某房产公司报销制度细则.doc

某房产公司报销制度细则某房产公司费用报销实行公司董事长一支笔制度，所有费用报销必须由董事长最终签字闭合。以后随业务发展，再另行制订资金授权审批制度。经办人费用发生后须在3天内及时报账，按公司已制订好的审批流程走OA，每周四拿已闭合好的单子到财务部，进行报销款的领取。费用包括招待费、办公费用、业务费用、包干的活动经费等。现特制订本细则如下：（一）公司人员的费用报销,须经公司部门主管领导批准后交财务审核，经董事长审批、出纳审核通过后方可支付。（二）公司差旅费开支制度1.公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。2.公司职员出差乘坐的交通工具，按以下规定执行：1）一般情况下，公司员工可乘坐高铁或长途汽车。2）特殊情况下，报董事长根据需要决定其它交通工具。3. 公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行:1） 住宿费标准:A部门经理以上的员工，住宿费标准暂定为205元/日。（按锦江之星商务型）。B一般员工，住宿费暂定标准为189元/日（按锦江之星经济型标准间）。2） 伙食补贴标准：公司员工无论在何地出差，伙食补贴暂定为40元/日。3）市内交通补贴标准：公司员工无论在何地出差，市内交通费凭车票据实报销。4）通讯费公司员工根据需要拿有自己姓名的通讯发票据实报销。（三）实际报销金额超出公司的补贴标准，需由经办人说明原因，部门领导审批，报公司董事长审批后支付。（四）车辆维修费及汽油费管理制度1）公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点,维修费用一般采取银行转账的方式结算。2） 车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付.需用时应办理领用手续，并由办公室建帐予以核销使用。财务部会同办公室每月月底对备品备件进行一次盘点。3）公司公车凭汽油卡使用情况报主管领导审批后据实充满额度，暂定油卡标准为2000元/张，充值后凭发票据实予以报销。（五）办公费用、会议费用及其他费用管理制度1）公司办公用具由办公室统一采购，管理。2） 办公室设立账册登记公司办公用品的采购及使用情况。财务部会同办公室每月月底对办公用具进行一次盘点。3）办公室财产台账为财务部附设账册。4） 办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记，定期通报。5）公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排。如果涉及租用酒店场地，需事先申报，董事长审批后方可进行。6）有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人力资源部制定，经总经理批准后报财务部备案。职工工资由制表人走完流程，董事长签字闭合后，于每月28号发放。公司员工每天工作餐标准暂定为10元/天，水、电、气等配套报销可凭票据参照公司报销流程予以报销。（六）行政费用报销制度1）公司行政费用现金支出范围为:零星开支的可允许相关使用部门根据实际，设立10002000元的备用金，但必须每季进行复核登记。2）应酬、礼品费用支出实行一票一单，事前申报，董事长批准后方可实施。3）凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人。公务性借款一般要求15天内予以归还。4）支票领用单、借款单必须由经办人填写，部门领导签字，财务审核后，董事长最终闭合掉，由财务部支付。（七）报销发票取得的要求1）公司发票获取要规范，票据要是财政或是税务的正规票据（即有财政或税务局监制章），或特殊行业票据（邮局、铁路等）。 发票上抬头必须是公司名称，发票上要加盖出票单位公章或者营业章。如果不是机打发票，手写发票开具要有报销事由，数量，单价，金额等，发票开具字迹必须同一人。大小写金额一致。发票不得挖补、不得涂改。发票开具项目与行业种类必须相符（比如，服务业不得开具钢材、水泥项目的发票） 2）如果是红包，不好取得发票，根据公司实际，可以打工作报告，写明事由由公司审批通过，找其他发票代替报销，工作报告可以单独存放，发票作记账依据。 3）主要提供如下发票获取途径：通讯类发票（带员工姓名的移动、电信、联通发票均可，或者是不带姓名定额的发票）、办公类发票（购买办公用品发票、打字、复印、宽带使用费、刻章、办理证件、门牌号等发票）、邮寄费（比如快递发票或者盖有邮局印戳的收据也可）、房屋租赁（比如物业费、水电费、卫生费、有线电视使用费等）、餐饮发票（此类发票如果是替代其他发票报销，尽量少使用）、差旅费（交通费、打的费、油费、住