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2012年6月份经营分析会报告 重庆大唐科技股份有限公司 2012年7月03日 目录 一 6月份经营指标分析1 预算执行偏差2 关键指标达成走势3 总体绩效指标评价4 效率指标评价5 盈亏平衡点分析6 安全边际贡献分析二 7月份经营计划 一 6月份经营指标分析 1 预算执行偏差 单位 万元 订单未达成年度目标 因内蒙项目续签订单 875万 滞后 餐厨垃圾车项目 650万 推进滞后 项目收入方面 因云南公投项目实施 销售收入基本达成目标 回款方面 因内蒙项目支付严重滞后 至今未回收 目标达成不足一半 2 关键指标达成走势 单位 万元 2 1 订单走势图 本月订单受项目整车式项目 餐厨垃圾项目推动滞后影响 由5月的高峰跌入低谷 呈现倒 V 字型 销售一部 主要因内蒙项目续签订单推动滞后 销售二部 在CZ100方面未形成批量销售 CZ200市场推动滞后 2 2 销售收入走势图 单位 万元 本月为销售收入超出年度预算的第二个月 本月达成创历史新高 1567万 销售一部 因云南公投司项目全部实施 成为本月销售收入的主要来源 销售二部 销售收入除试销12套CZ100外 无批量销售 处于生命周期的 裂谷地带 2 3 回款走势图 单位 万元 回款一直处于低谷状态 导致累计达成率才40 销售一部 主要因内蒙项目均不能按计划分批回款 导致应收账款总额上涨 3400万 其中到期应收达1300万 应引起部门销售总监重视 销售二部 因新签订单一直处于零界点 故不能成为回款主要来源 应加大产品销售力度 2 4 费用走势图 单位 万元 费用整体在控制范围内 3 总体绩效指标评价 股东权益回报率 总资产回报率 财务杠杆作用 速动比率 利息保障倍数 净利率 BOM成本率 制造费用率 销售费用率 管理费用率 市场费用率 财务费用率 总资产周转率 应收账款周转率 存货周转率 应付账款周转率 资金积压期间 固定资产周转率 营业收入成长率 预算 5月 1 18 2 02 工程费用率 研发费用率 增值税附加 4 效率指标评价 4 1BOM成本率 本月实施项目主要为云南公投司项目56套及内蒙项目2套 该类项目销售价格较高 产品成本率低 产品成本率控制很好 4 效率指标评价 4 2存货分析 4 2 1存货统计 成品存货 主要由云南公路局4台汽车衡 内蒙项目6台汽车衡构成 已与云南诚茂公司签订合同三个月内完成发货 内蒙项目6台计划先调3台至甘肃 另3台在内蒙续签订单中消化 半成品及原材料存货 主要由电子车间原器件及苏州项目构成 4 2 2存货周转率 存货周转率达11 05 周转天数较预算加快9天 主要因本月销售收入较高 相对存货较少 4 效率指标评价 4 2应收账款周转率 本月应收账款周转率较基本正常 因销售收入高 内蒙项目应收账款共2120万 7月份计划回收验收款580万 4 1应收账款统计 4 3应付账款周转率 控制范围内 4 4资金积压期间 应收账款周转天数过长 应付账款支付较快 较预算提前支付18天 资金积压期间在正常范围内 4 5现金流量分析 公司1 6月经营性现金流量因回款差 导致780万元资金缺口 通过融资手段向经营活动注入1500资金来确保经营 注入150