固定资产投资补充管理规定.doc

受控文件沧州分公司企业标准固定资产投资补充管理规定QG/CZFGS 07.009-2004(A/O)0 目的为了进一步明确、细化固定资产投资项目各有关单位工作分工，明确对各单位的考核内容，有效控制项目投资，制定本标准。1 范围本标准规定了沧州分公司固定资产投资项目管理中各单位的职责和权限、管理内容与控制要求、检查与考核。本标准适用于沧州分公司20万元以上固定资产投资项目的管理。2 职责和权限2.1技术开发部2.1.1负责固定资产投资项目全过程控制。2.1.2向工程管理单位提出项目工程管理委托，明确所委托使用的各种费用。2.1.3参加重要工程和重要设备招标，参与确定工程监理公司。2.1.4审批设计费、生产准备费、技术服务费；审签工程监理费、工程预决算审核费、招标代理费、贷款利息及其它有关项目费用。2.1.5使用部分预备费和工程建设其它费用，并根据项目情况，委托相关单位进行预备费或工程建设其它费用的管理和控制。2.1.6对固定资产投资项目实施过程进行监督，对设计公司、工程处、供应公司、机械动力部（以下简称机动部）、生产管理部（以下简称生产部）、安全环保部（以下简称安环部）、财务部、审计部等单位进行固定资产投资管理的考核。2.1.7负责组织安全、环保、消防、职业卫生“三同时”审查工作。29 / 292.1.8负责从机动部的闲置（或报废）设备和材料帐目中，获取可利旧设备和材料信息，组织机动部和有关单位确定可利旧的设备及材料，经机动部审核确认后（包括进行技术要求方面的确认），向设计单位提出利旧委托。设计工作完成后，向机动部、供应公司提出利旧设备通知单，在发放设计资料时，向工程管理单位提供利旧设备清单。2.1.9参与安全隐患项目的确定，协助安环部申报隐患治理项目立项。2.2设计公司2.2.1按照技术开发部（以下简称技开部）的设计委托，按时按要求完成设计任务，保证设计质量。2.2.2按照技开部委托，对外委设计项目进行管理。2.2.3负责发放所承担设计或管理项目的设计文件和图纸。2.2.4对所承担的分公司设计项目，免费提供15份设计资料和图纸。2.2.5每月30日前以书面形式向技开部报各项目设计进度。2.3工程处2.3.1根据分公司的委托，负责项目施工管理。a)控制工程投资在工程委托投资范围内，按时间要求完成工程施工，保证工程质量和施工安全。b)按照项目概算分解投资（包括委托使用的预备费用及其它费用），将分解的各部分投资控制额及时给工程施工有关部门，同时交技开部一份备案。c)组织工程招投标，确定施工单位和工程监理公司。d)负责对所承担工程物资采购价格进行审核、确认，并监督工程建设单位按照项目名称和项目编号规范管理。工程完工后，负责对剩余工程材料办理退料手续。e)组织对预决算审核，及时组织工程结算。审核后的工程结算项目清单报技开部备案。f)组织工程中间交接，配合机动部进行工程竣工验收。g)工程竣工验收后，负责向机动部、财务部提供所负责施工管理项目的资产明细（包括利旧情况）。2.3.2执行“沧州分公司固定资产投资管理规定”所有相关条款，严格按照已确定的工作程序进行工程管理。2.3.3每月25日前，以书面形式向技开部报各项目下月工程施工计划，30日前向技开部、计划部报当月施工进度及资金使用情况。2.4机动部2.4.1负责组织工程竣工验收。2.4.2负责100万元以下（或投资超过100万元部分生产急需项目）投资项目施工管理，控制项目投资，组织按期完成工程施工，保证工程质量。2.4.3对负责施工管理项目的设备购置费、土建及安装工程费进行控制。2.4.4对负责施工管理项目的利旧情况，按照规定的程序进行管理。2.4.5及时进行工程结算，结算材料报技开部和财务部，并向财务部提供资产价格明细（包括设备利旧明细和利旧设备原来使用单位和装置）。2.4.6负责每半年向技开部提供一次闲置及报废设备和材料的清单。2.4.7参与水、电、风系统项目及其实施方案的制定，负责机、电、仪项目技术审查。参与其它有关投资方案的制定和设计审查。 2.4.8根据关联交易协议，属分公司资产，存续部分管理（或使用）的，负责向存续部分提出管理（或使用）委托。2.4.9每月25日前，以书面形式向技开部、计划部报各项目下月工程施工计划，30日前向技开部、计划部报当月施工进度及资金使用情况。2.5供应公司2.5.1负责固定资产投资项目设备和材料的采购，采购资金控制在工程管理部门分解的投资范围内。即：工程处负责施工管理的项目，控制采购资金在工程处分解资金范围内；机动部负责施工管理的项目，控制采购资金在机动部允许使用资金范围内。当实际采购费用超出工程管理部门允许使用资金范围时，按照确定的工作程序，及时提出调整概算申请。2.5.2按照工程施工时间要求，及时采购相关物资。2.5.3负责采购的物资，要保证质量，并按规定留足质量保证金，待装置正常运转一年以后，经项目管理单位、建设单位、使用单位共同签字后支付。2.5.4定期向工程管理部门通报工作进度，每月30日前以书面形式向技开部报主要设备及材料采购情况。2.6生产管理部2.6.1按照技开部的委托，使用生产准备费，控制实际发生额在要求范围内。2.6.2负责投资项目投用前的生产准备工作，包括“三查四定”工作的组织、开工技术文件的编制、开工前项目的整改和其它准备工作。2.6.3负责对组织提出的整改项目把关，并按照规定程序执行。2.6.4负责装置生产运行考核，组织装置技术标定和标定报告的编写，标定报告报有关领导和技开部，并发至其它有关部门。2.7财务部2.7.1负责组织工程决算，决算材料报技开部、计划部和分公司有关领导。2.7.2负责投资项目资金的支付，并对资金使用情况进行监督。2.7.3按投资计划支付项目资金，对工程处和机动部工程资金使用情况负责提醒。2.7.4对工程项目实际发生费用按专业类别分开记帐，对超出项目概算的资金，经技开部审核，分公司领导批准后对外支付。2.7.5每月30日前，以书面形式向技开部报各投资项目资金使用情况。2.8安环部2.8.1负责组织确定安全隐患治理项目，报经理办公会（或党政联席会）审批。2.8.2负责申报隐患治理项目的立项和安保补助资金的拨付工作。2.8.3负责环保项目和部分隐患治理项目的管理，并控制使用安保基金的项目不挤占技措盘子。2.8.4全过程参与隐患治理项目和环保项目的实施，详细了解项目实施情况。2.8.5负责参加并监督安全、环保、职业卫生“三同时”工作，使其符合国家有关法律法规的要求。2.8.6负责组织安全、环保、职业卫生和消防设施的评价和验收。2.9审计部2.9.1负责固定资产投资项目审计管理。2.9.2负责工程预决算审计，并在规定的时间内完成。2.10计划部2.10.1负责按照经理办公会决议，向有关单位下达年度和月度施工计划。2.10.2负责按照股份公司及省、市项目管理部门要求进行项目统计上报。3 管理内容与控制要求3.1设计公司接到技开部的设计委托后，严格按照委托项目投资，在规定时间内完成设计工作。对超出委托投资的项目设计，要向技开部及时反馈信息，经技开部同意，分公司主管领导批准后，方可调整项目设计投资。设计公司不得下发超出委托投资的设计资料。在项目设计过程中，无论何种原因需改变原技术方案设计时，设计公司均须报技开部审批，由技开部向设计公司提出书面的修改设计委托，经分公司主管领导批准后执行。3.2技开部组织项目施工图设计审查后，向工程处提出工程管理委托，组织发放设计资料和设计图纸。3.3工程处接到设计资料和设计图纸后，首先分解工程投资给相关部门，特别是应尽快将设计有关资料给供应公司，防止延误定货时间，影响工程进度。组织进行工程预算、工程招投标和其它工程管理工作，使工程尽快全面铺开，确保在要求时间内完成建设任务。在工程建设期间，工程处要严格控制工程投资在项目概算范围内。特殊情况需调整项目概算的，要向技开部提出申请，经技开部审核，分公司主管领导批准后执行。超出概算较高的，由经理办公会研究后执行。3.4属于供应公司控制的设备、材料等费用，因多种原因不能按照设计进行采购的，供应公司向工程处提出调概和变更设计申请，由工程处签署意见，报技开部审核，经分公司主管领导批准后执行。特殊情况下供应公司可直接向技开部提出申请，经分公司主管领导批准后实施，但调概情况必须书面报工程处。3.5在工程建设过程中，对增加的项目内容或工程施工需要变更项目原有技术方案的，工程处要向技开部提出申请，经技开部审核，分公司主管领导批准后执行；不改变原有技术方案、不超过5000元的变更（指工程变更），工程处可直接向设计单位协商解决，超过5000元的工程变更，需经技开部审核，分公司主管领导批准后执行，增加的费用由工程处自行消化。机动部管理的项目，按照上述要求和程序进行管理。3.6工程建设基本完成后，由技开部通知生产部进行“三查四定”工作，装置所属车间要马上介入。根据项目情况，成立由各专业组成的分公司“三查四定”小组，各专业负责人按照分公司的安排，及时组织“三查四定”工作，确定整改项目。属改变原有技术方案的整改项目（不包括流程走向改变和增加的导淋、放空），“三查四定”小组提出，专业负责人签字，生产部审核，技开部确认，分公司主管领导批准后实施，所发生费用由技开部根据审批情况，确定是否调整到项目总投资中。其它整改项目，一万元以下的，生产部批准实施；一万元以上的，生产部审核，技开部确认，分公司有关领导批准实施，但发生的费用由工程处负责。仪表、电专业整改项目，需经专业副总签字，再交分公司主管领导批准后实施。3.7工程中交后，机动部按照不同专业，分别组织工程竣工验收，对发现的问题提交工程处整改。属工程施工单位未按设计要求施工或施工质量不符合要求造成的项目整改，由竣工验收小组提出，直接交工程处整改，费用由工程处在工程费中处理。其它整改，竣工验收小组提出后交生产部审核、技开部确认，分公司主管领导批准后实施，相应费用由工程处在预备费中处理。 3.8“三查四定”和工程竣工验收中发生的整改费用，由工程处按照技开部委托的专项资金进行控制，当实际发生费用超过委托专项资金时，由技开部与工程处协商后处理。3.9项目建设完成后，生产部按照厂部的要求组织开工，确保装置在规定时间内进入正常生产状态。一般情况下，装置运行半年后，组织技术标定，特殊情况按厂部安排执行。3.10装置投产后，工程处在3个月内组织完成工程结算，审计部在1个月内组织完成工程结算审计。工程处将审计后的工程结算材料报技开部、财务部、计划部和有关厂级领导，并向机动部提供项目资产实物明细，由机动部核实后，再向财务部提供项目资产价值明细。3.11机动部负责施工管理的项目，在2个月内组织完成工程决算，决算材料报技开部、计划部和分公司有关领导。3.12利旧设备和材料确定后，技开部向供应公司、机动部、财务部和工程管理单位提供利旧通知单和利旧设备明细 (包括利旧设备净值) 。3.13机动部负责施工管理项目的设备利旧，依据设计文件，按照沧州分公司2002机字1号文执行；工程处负责施工管理项目的设备利旧，按照设计文件要求，分别组织好利旧设备修复、检验、鉴定、安装和验收等工作；供应公司负责按照利旧设备清单，准备好相应的利旧材料和设备，工程处办理利旧设备（或材料）领料手续，依据技开部提供的设备利旧清单，到供应公司按照新设备（或材料）领料手续办理。利旧设备（或材料）的竣工验收与资产移交，按照新增设备验收和移交程序进行。3.14安全隐患治理项目及实施方案，由安环部、技开部组织其它有关单位确定，报分公司主管经理同意后上经理办公会（或厂务会），经理办公会（或厂务会）通过后，向股份公司申请立项，得以批复后列入分公司年度投资计划。 安全环保部负责的隐患治理和环保项目在实施中，不得超出计划投资和变更原有实施方案，超出计划投资或改变原有方案的，安环部要向技开部提出申请，经分公司主管经理批准后实施。3.15委托其它单位管理的各专业项目，一律不准变更原有技术方案，特殊情况需变更的，必须经技开部审核，分公司主管领导批准后实施。4 其它4.1技开部职责范围内管理的投资项目，无技开部的委托（或未经技开部认可）进行的项目设计或工程管理等工作一律无效，分公司不支付相应费用。4.2技开部委托工程处进行施工管理的项目，没有完成工程结算的，一律不支付工程监理费。4.3未向技开部提供工程预决算材料前，一律不支付预决算审核费。4.4对委托设计公司设计的项目，设计文件未向技开部提供前，一律不支付设计费。外委设计项目，按照签定合同执行。4.5属分公司投资、存续部分管理（或使用）项目，项目完成投用后，工程施工管理部门负责向财务部移交资产价值明细（工程处管理的项目还需向机动部移交实物明细），由机动部向资产管理（或使用）单位提出委托单；属双方共同投资的项目，项目完成投用后，由项目管理部门牵头组织划分固定资产所属方，报厂领导（或党政联席会）批准后，由工程施工管理部门按照固定资产划分情况，分别将相应资产明细报机动部、财务部和财务处。4.6未经技开部签字的设计费、工程监理费、生产准备费、技术服务费、预决算审核费、招标代理和其它各项与项目有关的费用（不包括工程管理部门负责的工程、设备、材料等费用），财务部一律不准列入项目中。4.7在设计审查中，确定工程是否进行监理。5 检查与考核按照沧州分公司经济责任制日常考核标准中有关规定进行考核。6 相关支持性文件6.1沧州分公司固定资产投资管理规定6.2 沧州分公司2002机字1号文7 形成的文件和记录7.1沧州分公司固定资产投资项目设计委托书（附表1）7.2沧州分公司固定资产投资项目方案修改设计委托书（附表2）7.3沧州分公司固定资产投资外委设计管理委托书（附表3）7.4沧州分公司固定资产投资项目工程管理委托书（附表4）7.5沧州分公司固定资产投资项目生产准备费管理委托书（附表5）7.6沧州分公司固定资产投资项目“工程建设其它费用”管理委托书（附表6）7.7沧州分公司固定资产投资项目技术服务委托书（附表7）7.8沧州分公司固定资产投资项目工程管理通知单（附表8）7.9沧州分公司固定资产投资项目设备利旧通知单（附表9）7.10沧州分公司固定资产投资项目图纸发放通知单（附表10）7.11沧州分公司固定资产投资项目生产准备费使用审批单（附表11）7.12沧州分公司固定资产投资项目“工程建设其它费用”使用审批单（附表12）7.13沧州分公司固定资产投资项目贷款利息入帐审批单（附表13）7.14沧州分公司固定资产投资项目工程设计收费单（附表14）7.15沧州分公司固定资产投资项目工程监理费收费单（附表15）7.16沧州分公司固定资产投资项目工程预算审核费收费单（附表16）7.17沧州分公司固定资产投资项目工程招标代理收费单（附表17）7.18沧州分公司固定资产投资项目技术服务收费单（附表18）7.19沧州分公司固定资产投资项目外委设计工作联系单（附表19）8 附则8.1本标准解释权归技术开发部。8.2本标准2004年2月15首次发布，自发布之日起执行。8.3本标准与固定资产投资管理规定QG/SHCZ1 07.0012002（A/1）、建设工程实施阶段投资控制管理规定QG/SHCZ1 19.0022002（A/O）一并执行，如有冲突，按本标准执行。附加说明：本标准由沧州分公司标准化委员会提出。本标准由沧州分公司技术开发部起草。本标准起草人：张月清、王萍附表1 沧州分公司固定资产投资项目设计委托书QG/FGSB 07.009-01项目名称项目编号委托单位计划投资金额（万元）设计完成时间项目性质限上 限下 一般技措 小型技措 生产急需 其它提出单位项目负责人：技术开发部项目负责人：施工管理部门改造理由、目的：改造内容：主管部门意见：签字： 年 月 日审核部门意见：签字： 年 月 日委托单位意见：签字： 年 月 日分公司主管领导意见:签字： 年 月 日 填表人： 年 月 日附文字资料： 张； 附图： 张附表2 沧州分公司固定资产投资项目 方 案 修 改 设 计 委 托 书QG/FGSB 07.009-02项目名称项目编号提出单位变更投资金额（万元）增加 减少要求完成时间项目性质限上 限下 一般技措 小型技措 生产急需 其它提出单位项目负责人：技术开发部项目负责人：施工管理部门设计变更理由：设计变更内容：技开部意见：签字： 年 月 日施工管理部门意见：签字： 年 月 日提出单位意见：签字： 年 月 日分公司主管领导意见： 签字： 年 月 日 填表人： 年 月 日 附文字资料： 张； 附图： 张附表3 沧州分公司固定资产投资项目外 委 设 计 管 理 委 托 书QG/FGSB 07.009-03项目名称项目编号委托单位计划投资金额（万元）设计完成时间技术开发部项目负责人：沧炼设计公司设计管理负责人：改造目的：改造内容：设计条件、参数（可附表）沧州分公司主管领导意见： 签字： 单位（盖章） 年 月 日 填表人： 年 月 日 附文字资料： 张； 附图： 张 附表4 沧州分公司固定资产投资项目工 程 管 理 委 托 书被委托单位： 200 年第 号 QG/FGSB 07.009-04项目名称总投资项目编号委托内容： 项目负责人： 年 月 日委托单位意见签字： 年 月 日分公司主管领导意见签字： 年 月 日注：委托内容包括建设内容、控制投资、完成时间等附表5 沧州分公司固定资产投资项目生 产 准 备 费 管 理 委 托 书被委托单位： QG/FGSB 07.009-05项目名称项目编号总投资生产准备费（万元）委托内容：委托单位意见： 签字： 年 月 日分公司主管领导意见 签字： 年 月 日附表6 沧州分公司固定资产投资项目 “工程建设其它费用”管理委托书被委托单位： QG/FGSB 07.009-06项目名称项目编号总投资（万元）委托管理费用（万元）委托内容：委托单位意见： 签字： 年 月 日分公司主管领导意见： 签字：年 月 日附表7 沧州分公司固定资产投资项目技 术 服 务 委 托 书被委托单位： QG/FGSB 07.009-07项目名称项目编号总投资（万元）完成时间委托内容：委托单位意见： 签字： 年 月 日分公司主管领导意见： 签字：年 月 日附表8 沧州分公司固定资产投资项目工 程 管 理 通 知 单工程管理部门： 200 年第 号 QG/FGSB 07.009-08项目名称项目编号总投资完成时间改造内容： 项目负责人： 年 月 日项目管理单位意见签字： 年 月 日分公司主管领导意见签字： 年 月 日附表9 沧州分公司固定资产投资项目设 备 利 旧 通 知 单被通知单位： QG/FGSB 07.009-09项目名称项目编号序号原设备名称原设备型号用途设备净值备注技开部意见：签字年 月 日分公司主管领导意见：签字年 月 日附表10 沧州分公司固定资产投资项目图 纸 发 放 通 知 单QG/FGSB 07.009-10项目名称项目编号发图时间图纸发放单位项目内容：图纸图号： 技术开发部意见：签字： 年 月 日附表11 沧州分公司固定资产投资项目生 产 准 备 费 使 用 审 批 单使用单位： 年 月 日 QG/FGSB 07.009-11项目名称项目编号委托使用金额（万元） 本次使用金额（万元） 使用用途：生产管理部意见：签字： 年 月 日技术开发部意见：签字： 年 月 日 分公司主管领导意见： 签字：年 月 日附表12 沧州分公司固定资产投资项目 “工程建设其它费用”使用审批单使用单位： QG/FGSB 07.009-12项目名称 项目编号委托使用金额（万元） 本次使用金额（万元） 使用用途：申请单位意见：签字：年 月 日技术开发部意见：签字： 年 月 日 分公司主管领导意见： 签字：年 月 日附表13 沧州分公司固定资产投资项目贷 款 利 息 入 帐 审 批 单编号： QG/FGSB 07.009-13工程项目名称项目编号贷款利息入帐金额（万元） 财务部门意见 项目管理部门意见分公司主管领导意见 分公司主管财务领导意见备注附表14 沧州分公司固定资产投资项目工 程 设 计 收 费 单QG/FGSB 07.009-14项目名称项目编号设计完成时间委托投资设计概算（万元）基本设计收费数据收费基价（万元）-A专业调整系数-G工程复杂调整系数-B附加调整系数-F基本设计收费-J（万元）J=AGBF一档非标设计费-I1（万元）I1二档非标设计费-I2（万元）I2三档非标设计费-I3（万元）I3非标设计费小计I（万元）I=I1+I