第05章企业行为

第五章 企业行为的基本特点前面我们对微观经济学的基本知识以及消费者行为理论作了研究，现在我们要转向企业行为分析。我们知道“居民”或者说“消费者”是微观经济学中一个重要的经济主体，另外的一个主体就是“企业”。企业是通过向社会提供产品或服务实现自身利益的经济主体。“企业”也叫“厂商”，追求自身利益最大化是其行为的基本特征。在几百年市场经济的发展中，企业制度经历了从业主制到合伙制再到股份制的发展阶段。研究企业及其行为就要结合“有限责任”与“无限责任”两个概念来进行分析。本章将建立企业理论的基础，在此基础上，对企业的生产、技术和成本展开分析。第一节 企业与企业家一、有限责任和无限责任1、 有限与无限企业通常可以分为两类：有限责任制企业和无限责任制企业。所谓的“有限”是指投资者对企业负有限责任，同时企业自身对其债务负有限责任；而“无限”则相应地是指投资者对企业负无限责任，同时企业自身对其债务负无限责任。经济学中所说的责任是指经济主体对其行为后果履行的义务。这样的义务有强有弱，承担的责任有大有小。举例来说，假定你大学毕业后与你的亲朋或者好友准备开办一个企业，比如说开一个食品店，主营包子。假如一开始仅有你投入10万元人民币（在中国这就是所谓的个体户），注册成立一个企业，此时投资者仅你一人，也就是股东就只有你一人，你将对企业负什么样的责任呢？简单来讲，如果盈利，则你悉数全收；如果亏本，且亏本额小于10万，那么你就要从10万元资产中拿出一部分来抵还债务；如果不幸亏本额大于10万，则不仅要把10万元全部用来还债，不足部分还要动用你个人的全部财产如积蓄、不动产等等来偿还，直到债务清偿完毕或你变成穷光蛋；如果还是不够，“要钱没有，要命一条”的话，则在有些西方国家，你还将锒铛入狱。这样的企业就称为无限责任制企业。可见，对于无限责任制企业，企业的财产和投资者个人的财产联为一体，换句话说，债权人不仅对企业的财产有求偿权，对你个人的财产也有求偿权。企业对自己的债务承担无限责任，投资者对企业行为承担无限责任。这样的企业叫无限责任制企业。即如图5-1所示（箭头所指是负无限责任的方向）：无限责任无限责任投资者企 业债权人如果你经营有方，生意红火，你想进一步把你的企业做大，那么你首先面临的困难是资金短缺，毕竟主营包子的食品铺向银行贷款比较困难，而且你向周围亲朋好友借入的资金也有限，这与你规模扩张的要求相去甚远，白白散失赚钱的良机；而你的企业通常由你和家庭成员组成，人力资源是有限的，企业的关系范围较窄，只有你一人或几人为企业操劳，人少智寡，势单力薄，同样会使企业丧失良好的发展机遇；由于你的企业是无限责任制，承当的风险很大，企业经营不善很可能使你倾家荡产，所以你会整天甭紧着弦，行动谨慎小心，如履薄冰。基于上述种种不利因素，你会自然考虑拉人入伙，让对方带入一些资金并按协商好的一定比例分享利润。这样，企业就从业主制演进到了合伙制。一般认为，合伙制比起业主制是一种进步。因为新人的加入带来了新的更广泛的社会关系，增加了企业可以动用的社会资源，使企业的管理和决策更为科学；并且，入伙人带来了资金，可以对规模扩张起一定作用。但是，合伙制企业一旦经营不善而亏本，如果亏本额小于共同出资额，则清盘偿还；如果最后资不抵债，则需各自变卖财产来按照比例偿还自己应担的债务；如果合伙者中贫富不同，则富者必须帮贫者偿还他无力偿还的债务。这就叫连带责任。所以，合伙制企业的投资者之间负连带责任，投资者对企业，企业自身对其债务负无限责任，这种制度也称无限连带责任。这样可以约束企业的合伙者之间要精诚协作，同舟共济。如果你的企业发展良好，蓬勃壮大，你想进一步拉更多的人加入。其中有些人愿意以合伙者身份加入（负无限责任），有些人则只愿以出资为限，以有限股东身份加入（负有限责任）。这就是两合制企业。即企业的股东构成上，一部分是有限股东，一部分是无限股东。有限股东负有限责任，无限股东负无限责任。假如逐渐地这些无限股东都愿意转成有限股东，并且法律也允许，那么随着所有无限股东都变成有限股东，企业的财产就是由各个有限股东出资构成的，每个股东以其出资额为限对企业负有限责任，那么企业也只能以法人财产为限对其自身债务负有限责任。企业也就从两合公司转变为有限责任公司。假如企业经营不善而亏损，即使亏损额大于企业财产，企业最多也只能以其自身所有财产抵债，债权人对投资者个人的私有财产没有求偿权。因此，这种形式的企业对投资者而言风险相对较低，容易吸纳更多的投资者，管理决策相对更科学。假如你的企业进一步发展壮大，名声大振，准备扩大规模，多元化经营，甚至跨国经营，而你没有资金，但你有辉煌的业绩，你就可以面向一定的范围，公而告之，说明企业的优良业绩和广阔的发展前景，欢迎广大投资者来本企业“掘金”。于是公司逐渐成长为股份有限公司。但是因为是面向一定范围筹集资金，还是有限，所以进一步，你可以到一个资本市场，比如说纽约去，依照一定的法定程序，编制一个漂亮的招股说明书，成功地吸纳全世界的投资者，使得企业迅速发展壮大，跻身世界五百强。此时你的公司已经变成了一个上市公司，或者叫公众公司或开放式公司。以上所述就是“有限”和“无限”的概念区分。它是从法律角度来界定的，而不是就其规模来说的。 2. 法人与法人财产权企业是一个盈利性的法人，法人是有别于自然人的。法人有两个最显著的特点，其一是有自己独立的财产可以支配；其二是可以独立承担民事责任。其他特点是有自己的名称和固定住所。以股份公司为例，说明法人财产是如何形成的。简单来说就是由投资者的出资形成的。假定50个人以下的投资者投资注册成立一个有限责任公司（50个人以上就可以组成一个股份有限公司），投资者一旦出资，投资额就成了法人财产而不是投资者的个人财产了。换句话说，投资者投资于法人的财产不可以收回，而只具有取得收益和其它的相应权利，如投票议决法人的重大行为等。这样，大量投资者的投资形成了法人财产，而法人对自己拥有的财产有相应的权利，如处置、使用、占有等权利，这就是我们通常所说的法人财产权。但这并不意味着投资者的财产权被完全剥夺，投资者出资后，财产的占有、使用、处置等权利固然丧失，但投资者享有了相应的股东权力，取得了收益、表决甚至转让投资的权利。换句话说，投资者用自己的资金的处置权换取了一种收益权，投资者也失去了对这笔资金的处置权。因此，公司的组建过程也是一个产权的交换过程。这可以看成是法人和投资者之间的权利交换。当企业盈利时，这样的交换对投资者十分有利，当企业亏损时，这样的交换则给投资者造成了损失，这就是投资的风险。投资者对法人财产没有处置权，只有法人代表才能对法人财产行使处置权。投资者对公司的一砖一瓦都不能擅动，否则就是自然人侵犯法人财产。二、 企业的类型我们可以根据企业所承担的法律责任大小，将其分为以下几类。企业两合制企业也称有限合伙制，它界于有限责任制与无限责任制之间。比如在国外，律师事务所、会计师事务所多为合伙制，因为它们的职业风险非常大，只有采用合伙制这种形式才能有效地约束从业人员的行为。从法律角度而言，这些企业形式还有非常细微的区别，这些区别决定了它们在运行机制方面的不同。三、企业家1. 企业家的定义：企业家是一个企业里非常重要的角色，一个企业的发展是企业家、员工、股东共同努力的结果；一个企业的衰落，也与企业家有不可分割的关系。企业家在企业里具有举足轻重的作用，那么什么是“企业家”呢？根据熊彼特的定义，企业家（Entrepreneur）是指那些有胆识、有魄力、富有创新精神和管理才能并能不断发现获利机会的人们。显然企业家是一个群体，一般是一个团体、团队。2. 企业家职能在市场经济的条件下，企业家的职能就是运作社会财富。通过一种机制把社会财富交给这些能人去管理、运作，使社会财富迅速增殖。一般而言，一个发展较快的社会一定是由这些能人、精英来管理社会财富，相反，由庸人来管理的话，只会发展较慢。企业家是通过他们的职业来反映和实现他们的社会职能，所以真正的企业家会把经营一个企业当成一种职业，而不仅仅是一种谋生的手段。3.企业家市场企业家显然是人才，企业家市场是实现企业家的供给方和需求方的交易的市场，一般是一个无形的市场。有如棋手有段位之分，企业家因其素质的不同，会有档次之分。超一流的企业家，供给很少而需求很大，所以其身价一定很高。企业家市场是不同层面的市场。在这个市场上的经纪人就是猎头公司。所谓“千军易得，一将难求”，真正优秀的企业家是经济发展不可或缺的稀缺资源。企业家是在市场的环境中通过竞争机制来选拔。第二节 企业的生产经营活动一、 企业的生产经营过程企业与工厂是有区别的，我们常说“工厂是企业的一段，公司是企业的一种”，企业是两端面向市场，以盈利为目的，合法经营，照章纳税的。在市场经济条件下，企业的生产经营过程大体可以分为三个阶段：在第一阶段，企业必须在生产要素市场上购买相应的生产要素投入企业，这是企业生存和发展的源头。在第二阶段，企业把投入企业的生产要素科学合理地组织起来，生产出社会需要的产品。在第三阶段，企业还必须借助于特定的销售手段和销售渠道，把产品销售到消费者手中，以实现实物价值到货币价值的转换。这三个阶段连贯起来，构成了企业生产经营活动的全部。如图5-2所示：生产要素市场要素库存生产产品库存产品市场劳 动 力企业家才能资 本知 识公共产品第一阶段第二阶段第三阶段图5-2：企业的生产经营过程 下面分别对三个阶段加以说明1. 第一阶段：要素购买。企业从生产要素市场购买劳动、资本、企业家、土地和公共产品等生产要素做为生产的基本物质条件。劳动主要来源于居民的提供，既包括体力劳动，也包括脑力劳动，只是由于脑力劳动是倍加的体力劳动，所以脑力劳动的报酬相对较高。企业购买劳动，主要通过在劳务市场雇佣员工来完成，而且由于劳动是可以再生的（工人休息一晚上，第二天可以继续工作），所以企业通常不需要频繁更换自己的员工。企业雇佣劳动需要向员工支付工资， 这是企业成本的一部分，也叫工资成本，工资成本中包含了自我雇佣的部分，即你为你自己的公司工作，也需要支付工资。资本主要来源于银行贷款、发行债券、其它借款以及发行股票的筹资，既包括货币资本，也包括用货币资本购买的实物资本如原材料、技术等。企业从要素市场购买资本，需要支付利息，这是企业成本的另一部分（不包括投资者的红利）。利息可以看成是资本的使用代价。企业家才能主要来源于居民的提供。企业家既包括企业的高级管理者，也包括中层乃至下层管理者。企业家才能也具有再生性，所以企业也不需要频繁更换企业家除非必须这么做。企业购买企业家才能，需要向企业家支付正常利润（注意，不同于超额利润，这是企业成本的又一部分。）土地主要来源于土地所有者的提供。既包括厂房占地，也包括其它自然资源，甚至厂房本身有时也可以看成是土地的一种。企业从生产要素市场上购买土地，需要向土地所有者支付地租，这是企业成本的又一部分。公共产品主要来源于政府的提供，主要包括政策法律环境、自然环境和社会环境，这些都是企业生产经营所不可缺少的。企业购买公共产品，需要向政府纳税，但不同的是，税收部分通常不计入成本，而从利润提取。同时，政府对企业购买公共产品有一定的强制性，价格（税率）也通常由政府单方面决定，即公共产品具有高度垄断性。需要指出，企业购买要素投入生产前，需要有库存作为缓冲，以保证要素市场发展变化时能维持正常生产。但库存既不能太多，也不能太少，太多了，占用过多的资本造成浪费；太少了，又可能危及正常的生产经营。通常，企业根据市场情况、产品特点以及企业的应变能力决定要素库存的大小。2. 第二阶段：生产。有了上面几种投入要素，企业就可以进行生产了。生产是把各种要素科学合理配合起来生产出产品的过程。值得指出的是，投入企业的各种生产要素有些是可以互相替代的，例如，资本可以替代劳动，因为许多劳动可以由机器来完成。但替代的程度如何，则取决于要素的相对价格和产品的特点以及企业的技术水平。3. 第三阶段：销售。销售是把生产出来的产品以合理的价格卖给消费者的过程。消费者通常可以是居民、其它企业或政府。企业作为消费者，是由于一个企业的产品可能是另一个企业的原料，例如，钢铁企业的产品钢材是汽车企业的原料。政府作为消费者，是由于政府经常有政府购买，例如办公用品、建筑设施甚至军火等。销售过程是企业生产经营活动的最后环节，是企业资金回流的必经之路。通常，企业为成功销售产品，需要建立销售网络，甚至采用必要的促销手段，这些都需要付出代价，这就是销售成本。需要指出，企业把产品推向市场前，需要有产品库存作为缓冲，以保证产品市场发生变化时，企业不致有太大的损失。例如市场的价格上升，企业的生产又不能及时增加时，企业就会蒙受损失。但产品库存既不能太多，也不能太少，太多了，占用过多的资本造成浪费，太少了，又不能有效消除市场风险。通常，企业根据产品市场情况，生产情况以及企业的应变能力决定库存的大小。目前，有些国家推行零库存管理，这不是一件容易的事情，因为要素市场和产品市场的变化无常要求企业必须有很强的应变能力。上述分析表明，市场经济条件下，企业生产经营过程是一个前后两头都面向市场的连续过程。换言之，企业的生产过程和两个市场的健康运转对企业的生存和发展至关重要，任何一个环节出了问题，企业的生产经营活动将受到影响。但这并不意味着它们同等重要。通常情况下，生产决定销售，即生产通过决定产品质量和成本决定着产品的销售，而原料市场（要素市场）又是影响产品质量和成本的重要因素，与此同时，科学合理的销售工作又可以弥补产品质量和成本方面的不足。市场经济条件下企业的生产经营过程如此，计划经济条件下如何呢？在传统的计划经济模式中，所谓的企业仅仅是一个生产单位甚至是一个加工厂，所以称为工厂而不叫企业，这样的企业前不管原料（要素）市场，因为这些都由政府计划调拔：给多少，生产多少；后不管产品市场，因为生产的产品都由政府统购统销：生产多少，政府包销多少。这样的企业只要严格控制成本即可，但控制成本时由于缺乏市场和经济利益约束，因此企业也没有太大的积极性。所以，严格说来，传统的计划经济中并不存在真正意义上的企业。二、 企业生产经营活动中的行为目标在第一阶段即要素购买阶段，企业主要在生产要素的数量、质量和企业的支出三者之间作出权衡。其行为目标是：（1）支出一定时，使生产要素的购买数量最大化，同时使生产要素的质量最优化；（2）生产要素的购买数量一定时，使企业的支出最小化，同时使生产要素的质量最优化；（3）生产要素的质量一定时，使企业购买生产要素的数量最大化同时使支出最小化。换言之，企业总是希望以最小的支出购买最多最优的生产要素。企业购买劳动、资本、土地、企业家才能四种生产要素都符合这样的行为目标，但公共产品具有不同的特点。由于公共产品具有强制性，所以在短期内，企业只能被动接受，但在长期内，企业可以通过各种途径影响政府的行为，使其提供出数量更多、质量更优、价格（税率）更低的公共产品。当然，个别不法企业通过偷税漏税的方法逃避对公共产品报酬的支付。在第二阶段即生产阶段，企业必须在投入和产出之间做出权衡。其行为目标是：（1）投入生产要素数量一定时，使产品的产出数量最大化；（2）产品产出数量一定时，使投入的生产要素数量最小化。换言之，企业总是希望以最小的投入实现最大的产出，但以保证和不断提高产品质量为前提条件。所以成本控制是一个中心环节，同时要注重质量控制。在生产和要素市场之间要素的库存要适量。库存太多则占用资金，效用不高；库存少了，又会出现一定的风险。在第三阶段即销售阶段，企业必须在销售量、销售额和销售成本三者之间做出权衡。其行为目标是：（1）销售成本一定时，以最小的销售量实现最大的销售额；（2）销售量一定时，以最小的销售成本实现最大的销售额。在生产和产品市场之间的产品库存阶段，库存要适量，因为市场是波动的，若产品库存过量，则产品存在积压，占用资金，其款式、质量、技术落后，在市场上大打折扣；若库存过少，当产品市场非常活跃，价格上升，企业又没有能力供应合适的产品，同样企业将受损。在上述过程中，流动资产是润滑剂，固定资产的价值则是分批分期转移到产品中去。企业通过不断地取得销售收入（价格*数量收益），再将收益投入到下一轮生产经营过程中去，不断循环往复，使企业的收益、利润不断增加，规模不断扩大。所以，企业作为一个经济人，遵循尽量节约的原则，总是尽量使投入最少而产出最大。上述三个阶段的行为目标是在企业作为经济人假定的基础上建立的。这些行为目标同样可以通俗地用四句话来概括：人尽其才，物尽其用，地尽其利，货畅其流。人尽其才表明劳动和企业家得到了充分利用，物尽其用表明资本得到了充分利用，地尽其利表明土地等自然资源得到了充分利用；上述三点主要体现在企业的生产阶段。货畅其流表明企业的要素市场和产品市场具有较高的运行效率。三、 企业的核算这里讲的核算与会计上讲的核算是不同的。1 总收益企业的总收益主要来自产品的销售收入。总收益（Total Revenue）是指企业在一定时期内通过产品销售得到的收入总额。总收益的计算比较简单，如果产品的销售价格都相同，则总收益为：RPQ 其中Q为产品销售数量，P为销售价格，R为总收益。如果产品价格是变化的，因为销售的产品数量增加有可能使价格下降，而销量减少有可能使价格增加，所以总收益就等于每个产品售价的加总。如果产品分别以不同的价格被销售出去，则销售n件产品的总收益为： R其中，Qi表示第i件产品，Pi表示第i件产品的售价，R为销售n件产品的总收益。2. 总成本总成本（Total cost）是指企业在一定时期内，生产并销售一定数量产品的总支出，在这里，总支出是以机会成本来度量的。总成本的构成比较复杂，主要取决于所购买的要素的投入。购买劳动力要支付工资，购买资本要支付利息，聘用企业家要要支付正常利润（企业家报酬通常称为正常利润，是成本的一部分，这是经济学不同于会计学的一点），购买公共产品要纳税，购买技术极其他要素等同样要支付费用。这些都构成了企业的总成本。C=Ci=C(Q)+Co 总成本可以分为两类，一类是与企业的产量无关的成本，叫做固定成本或不变成本，如企业里的门卫、照明、保安、资产保险的费用；一类是与企业的产量有关的成本，叫做变动成本，产量越高，成本越高，产量越低，成本越低。如原材料、水、电等的费用.3. 利润利润（Profit）是总收益和总成本的差，即pRC。这个利润是超额利润，也叫会计利润。超额利润大于的时候，能够给股东带来回报；超额利润是的时候，看企业是处于长期还是短期，企业可以生产也可以不生产，此时，各种要素各得其所。p*（）op（）显然，p是的函数，增加的时候，有可能p增加，也有可能减少，看企业在何种规模水平生产。四、企业行为的总体目标不同阶段的企业目标可能是不同的。企业总是利润最大化的。. 利润最大化Max: p=p ()=（）（）通过确定一个最优产量可以实现利润最大化。s.t. f(x)=0 f(x)0. 产量最大化，Max: (x1,x2 ，xn)，i为投入的要素。s.t. C = CO 即在成本既定的情况下，如何使产量最大化。. 成本最小化Min: (x1,x2 ，xn)，Sto即在产量既定的情况下，如何使成本最小化。这三者有相通之处，即只有实现了既定的产出，让成本最小化，才能实现利润最大化。第三节 利润最大化一、利润最大化企业需要解决的问题.生产什么？企业应该提供什么样的产品来满足社会的需求。这个问题既涉及到企业选择行业的问题，也涉及到企业选择产品的问题。解决这个问题的实质是确定企业的发展方向和战略规划，这是关于企业利润最大化最基本也是最重要的问题。2.如何生产？ （，,n），i为投入的要素“如何生产”要解决的问题就是决定哪些要素多一些，哪些要素少一些以及它们如何匹配的问题。如，是决定使用高技术还是低技术，高技术是技术对劳动力的替代，3.企业以什么价格为市场提供多少数量？假如是竞争性市场，价格基本固定；假如是垄断市场，销售的数量越多，价格就会下降，销量少了价格就会上升。解决这一问题的实质是科学权衡价格与产量的关系，换句话说，是薄利多销，还是厚利少销。4.企业使用何种营销手段？企业把产品推向市场的方法多种多样，配合的促销工作也有多种，是直销呢？还是代理？是做广告呢？还是进行传销？各种方法的成本多大？效果如何？解决这一问题的实质是科学确定产品的市场定位。企业要决定采用直销还是代理，连锁经营还是特许经营销方式。以上这些问题都是一个企业做到利润最大化所必须考虑的。企业的利润理论上是归股东。二、总收益曲线（TR）和总成本曲线（TC） 1总收益我们分两种情况讨论。 价格P不随数量的变化而变化R=PQ，如图5-3所示：总收益曲线P=tan QR图5-3：P不变时的总收益曲线 价格P随数量的变化而变化，P=P(Q)R=P（Q）*Q总收益曲线Q图5-4：P改变时的总收益曲线R2总成本曲线总成本曲线反映的是成本和产量之间的关系。成本和产量之间不存在一一对应的关系，给定一个产量成本是不确定的。但最小的成本在理论上是唯一的。C=C（Q）+Co在微观经济学中通常假定总成本曲线为三次曲线CoC图5-5：制造业企业的大致总成本曲线Q以递减速度增加以递增速度增加总成本曲线三、边际收益（MR）与边际成本（MC） 1边际收益边际收益（Marginal Revenue）是指企业再追加一单位产出时所增加的收益，即： MR ， 当产品可以无限细分时，MR，可见，边际收益是总收益曲线切线的斜率。所以边际收益是一个比值和微分的关系。 2.边际成本边际成本（Marginal cost）是指企业再追加一单位产出时所增加的成本投入，即：MC ，当产品可以无限细分时，MC, 可见，边际成本是总成本曲线切线的斜率。我们来总结一下：当价格不随数量变化时，总收益曲线是一条直线，边际收益曲线是一条水平线。如图5-6所示：Q总收益曲线P=tan QRP=MRQR图5-6：价格不变时的总收益曲线和边际收益曲线当价格随数量变化而变化时，收益曲线是二次曲线时，边际收益曲线是直线。因为二次函数的导数是一次函数，也就是直线。如图5-7所示：当总收益曲线是三次曲线时，边际收益曲线二次曲线。QQMRR图5-8：价格变化时的总收益曲线和边际收益曲线QQCMCCo图5-9：总成本曲线与边际成本曲线 四、 利润函数与利润最大化1利润函数根据利润的定义，利润等于总收益和总成本之差，即p（Q）R（Q）C（Q）R（Q）C（Q）C0这就是企业的利润函数（Profit Function）。其中C0是短期企业具有的。2 利润最大化在总收益曲线和总成本曲线的基础上，利润最大化问题很容易得到解决。我们只需把图54和图55放在同一坐标轴内，则两线之间的纵向差就说明了利润的变化情况，当两者之差达到最大时，利润达到最大化。C 图示QQR、CR-+图5-10：利润最大化max0MCMRMR、MCQ数学分析：对pRCR（Q）C（Q）-C0求极值。两边对Q求导数：一阶导数：从此等式中可以求出使利润最大化的最优产量Q*。同时，从MR(Q)MC(Q)0 直接可以求出边际成本等于边际收益法则，即MR(Q)M(Q)，利润最大化企业满足边际收益等于边际成本。二阶导数：*以上是数学分析，我们下面来分析其经济含义。假定在MRMC 的时候生产，厂商应该继续扩大生产，因为每生产一件产品，收益总是大于成本的，如果在此时停止生产则说明还有该赚的利润没赚到；假定在MCMR 的时候生产，厂商应该马上停止生产，因为每生产一件产品，成本总是大于收益，如果在此时还继续生产则说明不该损失的损失了。只有MR=MC的时候才是利润最大的。MR代表总收益曲线的斜率，MC代表总成本曲线的斜率，当MR=MC的时候，两条曲线的切线平行，二者之间的垂直距离最大。在此之后，增加产量的话，MR是递减的，MC是递增的，两者之间的缺口逐渐减少，即利润在逐渐减少，因此应该马上减少产量；在此之前，增加产量，MR是递增的，MC是递减的，即利润在逐渐增加，因此应该继续扩大产量。只有达到MR=MC的时候，利润是最大的。第四节 平均利润一、 平均利润的定义我们知道，在一定时期内，企业实现的利润对应着一定的产出，换言之，利润是一定产出水平下的利润。微观经济学中把企业在一定时期内实现的利润总额与产量的比例叫做平均利润（Average Profit），或者说平均利润是单位产出实现的利润。平均利润Ap可以用数学形式表示为：p=p（Q）Ap平均成本可以表示为：（其中C(Q)=Co+C1(Q)），=AFC + AVC右边第一项就是平均固定成本，它表示平均每单位产出分担的固定成本。第二项就是平均可变成本，它表示平均每单位产出分担的可变成本。二、 总收益（R）、平均收益（AR）、边际收益（MR） 1.假定产品销售价格为常量 首先，如果给定产品的销售价格为常量，即每单位产品卖价相同，则有：RR(Q)=PQ 其中，Pconst ，Q为产量。此时有：ARR(Q)/Q = PQ/Q = P = const， 即平均收益等于产品销售价格。MRdR(Q)/dQ = d(PQ)/dQ = P = const，即边际收益等于产品销售价格。可见，当产品售价相同时，边际收益等于平均收益，也等于产品售价。图5-11说明了这种情况。此时，总收益曲线为一条向右上方倾斜的直线，其斜率等于平均收益，也等于边际收益。而平均收益和边际收益是两条重合的水平直线，即平均收益、边际收益与产量无关。AR=MR=P=D.C,这就是需求曲线。P=P（Q）就是反需求曲线。QAR、MR PAR=MR=P图5-11：价格为常量时的收益曲线QRR=R(Q)=PQO 2. 产品销售价格为变量 如果产品的销售价格为变量，价格本身又随产量的变化而变化，即PP(Q), 假定随着Q的增加，P下降，或者随着Q的下降，P增加。从总收益的情况来看：RR(Q)=P(Q)Q, 总收益曲线将不再是一条直线，而成为曲线；从平均收益情况来看：AR,平均收益曲线也不再是一条水平直线而和Q有一定的依存关系。从边际收益的情况来看：MR, 边际收益曲线将不再是一条水平直线，而和Q有一定的依存关系。容易看出，MR P（Q）。所以，MRAR。 QQ0MR、ARMR ARR R=R(Q)RmQm图5-12：价格为变量时的收益曲线 AR=AR(Q)=P(Q) MR=MR(Q) O Qm 当企业的产品无库存或者说出清时，企业的平均收益函数就是企业的需求函数。 3.三者的关系 边际收益等于0时，总收益达到最大值。这一点很容易得到说明，事实上，总收益最大化的必要条件是：，即MR0 充分条件是： 0 即 0 由于边际收益递减规律，充分条件一定满足。这一关系的经济意义也是清楚的：只要边际收益不递减为0，则每增加一个产品都会对总收益做出贡献，总收益就是增加的，直到边际收益为0时，再增加产出就会使总收益下降。 平均收益一定大于边际收益，即平均收益曲线一定在边际收益曲线的上方。这一点也容易得到证明：事实上，MR（注意：P(Q)=AR（Q） 0 （P与Q反方向变化）， MRAR 4.收益与弹性RP(Q) Q，EP为需求价格弹性，一般小于0。可见EP的大小影响dR/dP的符号：如果EP1时，EP-1, 则产品缺乏弹性，这样的产品通常为必需品。此时0。换句话说，在产品为必需品时，提高价格会使企业的收益增加，降低价格会使企业的收益下降。如果EP1，则产品为单位弹性，此时0。换句话说，在产品为单位弹性时，企业提高或降低价格并不影响企业的收益。可见，企业不能随便提高或降低产品的价格，也就是说，提价未必有利，降价未必吃亏，主要看产品的性质（弹性）。对生活必需品，如柴米油盐等，提价对企业有利；但对奢侈品，如金银首饰，则降价对企业有利。美国的珠宝商店的许多商品都以3050的削价出售，就是这个原因。新产品上市时的定价也符合这一规律。 5.一种特例假定企业面临线性需求曲线（如图5-13所示），即：P(Q)=abQ (a0, b0) ，则有：总收益RP(Q)Q=aQbQ2 ，是一支二次抛物线。边际收益：MR。R平均收益：AR ， 即为需求曲线。QQMRARARMRa/2b a/2b P=P(Q) 0 0 图5-13：线形需求函数的收益曲线三、 总成本、平均成本和边际成本 总成本、平均成本和边际成本都是企业产量Q的函数，但三者从不同侧面反映着企业的成本情况。总成本说明企业为实现一定产出所必须投入最小的成本总额，从总量上反映企业的成本水平。边际成本说明企业在一定的产出水平下，再追加一单位产品所付出的成本，从成本变化率的角度反映企业的成本特征。平均成本则说明企业在一定产出水平下，每单位产品分摊的成本，从单位产品消耗的角度来反映企业的成本特征。 下面分析三者的关系。 1. 几何分析根据定义，总成本由不变成本和可变成本构成。即：C(Q)=C0+ C(Q) (1)边际成本MC。 即边际成本等于既定产品水平下总成本曲线切线的斜率。从图可以看出，随着产量的增加，总成本曲线切线的斜率即边际成本先变小，然后变大，其间有一个最低点，这个最低点就对应着总成本曲线的拐点A。可见，边际成本曲线呈现出“U型曲线”的形状，如图5-14所示。 （2）平均成本AC，即平均成本等于既定产出水平下总成本曲线割线的斜率。从图可以看出，随着产量的增加，总成本曲线割线的斜率即平均成本先变小，然后又变大，其间有一个最低点，这个最低点就对应着过0点的割线成为切线时的点，即B点。可见，在B点，切线和割线合而为一，且这时平均成本达到最低点。上面分析说明，平均成本曲线同样显现出“U型曲线”的形状，如图5-14所示。从图5-14还可以看出，总成本曲线过B点的切线和割线合而为一，这意味着切线的斜率等于割线的斜率，即边际成本等于平均成本，且此时成本最小。这说明，边际成本曲线必然通过平均成本曲线的最低点。如何解释这一现象呢？原来，边际成本反映再增加一个产品所增加的成本，而平均成本反映此时成本的平均状况，只要边际成本大于平均成本，平均成本就一定会上升；同时只要边际成本小于平均成本，平均成本就一定会下降，所以边际成本曲线只能通过平均成本曲线的最低点。 C C（Q）QQOO MC,AC MC(Q) AC(Q) AVC(Q) AFC C0 VC（Q）图5-14总成本、平均成本、边际成本的关系ABCFDE （3）平均固定成本与平均变动成本前面已经指出，总成本可以分解为固定成本和可变成本，即：C(Q)=Co + C1(Q)，则平均成本可以表示为：右边第一项就是平均固定成本，它表示平均每单位产出分担的固定成本。第二项就是平均可变成本，它表示平均每单位产出分担的可变成本。总成本曲线实际上是固定成本曲线和变动成本曲线叠加而成的。如图712所示，水平线C0为固定成本曲线，不随产量的变化而变化。从原点出发的一条曲线为变动成本曲线，随产量的变动而变动。两者叠加后就产生了过（0，C0）点的总成本曲线。平均成本曲线AC同样可以看成是平均固定成本AFCC0/Q和平均变动成本AVCC1(Q)/QR 的叠加。前者是一条等轴双曲线，后者则是由C1(Q)=VC的割线的斜率变化得出，在B点到达最小值（切线与割线重合）。两者叠加，就得到了平均成本曲线AC，AC的最低点对应着C点（割线斜率最小）。边际成本曲线MC则在对应总成本曲线的拐点A时达到最小，与A点对应的变动成本曲线上的F点也是其拐点（为什么？），且边际成本曲线分别经过平均变动成本和平均成本的最低点D和E点。 2. 代数分析我们先给出结论。在总成本曲线的拐点（二阶导数为0处），边际成本达到最小值。这一结论容易说明。事实上，边际成本最小的必要条件是：， 而 ， 则此时，到达总成本曲线的拐点。充分条件要求，显然是满足的。边际成本曲线通过平均成本曲线的最低点，也通过平均变动成本的最低点。证明如下：平均成本最小的必要条件是 ：，则有 ，即：MC(Q) = AC(Q) 二阶条件即充分条件显然也是满足的。 如何理解MC通过AC的最低点？假定，MC不过AC的最低点，而是MCAC，那么AC必然会上升。可见，MC只能穿过AC的最低点。第五节 企业关闭的临界点分析一、长期和短期一个企业总是追求利润最大化、产量最大化或者成本最小化，即在给定约束的条件下，这三个方面都要努力追求。但企业的努力不一定能达到既定的目标，可能会偏离既定目标。企业是盈利单位，但不一定盈利；非盈利单位不一定不盈利（厉以宁）。我们首先来关注两个概念：“长期”和“短期”。在微观经济学中，我们用这两个概念说明规模变动以及规模变动与产量的关系。 1.长期所有投入的生产要素都可以随着产量的变动而变动的时期。如果一个企业处于长期状态，则企业可以调整所有的生产要素及其比例，可以根据产量调整企业的规模。此时，企业不存在固定成本，总成本等于变动成本。 2.短期一部分产出随成本变化而变化，另一部分不随成本变化而变化。如果一个企业处于短期状态，则企业只能调整一部分生产要素及其比例，而不能根据产量调整企业的规模，因为规模的调整意味着所有生产要素同时发生变动，此时，企业的总成本就包括了固定成本和变动成本。由此可以把企业的成本函数分为长期成本函数和短期成本函数，即：短期成本函数：CC(Q)=C0+C1(Q)， dC0/dQ=0长期成本函数：C=C(Q) 3.几点注意 长期和短期的衡量标准是投入要素能否随产量变化而变化。这是最重要的标准。 长期与短期与时间有关，但不完全取决于时期。通常对一个企业来讲，如所能调整的时间越长，企业就有足够的时间来调整其投入要素的比例和规模，使其适应产量的变化。时间越短，改变的可能性越小，企业对产量变化反应的灵敏度就不够。 长期与短期与企业的应变能力有关。假如一个企业的应变能力很强，那么就更容易处于长期状态；如果一个企业的反应很迟钝，那么它将会较长时间处于短期。所以，综合以上两点，一个应变能力强的企业可能在短期里处于长期状态，而一个应变能力较弱的企业可能在相当长的时期里处于短期。 一个企业是处于长期还是短期，还与企业所处的行业有关。一般来说，第一、第二产业的企业往往容易处于短期状态，而第三产业，比如服务业、金融、咨询等行业，很容易处于长期状态。 综合以上四点可以得出一个推论