特区327.5平方公里，下辖福田，罗湖，南山，宝安，龙岗，盐田六个行政区，截止99年底,全市人口400万人。深圳市保安区新安34区宝民路位于深圳市中西部，紧靠深圳经济特区南头关口，中心距深圳市中心和皇岗口岸约20公里，与深圳国际机场只有30分钟车程，地理位置比较优越2.气象条件深圳市属亚热带海洋性气候，四季温和。气象条件如下：年平均气温 22.4极端最高气温 33.6极端最低气温 1.4常年主导风向 东南风年平均降雨量 1984mm雨季 59月份年平均相对湿度 79%年平均日照时数 2120.5小时每年5-9月为雨季3.交通运输本项目位于宝安中心城区，紧挨宝安区交通大动脉107国道（广深公路），距广深高速公路2公里，距平南铁路曙光站5公里，离蛇口港，赤湾港码头8公里，附近城市路网纵横交错，各方向交通条件十分便捷，货物集散速度迅速,方便。4.邮电通讯深圳市邮电通讯及为发达，拥有激光通讯光缆，微波通讯，移动通讯。可直播国内各城市和世界150多个国家和地区。5.水电供应本项目位于深圳宝安区城市中心地带，基础设施完善，水源，电力的供应有充分保障。厂区内现有一4寸给水管，供水能力达3000/天。6.外部协作条件深圳工业基础 雄厚，技术力量和机械加工能力具有很高水平，可为本项目提供良好的 外部协作环境。另外，本项目在西林公司生产基地内建设，可利用各种现有资源设施，减少生产成本，从而提高产品的竞争能力。第五章 项目建设一、项目组成本项目建设包含两项主要内容1.新建厂房计划在厂区西北部新建车间一幢，专门用于铝型材的生产加工。根据设备及生产状况，拟建2000平方米，建设位置祥见图4-2.2.新增设备计划引进全自动多功能铝板生产线全套设备。设备估计总投资额为1170万人民币二、设备购置详见第六章三、建设投资估算新建车间2000平方米，设计为钢筋混凝土框架结构，其造价构成如下表：序号名称造价（平方米/元）1基础及建筑工程9002安装工程2503地价及市政工程350总计造价（2000万平方米）300万元 第六章 项目生产设备与技术一、技术来源热转印技术在意大利已经有多年的时间经验，西林公司已同意意大利VIV公司建立了密切的合作关系。VIV公司有着雄厚的科研以及技术力量，同时又是技术与设备的发明权所有单位。到目前为止，西林公司已基本掌握该项技术。项目的前期投入费用（技术合作及转让费）需要10万人民币。二、产品介绍1.产品方案 本产品为一种引进的现代化高档次产品，本身兼具了许多方面的特性，因而在加工精度，原材料选择，配件选择，深层性能以及热转印质量方面都要求精益求精，叨叨或超过国内外相关标准。具体而言，板材用作幕墙满足国家行业标准，涂层性能满足标准，热转印层满足意大利行业标准。最终 达到高起点，高品质，多功能的目的。2.产品性能热转印铝板的产品性能可以概括为以下几点：仿真性经过热转印处理的铝板及具仿真性。根据所选择转印膜的不同以及底层涂料颜色的不同，可以形成各种图案的组合，而且色彩图案逼真，即使在复杂的图案转印后页不会变形及留下缺陷，常规图案又木纹化图案（如榉木，椴木，相思木图案等），仿大理石图案，仿花岗岩图案以及其它客户自行提供的图案。艺术性根据客户的要求，通过加工中心，可以将板材加工 成各种造型，而通过热转印表面精饰达到与环境浑然一体的艺术组合，满足现代化装饰的需求。智能性即使在各种凹凸不平的表面，热转印技术也可达到表面精饰的最佳效果，而图案决不变形。环保性通过热转印防真技术，使用易加工成型的铝板材取代价格昂贵而又匮乏的石材，木材，对整个国家的国民经济而言都极具经济性，同时铝板材可以重熔回收，是一种可循环利用资源。安全性铝板材易加工，尺寸精度高，质量均匀稳定，完全可以满足高层装修，同时又可避免留下长期隐患。以上几项基本上是热转印铝板的特性，作为铝板材喷涂后再进行精饰的表面处理产品，本身符合喷涂产品的基本功能，有关铝板涂层及热转层性能请看下表。多功能热转印铝板涂层性能报告（参照标准AAMA2605标准）检测项目参照标准实测标准表层光泽度中光标准20-79度20-30度干膜硬度1H-2H2H涂层厚度60-90um60-90um干膜附着力无脱落OK湿膜附着力无脱落OK沸水附着力无明显褪色及脱落OK耐冲击性无明显裂纹及脱落OK耐溶剂性25度无褪色无气泡OK耐沙浆性无褪色OK耐盐酸性无起泡无明显褪色OK耐潮湿性1000小时无大气泡OK耐盐雾性1000小时OK耐侯性实验条件保光率OK注：实验来自意大利VIV-DecoRal厂检测报告3.执行的国家标准产品执行下列国家标准：中华人民共和国行业标准玻璃幕墙工程技术规范中华人民共和国行业标准金属面材幕墙工程技术规范（征求意见稿）三、生产工艺1.工艺流程铝板铝板铝板表面预处理成型中心铝板成品包装热转印喷涂2.热转印工艺原理经过表面涂层或其它工艺处理后的铝加工件，用转印膜包覆表面，转印膜上附有所要求的图案及配套的图案色彩，再在转印膜外层盖上一层可弹性变形的薄膜（该薄膜可以满足教高温度和一定的强度要求，其在变形后可以完全适应制品的形状，起到包覆作用），然后采用抽真空法在薄膜与制品间产生真空，使得转印膜均匀紧密的附在产品所要求转印的表面上。转印膜包覆时，特殊面需加辅助材料，这时在负压下加热使得转印膜上的图案均匀的复制在制品的表面。四、生产设备1.设备的引进加工设备的引进铝板在转印前需要开料，开角，液压成型，冲孔，种钉等前处理，西西林公司先前已引进了铝板转印设备，但机械加工及成型设备尚不具备，而目前拥有铝板加工成型设备的厂家，都是为自己公司的喷涂铝板进行前处理，因此，拟新建一条全自动多功能铝板加工生产线，以满足公司发展的需要。目前欧洲及日本这方面的设备比较先进，公司目前已同法国，意大利，比利时，德国，英国等一些技术先进厂家取得初步联系，计划购入不同功能与型号德数控精密液压床，滚板机，滚圆住机、开料机，开角机，冲孔机，焊接机以及种钉机等喷涂设备的引进公司目前已有瑞士GEMA粉末喷涂生产线一条，但热转印前处理所需喷粉与喷涂不同，故计划尚高性能喷涂生产线一条。热转印设备的引进目前，公司已有型材几板材热转印线各一条，本项目建成后拟继续引进板材转印线一条。当前，意大利VIV集团公司在该方面的设备加工技术已比较成熟。2.设备清单序号名称厂家价格（万元）1粉末喷涂生产线瑞士金马GEMA2902计算机数孔精密液压压床法国天田AMADAPROMECAM1103液压式三星轴滚板机意大利DAVI654液压式滚圆柱机意大利SIMASV655掘折机荷兰DARLEY806开料机，开角机，冲孔机比利时HACO957焊接机（4台）德国MILLER308种钉机（4台）英国TAYLOR309数控冲孔机日本NISSHNBO10010钻板材转印设备意大利VIV（集团）15011固化及烘干设备国产12012前处理设备（化学）3513合计1170进口设备的关税按照中华人民共和国进出口关税条例中有关规定缴纳，关税的完税价格为设备到岸价（C.I.F），包括了货价，包装费，运费，保险费和其它劳务费。设备清单中进口设备的价格已含关税。设备总价：1170万人民币第七章 环境保护与劳动安全缺28页固体废物管理应遵照中华人民共和国固体废物污染环境防治法三、项目污染情况及治理方案本项目在运行生产过程中产生的主要污染物时废水和固体废物。1.污染源情况生产废水根据生产工艺，在项目生产过程中对铝型材进行表面处理使用除油剂，铬化剂，废水中含有铝，等离子，废水排放量为生活污水在工地的员工约为20人，按用水标准400升/人天计，则每天员工用水量为8吨，按90%排放量计，生活污水排放量为7.2吨/天。固体废物该项目产生的固体废物应指定地点集中收集，及时送往填埋场2.治理方案生产废水表面处理废水要作到有效的混凝，沈淀，中和，经专用污染防治设施处理达标后排放。生活污水：生活污水需建设地埋式生活污水处理装置达标后排放。四、劳动安全措施1.劳动安全所有生产线和设备都装有防治错误使用及设备故障地安全措施，同时，所有设备都接地良好以确保防止触电。公司制定相关文件规范安全生产制度并严格执行，确保安全第一。特殊工艺如切割，铬化等有噪音危害和毒素排放，向生产工人发放眼罩，耳塞，面具等劳保用品以作安全保护。2.消防措施工厂内安装火警系统和火灾保护系统，在重要地生产区和主要信道安装烟雾检测仪及手动报警按钮。并按放火要求安装消防轩。在厂区内设置环行消防信道。准备厂房内装修和安装空调时严格遵循建筑和防火条例。第八章 企业组织、劳动定员和人员培训一、企业组织深圳西林实业股份有限公司的组织机构图如下所示：总经理副总经理 办公室 总工程师 技术开发部研发中心生产管理部市场营销部原料供应部财务部行政人事部 二、劳动定员及工资福利标准根据本项目每年的生产规模和生产工艺流程安排，实行定岗定员。具体的人员构成见下表：表71 劳动定员和人员结构分项生产工人技术人员管理人员合计人数（人）702010100根据行业标准和公司具体情况，本项目人均工资福利标准为2万元/年，共计人工费支出为200万元/年。三、人员培训本项目属高新技术项目，所涉及的专业知识和技术水平必须经过人员培训后方能上岗工作。所有生产人员和技术人员在上岗前必须熟悉和了解公司的经营方向、公司概况、各种规章制度，接受职业道德教育等。专业人员在设备进厂前送外培训，并聘请设备供应方专家对本项目技术人员进行安装、操作、维修等全方位的培训。具体的人员培训计划如下表所示：分类承担部门时间技术1、 技术原理2、 生产性能3、 设备、机器、仪器使用方法4、 专业技能岗位考核技术开发部两个月营销1、 产品了解（生产、原理、性能、成本）2、 产品推销方法3、 产品销售方针策略4、 产品销售模拟训练5、 广告宣传市场营销部两个月管理1、 生产管理2、 原材物料管理方法3、 质量管理4、 成本控制生产管理部两个月第九章 项目建设进度计划西林公司高性能铝窗开发与生产线扩建项目从2000年1月开始策划筹建，一年后投产。投产第一年达到60的生产能力，一年后达产。整个过程分为筹备阶段、建设阶段和生产阶段三部分。项目筹备阶段包括筹备开办、编制可研报告、立项审批、初步设计及施工图设计，计划在2000年5月完成。项目建设阶段包括土建工程及公用工程建设、设备定货与安装、设备的调试、人员培训和组织验收，计划在2000年12月完成。从2001年1月，项目开始投产，2002年达产。具体的项目建设进度计划如表81所示：48 / 48表81 项目进度计划表阶段序号 年度 月 内容 份200020012002123456789101112筹备阶段1筹备开办2编制可研报告3立项审批4初步设计及施工图设计建设阶段5土建施工及公用工程建设6设备定货与安装7设备调试8人员培训9组织验收生产阶段11投产12达产第十章 总投资估算和资金筹措一、总投资资估算1、估算依据及说明：建筑成本：以深圳市建设工程造价管理站公布德深圳市各类建筑工程成本费用情况及建筑成本造价增加值为基础。设备：依据厂商报价。进口关税：进出口设备关税按30计。预备费用（不可预见费）：由于外商在报价时已经充分考虑了各方面的涨价因素，同时又打入了较高利润，并且作为本项目进口设备结算货币的美元，近几年来对人民币的汇率变动不大，因此对国外设备费用不再计算预备费。固定资产投资方向调节税：深圳特区免征固定资产投资方向调节税，税率为0。改建期利息：本项目资金来源为企业拟配股募集资金，改建期利息为0。项目投资测算采用的美元对人民币的汇率按1：8.3计算。2、新增总投资建设投资 项目新增建筑工程2000平方米，工程造价300万元。具体估算见前面章节（第五章）。新增设备投资11709万元（含进口关税）。具体估算见前面章节（第六章）。其它费用：技术开发费10万元。预备费用：35万元。由此，本项目新增建设投资总额为1515万元。表101 新增建设投资估算表单位：万元序号工程或费用名称金额一建筑工程300二设备投资1170三其它费用10技术开发费10四预备费35合计1515流动资金达到正常设计生产能力，需新增流动资金400万元。表10-2 新增流动资金估算表单位：万元项目最短周转天数最低周转次数改建期生产经营期1234510流动资产500650650650应收帐款402215280280280存货270355355355现动负债250250250250应付帐款3041650275027502750新增流动资金250400400400新增流动资金本年增加额25015000综合（1）、(2)本项目新增总投资1915万元。二、资金筹措企业拟配股募集资金。第十一章 财务评价一、采用的评价依据国家计划委员会、建设部联合制度的建设项目经济评价方法与参数（第二版）。 建筑行业的有关具体规定。 项目经济效益测算采用的美元对人民币的汇率按1：8.3计算。 项目计算期10年，其中建设期1年，生产经营期9年。 财务基准收益率取10。二、成本费用测算1、原材料及辅料成本年需消耗1100万元。2、燃料、动力费 年需消耗100万元。3、工资及福利费 年工资及福利费200万元。4、折旧费 设备按10年折旧，厂房按25年折旧，残值率为10。5、摊销费 按5年摊销。6、维修费 维修费按固定资产原值的2.5计。7、其它费用 包括管理费用、销售费用与制造费用等，年需400万元。三、销售收入及有关税费预测1、生产负荷第1年为建设期，第2年开始投产，当年生产负荷为60，第三年达100，即年产10万平方米转印铝板。2、产品销售价格 均价为1300元/平方米。3、销售收入 根据逐年产品产量和预测价格估算销售收入。4、税金 营业税率为3，城市维护建设税为营业税额的1，教育费附加为营业税额的3。四、盈利能力分析1、增量投资现金流量分析增量投资财务内部收益率，所得税前为35.27，所得税后为28.01，均超过基准收益率10。增量投资财务净现值，所得税前为2538万元，所得税后为1733万元。2、增量利润分析本项目实施后使企业新增利润总额（以第七年为例）为1146万元，新增所得税为172万元，新增税后利润为974万元。增量投资利润率为49.84%,增量投资利税率为69.06%。五、不确定性分析1、盈亏平衡分析当项目的收益与成本相等时，即盈利与亏损的转折点，称为盈亏平衡点（BEP）。盈亏平衡分析就是要找出项目的盈亏平衡点。盈亏平衡点越低，说明项目盈利的可能性越大，亏损的可能性越小，因而项目有较大的抗风险能力。盈亏平衡点的表达形式有多种，盈亏平衡点是以生产能力利用率相对量来表示，其详细计算公式如下：FBEP=Cf/（R-Cr）x100%FBEP-盈亏平衡点率Cf -年固定总成本R -年产品销售收入（不含税）Cr -年可变总成本本项目在正常生产年（以第七年为例）的新增销售收入（不含税）为12594（=13000-406）万元，新增总成本费用为11854万元，其中：固定成本754万元，可变成本11100万元。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（FBEP）为：FBEP=Cf/（R-Cr）x100% =754（12594-11100） =50.45%计算结果表明，在正常生产年，本项目达到设计生产能力的50.45%，亦即年产量达到5.05万平方米时，可以不盈不亏而保本。2、敏感性分析本项目采用的是单因素敏感性分析。确定敏感性分析的经济指针根据项目评价所处的阶段和经济效益指针的重要程度，选用所得税前内部收益率作为研究对象。选定分析对比的不确定性因素选择预计对项目投资效益指针影响较大的因素（销售收入、经营成本和建设投资）。计算和分析不确定性因素对经济效益指针的影响程度按预先确定的不确定性因素的变化幅度（5%，10%），分别计算项目经济效益指针随各个不确定性因素变化而变化的数值，列表如下：表11-1 敏感性分析表（单因素变化）变动因素-10%-5%基本方案FIRR+5%+10%销售收入3.25%18.06%35.27%51.07%67.11%建设投资38.35%36.76%35.27%33.88%32.57%经营成本55.71%44.51%35.27%22.75%10.57%绘制敏感性分析图见图11-2见图9-1。 图11-2 敏感性分析图 确定项目的敏感性因素敏感性分析图中，销售收入因素线与水平方向的夹角最大，说明项目经济效益指针受其影响最大，则该因素为项目的敏感性因素。六、财务评价结论综上分析，本项目实施后，达产年新增销售收入13000万元，新增利润1146万元，新增税后利润974万元。增量投资财务内部收益率，所得税前为35.27%，所得税后为28.01%；增量投资财务净现值，所得税前为2538万元，所得税后为1733万元。投资回收期年（不含改建期），所得税前为2.93年，所得税后为3.50年。盈亏平衡点用生产能力利用率来表示为50.45%。各项经济指针计算结果，表明本项目经济效益较好，从财务角度看，项目是可行的。表112 主要经济资料表序号门窗单位数值1新增投资总额万元19151.1新增建设投资万元15151.2新增流动资金万元4002新增销售收入万元130003新增总成本费用万元118544新增经营成本万元117375新增利润总额万元11466新增销售税金及附加万元