火锅商业计划书.doc

辽宁工程技术大学经济管理实践1可行性分析：1.1、公司简介： 爽爽火锅连锁店将建成一家有着悠久历史文化底蕴的美食加盟连锁企业，本公司产品以正宗四川火锅为主推系列，在浓浓文化底蕴的衬托下，以口味纯正、营养丰富著称，“吃出文化，吃出健康”，公司将以火锅这一健康营养食材为引线，以教给都市人们如何健康饮食，如何享受生活为目的，旨在建立忙碌生活中人们享受亲情；分享友情；酝酿爱情；享用休闲，享用健康的一方净土。1.2公司经营理念：分享即为快乐1.3服务介绍：1、主打产品：红汤火锅、清汤火锅。2、特色产品：药膳火锅功能特色产品：水果火锅。地方特色产品：鸳鸯火锅。1.4市场分析：1、目标市场：主体是大众化又比较注重自身健康的人群；2、重庆火锅定位于中、高档的煲类消费市场，适合上海经济发达程度。1.5市场营销策略1、产品开发策略：实行“抓一个中心，配两个辅助，合各类特色”的产品开发策略。2、直营+加盟连锁策略：具备一定的品牌拓展的能力后，朝直营+加盟连锁方向发展。3、品牌营销策略：做强势品牌，努力使其发展成为国内和国际市场知名餐饮品。4、市场进入策略：采用多方位立体式的营销策略，不断推陈出新，吸引消费者。1.6企业CI形象设计策略 1.企业精神：质量求生存、创新求发展、诚信求肯定，自信求完美2.经营宗旨：顾客第一、服务周到、热情微笑、团队合作1.7组织管理： 公司初期的组织形式将采取扁平式职能部门化，实行总经理负责制。总经理下设人力资源部门、财务部门、营销部门、加盟事业部门、物资采购部门。在开拓外部市场时，我们将以区域经理负责制的方式，在周边城市，长江三角洲等区域开设自己的分支机构。1.8战略目标：打造中国特色火锅第一品牌 总战略时间子战略（1年）短期战略（23年）中期战略（45年）长期战略1.9投资与财务 公司股本主要由风险投资构成，各项指标经过分析都呈现良好态势，是健康成长型企业。以下是公司五年的净利润预测： 摘要 2007 2008 2009 2010 2011净利润 1,265,2882,264,8583,317,1634,613,9477,068,014 从以上表格和折线图可以看出，公司前四年净利润都稳步上升，到了第五年，公司已经具备了良好的市场口碑，净利润达到7,068,014元，说明公司业务发展势头强劲，市场前景看好。2服务介绍2.1、产品背景： 火锅起源于南宋民间，相传烧制火锅时想为何不用XXX制作汤类，于是他用了23种香料与XXX共同煲出了美味异常的汤，后人不断补充和完善，逐渐形成了现今的火锅。通过加入了30多种中药材精心调制，口感独特，回味悠长，熬制的xxx更是骨香飘远，滑嫩可口。火锅调料主要由辛、辣、卤、糟、鲜等组成，对人体有滋补养身的功效。2.2、主打品牌：2.2.1、药膳火锅（45元/份）精选上好XXX，加入23种香料和30多种中药材精心熬制所成。味道特别浓烈，能够给你最强烈的味觉刺激。所选用的药材有刺激胃肠神经血管，促进唾液和胃液分泌，起到增进食欲、帮助消化的作用。由于药膳火锅中富含钙质，具有强身健体的功效。2.2.2、清汤火锅（48元/份）XX为主要材料，配上枸杞子、当归、参须等多种中药材炖制而成。不同于其它火锅的浓烈，是一个相当清口的火锅品种。它的香味与淡淡的中药味的融合是它最大的特色。2.3、特色服务：2.3.1快捷火锅：特点：适合快节奏的生活简介：针对火锅量大的特点，开发快捷火锅系列。价格在10元左右，量少，烹制时间快，不仅味道纯正，而且经过熬制，XX已经融火锅中，有相同功效。2.3.2功能特色火锅： 女士滋养火锅：特点：针对女士，滋补养颜。简介：味道温和淡雅，有滋补身体，补充元气，宁心安神，养颜美容的功效。特别适合：身体疲劳，气血两虚，脾胃虚弱的女士。 男士滋养火锅：特点：针对男性，强身健体。简介：配以精选山药。性温，味甘，有强健筋骨，补充体力的作用。山药可以补肺、健脾，增加精力。特别适合：身体疲劳，大病初愈，腰膝无力的男士。2.4、用餐环境：2.4.1、卫生cleanness：干净整齐：餐厅内外必须干净整齐，桌椅、橱窗和设备做到一尘不染。清洗消毒：所有的餐具、机器在每天下午彻底清洗、消毒。尤其注意洗手间的清理。规定统一：所有餐馆人员全部统一制服，每天勤洗手。2.4.2、格调politeness：摆放别致：采用木质桌椅，给顾客以尊贵的感觉。布置典雅：店内四周张贴名画和店内美食图片，让顾客享受视觉艺术。灯光情调：统一色系，配以各种灯型，渲染就餐气氛。2.4.3、快捷quickness：餐前快：在顾客还未进门时迎接顾客，进门后立即安排座位，倒好茶水。餐中快：在顾客点好菜后，及时上菜，为顾客节省时间。服务员随时关注店内顾客的需要，看到空置的盘子应及时撤下。餐后快：顾客用餐结束后，为顾客结算帐目，并热情的邀请顾客下次光临。同时做好意见的反馈。2.4.4、音乐music：独特：在不同的节日里播放不同的音乐，如情人节，“浪漫”为主题。中秋节，“团圆”为主题。儿童节，“欢快”为主题。轻松：轻松、缓慢的乐曲可以为忙碌一天的上班族提供一个休息、放松的场所。在用餐时得到优美的视听享受。3市场分析及营销3.1、市场分析3.1.1、目标市场主体是大众化又比较注重自身健康的人群，具体有以下类型：以家庭成员为主的团体 以朋友聚会为主的团体游客或者散客商务人员为主的团体3.1.2、市场定位滋养火锅定位于中、高档的煲类消费市场，适合上海经济发达程度。3.2、市场营销策略火锅在上海地区的生意火爆程度可以说明，这个经过市场考验的产品是一个成熟的餐饮产品，但是由于没有专业的公司把它作为一个品牌去经营，所以没能在全国范围内推广开来，这给我们留下了品牌发展空间，我们有信心将它变成中国为数不多的著名餐饮品牌之一！3.2.1、产品开发策略实行“抓一个中心，配两个辅助，合各类特色骨头煲”策略，在给自己一个准确的市场定位的基础上，通过对产品品质的保证和优化、对店面管理和服务的完善和改进，让产品不断推陈出新，以使产品对顾客有持续的吸引力。1）抓一个中心：药膳火锅顾名思义就是以药膳火锅为主打产品，抓住关键的核心产品才能达到做精、做大、做强的目标，所以在直营店和以后的加盟店的体系当中，骨头煲都应该是中心产品，有特色才能有吸引力，同时开发了适合不同人数消费者的大、中、小煲系列产品。2）配两个辅助：炒菜+酒水“配两个辅助”一是指消费者来店内消费时为配合骨头煲推出的各种凉菜或者热菜菜品，因为骨头煲可以当一种火锅来食用，所以除了XXX火锅作为主打产品以外，消费者肯定也需要其他的菜品，辅助推出其他菜品可以为骨头煲锦上添花。二是指配合骨头煲推出的酒水饮料，这也是店中必不可少的产品。3）合各类特色火锅。 “朱师傅骨头煲”融合各类煲产品的特点和长处，充分挖掘和开发产品的文化和营养，这样可以满足消费者的差异化需求。在开发食品时，针对不同的顾客市场，首先是以骨头煲为主打产品，配合设计出符合顾客需求的特色食品来，再对菜单进行灵活设计，除一份包括店面特色产品的核心菜单外，还提供一份根据当地口味或不同季节而专门设计的附加菜单。在保持住自己的特色的同时，在市场竞争中，尤其是在与餐饮业同类企业的竞争中取得优势。3.2.2、直营+加盟连锁经营策略爽爽火锅的初步计划是首先在大城市（如上海、北京）设一家餐饮连锁公司，旗下开设4家直营店，这样既可以解决了生存问题又创立了品牌，又可以做示范店，在具备了一定的品牌拓展的能力后，公司就朝直营店加特许加盟连锁的方向发展，实行连锁经营。 总店将开发的产品、服务等营业和管理体系以营业合同的形式授予加盟店在规定区域的统销权和经营权，加盟店在总店的指导和监督下进行标准化、统一化的经营活动，并定期向特许者交纳一定的经营权使用费（特许经营费）。采用特许经营的特点主要表现在以下几个方面：总店统一采购：集中采购、储存原材料既保证了原料的质量，又降低了进货成本。 实现高度专业化分工：使采购、送货、加工、生产、销售等职能分隔开来，使部门职能专门化、操作规范化。总部可以集中大量的资金、人力和物力进行经营战略研究和相关的技术软件开发，并应用于各直营店和加盟店，实现技术共享。 总部统一管理：负责产品开发和各直营店、加盟店的人员培训，有统一的企业标识、统一的门店装潢、统一的服装等，并不断对各直营店和加盟店进行监督指导，保证各直营店和加盟店在产品、服务、店的装修风格等各方面与整个连锁组织保持一致。并且实现产品和服务的标准化和规范化，降低顾客自身感觉的购买风险。 降低风险：借助总店以及各直营店和加盟店已有的良好声誉，各直营店和加盟店可降低开业初期的经营风险；总店则可在节省资本投入的情况下，迅速扩大销售网络，提高市场占有率。3.2.3、品牌营销策略：以竞争为导向：由于餐饮服务业本身所具有的特性：产品无专利，任何一道特色食品、任何一种好的服务方式都比较容易被竞争对手模仿，所以单一产品和服务本身，已不足以吸引并持续保住市场份额，企业必须创立自己的品牌，树立起独特的企业形象，以品牌树形象，努力建立顾客对自身企业产品的品牌的偏好，并进一步以优质产品长期培养顾客对企业品牌的忠诚感，最终建立起企业的固定消费人群市场。从以下四个方面来做营销： 求新：我国的餐饮产品不但历史久远且品种丰富，已初步形成了高、中、低档的格局，但由于多年都是类似产品，消费者对此缺少新鲜感，消费者的注意点也集中到了卫生、环境上来，所以“朱师傅骨头煲”要在传统基础上做足做够“新”字文章，增强其吸引力。 求变：过去人们是以能解决温饱为主，而今天人们则以营养和享受为主，所以XXX火锅也要顺应变化，在工艺、烹调、配料上求变来满足人们的不同口味，这样才能牢牢抓住消费者的心，拓展骨头煲的连锁发展市场空间。 求奇：即要在求新和求变的基础上求奇，同样一个商品，变换成一个新名词就能赢得消费者的青睐XXX火锅就需要不断的推陈出新，同时，求奇还表现在餐饮产品的取长补短，可以融合各产品的优势，做到出奇制胜。 求特：火锅就是要选择属于自己特色的产品，尽快在良性发展的基础上，做到上规模，拓市场，并且强强联合，打造特色品牌，抢占名牌制高点。 品牌的无形价值是无法估量的，只要爽爽火锅能够坚持“争一流品牌，创一流品牌”的理念，求新、求变、求奇、求特，定能够在品牌之路上走的远，走的稳！3.2.4、市场进入策略：“多方位立体式” 当地有影响力报刊杂志宣传选取当地比较有影响力的几家报刊杂志，对XXX火锅进行宣传，突出骨头煲的营养功效和就餐环境气氛，渲染一种都市人谈谈的小资情调，特别是在开业一周时间内进行高密度和强度的报刊杂志宣传，集中力量短时间内提升暴光度，搭配协调好报刊杂志的刊出时间，给消费者一种跃跃欲试的尝试需求，“朱师傅骨头煲”在上海的主要目标报刊杂志有：生意精，申报，上海一周等 路牌、灯箱广告主要选取直营店周遍主干沿线道路、上海繁华路段的公交车站、地铁站进行“朱师傅骨头煲”的路牌、灯箱的广告宣传，路牌和灯箱广告可能由于涉及的资金比较多，就采用有选择的选取相关路段进行宣传，路牌和灯箱广告主打宣传爽爽火锅的营养作用以及它所蕴藏的文化内涵，强调吃一份骨头煲就是等于读一段历史，让骨头煲的文化内涵融入到直营店的每一个服务细节当中，让每一个吃过骨头煲的人都觉得不虚此行，并且还产生下次还要来品尝的冲动。路牌和灯箱的设计需要大气和富有色彩，古朴而不失现代感，应符合上海都市的节奏想匹配，而且要具有足够引起食欲的广告内容！ 与当地广播电台合作专题的美食-爽爽火锅节目上海作为一个大都市，现在车载的收音机播放的节目是很多出门驾车的人比较喜欢听的，还有一些闲赋在家的老年人也是收音机的忠实听众，与当地的广播电台合作举办一个美食的专题节目，由XXX火锅冠名赞助广播，设立咨询热线，在节目中详细介绍骨头煲的各种药理滋补作用，同时传递XXX火锅登陆上海的消息，在开业期间通过广播电台的造势播出，扩大骨头煲在上海市场的影响力和知名度。 在各个商业大楼做楼宇广告做为一个刚登陆的餐饮品牌，在产品的知名度还不大的情况下，如果要在短时间内扩大影响力，其中一个可行的方法就是抓住引领消费潮流的消费者的心，口碑相传是最好的最有效率的广告方式，在商业大楼做楼宇广告，主要定位的就是白领阶层，一个是他们的经济能力能够承受这个价位，一个是因为他们总是尝鲜的人，一般走在消费的前沿阵地，所以在商务楼宇做关于“朱师傅骨头煲”的味美广告，有利于充分挖掘这部分客户群的消费倾向，如果他们对骨头煲这个产品的满意度高，那么他们将会带动其他人群的消费。 网络营销宣传推广现在真正全方位的广告营销措施肯定离不开互联网广告，网络是现代社会很大部分人每天都得接触的，不管是工作还是休闲，应该说我们已经离不开网络，网络是有着庞大潜在消费者的市场，所以XXX火锅的其中一种广告方式就是网络营销，在一些介绍美食的浏览量比较大、人气火爆的当地网站或者论坛做网络宣传，全方位介绍XXX火锅的营养作用，并在其中进行如何加盟的宣传推广，网络宣传的一个优势相对不容易受地域限制，对于要走连锁之路的XXX火锅来说，网络营销是不可或缺的一种方式。 派送优惠券在爽爽火锅开业时间中，派送特别印制的优惠券（应设定使用期限），优惠券分两种：餐前可以打折的优惠券和餐后可以抵用现金的优惠券。应该说现在商家促销最常用的方法就是打折或者送礼品，所以在开业期间使用优惠券也是吸引顾客前来消费的一种比较好用而且直观的方式。餐前的打折券，即在开业时顾客凭此券到“朱师傅骨头煲”消费，可以享受8.8（或者其他额度的数字）折优惠，打折券是一种一次性的消费优惠券。餐后优惠券是抵金券，即顾客来店内消费后，消费金额到达一定数额，就可以送一定比例的现金抵金券（比例的额度另定），顾客可以在下次来店内消费时使用，比如说满100送30元抵金券（只是餐费，锅底、酒水除外）。派送优惠券的地点可以选择在繁华的闹市街口、各个商务写字楼、各个家园社区等等，主要目标是要覆盖直营店周遍有消费能力的人群。 发行“卡”现在各类消费打折卡是常用的营销方式之一，火锅当然也不例外，可以在营业期间，只要消费者的消费金额达到一定额度，或者支付一定现金，就可以获得一张XXX火锅的可用来打折的卡，该卡可以在消费者下次来店内消费时享受一定折扣的优惠，该卡到期时可以免费更换，而且在火锅营业期内，如果有任何促销活动，持卡消费者还可以享受促销时的优惠。3.3企业CI形象设计策略企业名称：XXX火锅连锁有限责任公司企业精神：质量求生存、创新求发展、诚信求肯定，自信求完美企业理念：分享即为快乐经营宗旨：顾客第一、服务周到、热情微笑、团队合作宣传标语：今天你吃了吗？4竞争分析4.1主要竞争：目前全国餐饮火锅市场主要是由要德和小肥羊和一些二线品牌主导，但采用骨头煲做为主营的火锅类品牌，还仅仅停留在地方性的品牌，比如说上海的重庆鸡公煲，云南的菌煲、金华骨头煲等，以下是对这些品牌或产品的优劣势分析。 火锅劣势:在较有知名度的火锅品牌中XXX火锅的产品价格偏贵，火锅调料的品种不够丰富，只有有限几种，无法满足部分消费者需求不可避免的由于老油回收所产生的卫生问题，缺少代表自身的吃的文化和吃的韵味。 优势：1. 火锅的地域也即在江浙地区的品牌效应优势2.东部地区发展所带来的人才、技术的聚集优势3.地区集中连锁加盟所带来的连锁品牌聚集效应4.良好的企业对外公益健康形象4.2火锅的SWOT分析 优势分析（Strength）1、申请注册商标，能够防止骨头煲品牌被滥用和导致资源浪费。2、先期开拓以直营店的形式，最大限度的让利给消费者。3、产品在社会有一定的认可度。4、先期多方位立体式的营销策略。5、融合其他各种XXX火锅产品的优势和特点，推出各多元化的产品和服务服务6、直营+连锁加盟模式，品牌效应增大7、充分挖掘骨头煲背后的文化内涵 劣势分析（Weakness）1、公司起步初期，品牌知名度不大，规模较小，没有形成规模经济。2、经营初期的资金和管理压力。 4、很难建立以产品为核心的技术壁垒，可能导致服务比较容易复制。5公司管理5.1管理体系 鉴于我们属于加盟型企业,为了更好的明确连锁总部的责、权、利，更好的管理好连锁企业这个庞大的功能体系，使之在整体运作上能够灵活反映，市场的适应性更强，同时与加盟商家良好沟通，良性发展，总公司按照职能来规划了扁平化的管理体系，共分人力资源部门、财务管理部门、营销部门、加盟管理部门、物资采购部门五个职能部门，采用总经理负责制。5.2部门职责5.2.1总经理主持公司的全面日常经营管理工作，组织实施公司的重要决议；制定公司发展计划、发展战略和年度各项经营指标等。副总经理：参与辅助总经理的日常决策,同时负责会议管理要领，会议审核，文件收发管理规定，员工建议改善方法，卫生管理准则，员工着装等规定的制定等方面。(这部分是较为烦琐的内容，为了便于复制，要以流程的方式来体现，并形成规范和标准)。直营店经理：负责直营店的全面日常经营管理工作,并与总公司建立良好的发展关系。5.2.2人力资源部门人力资源部门分为人员日常管理工作(包括管理监督员工守则的执行、激效评估、薪酬管理等)、员工培训(在职员工的技能培训、新员工的岗位前培训、员工企业文化培训等)、员工的甄选、招聘(包括培养加盟外派培训人员)。人力资源部门主管主要负责员工日常管理工作，包括对薪酬、绩效等方面来进行规范；下设培训部主任一名，主要负责建立培训组织机构、组合培训资料、设计培训课程;组织员工培训。另设负责招聘管理的主任一名，负责员工的甄选，招聘，选拔培养加盟外派培训人员。5.2.3营销部门我们营销部门的核心思想是打造品牌，为品牌推广服务。本着“品牌推广为主”，“营业推广为辅”的工作原则，针对营业推广的区域不定性和变化性，部门将以计划营业推广和临时性推广双重保险进行推广，以公关和广告两种方式双重进行推广。同时，帮助加盟商调研该市场，统一品牌形象，合理选址等。5.2.4财务管理部门财务管理部门主要负责对企业资金运动和价值形态的管理，它通过价值形态的管理实现对企业实物的管理。财务管理贯穿企业经营的各个环节，其内容是企业资金筹集、运用、投资、分配等全盘的管理任务，从事驾驭企业内部各个单位的资金核实、分配、结算、考核的职责。5.2.5加盟管理部门部门设立加盟部主管，主要负责加盟个人或企业的接待和开发，加盟商的管理。信息硬件搭建、企业与政府、总部与店面、店面与店面的沟通等下设的控制管理部门的核心就是监督和引导，总部监督各店面的经营活动，引导他们向与连锁店经营发展理念和发展方向一致的方向上去下设省级分支管理机构，设立区域管理人员，通过分支管理机构对下级加盟企业形成物流调配、协助经营、专项指导、参与企划等主要行政资源分配。（地市设立独家办事处，全面保证加盟企业独家垄断当地市场，并按预定目标派出职业经理人协助开发所辖市场。）5.2.6物资采购部门主要负责各个直营店物资的采购，加盟店部分特殊物资的供应。选择、建立和培养各个地区的供应商，并建立供应商资料库。5.3加盟流程咨询索取加盟资料 市场调研或到总部参观 资格审定、填写申请表 携带个人资料上报总部（身份证、营业执照、授权书资信证明、所在地地图和店面照片平面图） 签订意向书、加盟合同洽谈 签定正式加盟合同汇入加盟费 装修店面、购置设备、办理营业手续、人员培训、材料配置试营业：邀请新闻媒体正式开业5.4加盟管理5.4.1开店加盟的申请对火锅行业有极高的兴趣,同时具备适当的启动资金,基本的经营能力,自有或可租赁到合适的店铺,即可向总部申请开办一家自己的特色火锅。总部将及时对您所在区域的加盟现状和您的基本条件予以审核并给予答复.同时,总部更建议您亲自前往上海总部详细考察,以获得客观、全面的了解。5.4.2签定加盟协议当决定加盟爽爽火锅,双方将应本着互惠互利、诚信双赢的原则,签定正式的,以明确双方的权利、责任和义务等细则.协议生效后,总部为您办理授权证书和授权牌匾,总部根据区域保护的原则,限额发展5.4.3对加盟店管理的实施要求依据连锁企业的督导手册来进行。如店长作业化管理手册，其实际上就是店长对于门店的督导与控制，其中包括：营业前检核表，营业中检核表，营业后检核表，检核不符合项目登录表。这些手册都很明显的体现出一种规范化，体现了一种管理标准，基本上都是以流程的形式出现。当然连锁企业完整的督导手册不止这些，还包括连锁总部对分店的督导等。5.4.4面对突发性危机总部将建立临时性小组来集中快速的解决这个问题。比如在非典时期，经营得不错的连锁经营企业都针对非典采取了应对措施。在餐饮业，很多餐馆都因为非典而生意萧条，但成都一家餐饮业却比平时生意好，究其原因是这家餐饮业应对危机的意识非常强。他们意识到非典对消费者心理造成的影响，立即采取应对措施：保持餐馆的卫生和足够通风。在别的餐馆经营惨淡时它却生意兴隆。5.5招聘管理招聘是连锁加盟企业获取人才的快捷方法，连锁加盟企业的招聘更突出的是规范化，这是连锁经营作为管理模式的一种体现，尤其很多连锁体系（尤其是直营网络）本身是劳动密集型的行业，人员的招聘是一种经常性工作，高效、科学的一种招聘模式的设计就显的十分突出。规范化意味着：规范化准备，规范化面试，评估工具规范化。 同时，考虑到适应市场发展需要，公司还采用储备式的人才供应模式，在某些关键岗位，如直营店长，设置副职，甚至多个副职，为将来的关键岗位的人才培育奠定基础，在企业内部“赛马”，建立竞争机制，培养关键人才，做好人才储备，形成企业关键岗位人才的培养机制，为企业将来的进一步发展奠定基础，当然，这可能增加人力成本，不过，从连锁企业的发展来讲是非常现实的，也是必需的。5.6激励管理鉴于我们是加盟有限责任公司,我们的人力资源部门将运用两种有效的激励方式，提高员工的工作积极性。5.6.1 “竞赛奖金”：主要指优秀员工或部门的评选与奖励，而且将这种评选及奖励日常化，不象一般企业一年评估发放一次，我们将一月一次，因为这种奖励更重要的是突出荣誉感，尤其是对于连锁店面员工的激励，借鉴卖当劳的荣誉榜，我们以张贴在店内的形式，提高员工的自豪感和积极性。可以说，这种荣誉感对于店面员工的开心乐业是至关重要的5.6.2长期激励”，对于连锁企业内部元老级员工，随着年龄的增加，工作时间的延长，以及一定的资本积累，国内的很多职业经理人需要更高的目标实现，甚至希望拥有自己的企业，这种情况下，作为连锁企业可以本着进一步拓展加盟网络及经理人实现自身价值的目的，安排其成为公司的加盟商，既可实现连锁品牌的增值，又可实现高级经理人的新陈代谢。实际上我们国内的很多连锁企业的负责人都在进行这方面的尝试，应该说这是连锁企业对于员工一种有效、独特的“长期激励”。6公司战略6.1公司概论 爽爽火锅店，成立于2006年10月，是一家有着悠久历史文化底蕴的美食加盟连锁企业，以口味纯正、营养丰富著称，“吃出文化，吃出健康”，公司将以骨头这一健康营养食材为引线，以教给都市人们如何健康饮食，如何享受生活为目的，旨在建立忙碌生活中人们享受亲情；分享友情；酝酿爱情；享用休闲，享用健康的一方净土。6.2公司理念“分享即为快乐”公司成员包括直营、加盟店员工，都将建立分享观念，在工作中分享快乐，也让顾客分享到这种浓浓的快乐气氛；同时，美食是用来分享的，在分享美食的同时，也是分享亲情，分享友情，分享爱情的美妙时间，即使一个人，也在分享宁静，分享休闲。6.3公司战略6.3.1公司总战略公司在上海建立总公司，同年在上海开设四家直营店，发展前期的主要目标是进入、并打稳上海市场，公司建立初期重在推出品牌，推广公司理念，因此将加大营销和广告的投入，稳步发展上海市场，对于以后的发展和连锁加盟的成长壮大，至关重要。发展中期公司将以长江三角洲为主要区域，通过深入调研，选择合适的省会城市，建立直营店，同时积极吸引连锁加盟，并开始实现资金回拢，同时完善公司管理体系，统一公司营运制度、风格。发展后期，完善加盟体制，扩大营销范围，发展到中国主要大中小城市，并实现中国知名品牌的目标。打造中国餐饮第一品牌6.3.2城市战略短期战略目标(第1年)：立足上海市场，开拓上海市场，以上海市场为基点，首先在上海开四加直营店，用美味的口感与完善的服务赢得目标客户群的认可，完善加盟运营机制，并向周边城市试探性开拓发展，调研市场整体状况，取得第一手市场资料。 中期战略目标（第2年-第3年）：在火锅有一定的知名度和认可度后，选择在市场容量大，经济势力强的部分地区开拓市场(首先选择长三角地区),主要有上海、杭州、南京、绍兴、苏州、温州、无锡、等地，逐步把点连成面，争取在加盟第一年开十家加盟店,并继续在一些一线城市发展直营店. 长期战略目标（第4年-）：公司进入全国饮食市场，成为有竞争实力并有自己特色品牌的连锁加盟公司。以上海为总部加盟中心，加盟范围辐射全国，形成严密完整的特色连锁加盟体系，使公司发展到直辖市、区，省会城市及经济发达地区都有加盟，不断完善和改进口感与服务，让朱师傅骨头煲覆盖全中国。6.3.3品牌战略短期战略目标(第1年)短期战略目标是公司首先开拓上海市场，把上海市场作为公司品牌建立的出发点，做好做足本地市场，使朱师傅品牌在上海市场有一个较高的知名度，朱师傅品牌初步建立。 中期战略目标（第2年-第3年）中期战略目标是在市场范围的扩大基础上，公司品牌的影响力开始渗透到上海以外的地区，使朱师傅品牌的知名度有更进一步的提高，并随着城市战略的扩张，不断充实自身内部，形成知名度较高的区域性品牌。 长期战略目标（第4年-）长期战略目标是公司的发展已经相当的成熟，市场地域范围和顾客范围已经扩大到全国及海外市场，朱师傅品牌成为了特色火锅的代名词，品牌的内在价值和观念定位已经广泛的被大众人士所接受和偏爱，朱师傅品牌建立和成熟。打造中国餐饮第一品牌7预算分析7.1收入预算7.1.1爽爽火锅销售收入 摘要200820092010201120122008年成立9,800,00010,780,00010,780,00010,780,00010,780,0002009年成立4,900,0005,390,0005,390,0005,390,0002010年成立4,900,0005,390,0005,390,0002011年成立7,350,0008,085,0002012年成立7,350,000全年合计13,297,34220,334,34627,049,67537,161,02747,412,1391、在采用市场差别定价条件下，本公司判断在各市场的骨头煲销售收入会有一定差异，但就大范围平均销售收入而言将保持大体平衡，故统一预计为成立第一年单店单月为350000元，成立第二年比第一年大约增长10%，即销售收入单店每月为385000元。从第二年起单店单月销售收入不变。2、2008年成立四年直销店，2009、2010年在二级城市各新增2家骨头堡直销店，2011、2012年3家。如2009年七个月销售收入中：2008年成立直销店收入为385000*7*4即10780000元；2009年成立直销店收入为350000*7*2即4900000元。如此类推。3、另外按照收支平衡大约估算出5个月收入。7.1.2公司收入项目 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 爽爽火锅 13,297,34220,334,34627,049,67537,161,02747,412,139加盟费收益250,000 500,000 1,000,000 2,000,000管理费收益120,000 240,000 480,000 60,000配方收益50,000 100,000 200,000 400,000合计： 13,297,34220,754,34627,889,67538,841,02750,772,1391、从2009年开始增加加盟店5家，每家5万/年，加盟管理费2.4万/年，配方收益1万/年。7.2主营业务成本预算摘要20082009201020112012公司收入13,297,34220,754,34627,889,67538,841,02750,772,139营业成本6,648,67110,377,17313,944,83819,420,51419,420,5147.3预计费用7.3.1工资核算基本工资预算 （公司）职务 数量第一年 第二年 第三年 第四年 第五年总经理 1名50,000 55,000 60,500 66,550 73,205人力部经理 1名40,000 44,000 48,400 53,240 58,564文员 1名24,000 25,200 26,460 27,783 29,172营销部经理 1名40,000 4,000 48,400 53,240 58,564加盟事业部经理 1名40,000 44,000 48,400 53,240 58,564员工 2名48,000 50,400 52,920 55,566 58,344财务部经理 1名40,000 44,000 48,400 53,240 58,564会计、出纳 2名48,000 50,400 52,920 55,566 58,344物资部主任 1名30,000 33,000 36,300 39,930 43,923(单家直营店）职务 数量第一年 第二年 第三年 第四年 第五年店经理1名30,000 33,000 36,300 39,930 43,923厨师长1名30,000 30,000 30,000 30,000 30,000厨师 6名80,000 80,000 80,000 80,000 80,000服务员8名100,000 100,000 100,000 100,000 100,000洗涤工3名25,000 25,000 25,000 25,000 25,000合计 19名265,000 268,000 271,300 274,930 278,923注：1、工的福利、奖金从利润中提取。2、由于业绩的增长，工资逐年变化如下：总经理、人力部经理、销售部经理、加盟事业部经理、财务部经理、物资部主任、店经理逐年增长10%；文员、员工、会计出纳逐年增长5%。7.3.2销售管理费用预算（除工资） 直销店固定资产以及折旧 单价 数量 合计四人桌260 22 5,720椅子 80 120 9,600圆桌 120 3 360桌面灶100 25 2,500煤气瓶55 35 1,925厨房设备 18,000合计38,105两年直线折旧额19,053注：其中固定资产分两年直线折旧，即开办第一年折旧50%、开办第二年再折旧50%。 公司固定资产 单价 数量 合计电脑 5,000 4 20,000办公桌椅 625 8套 5,000其他用品2,000合计27,000每年折旧5,4008投资分析8.1股本结构和规模注册资本270万元。另打算引入1-2家风险投资公司共同入股，以利于筹资，化解风险。8.2投资可行性分析 假设前提为了便于确定现金流量的具体内容，简化计算过程，特作以下假设:A、公司于2008年成立。B、财务可行性分析假设：投资者确定现金流量是为了进行项目可行性研究，该项目已经具备了国民经济可行性。C、全投资假设：假设在确定项目的现金流量时，只考虑全部投资的运动情况而不区分自己资金和借入资金等具体形式的现金流量。8.3资金来源和应用 每家直营店投资60万，共240万，投资公司30万。资金主要用于购建经营性固定资产和办公用设备，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等。8.4投资可行性分析8.4.1预计现金流量表（单位：元） 项目 2008 2009 2010 2011 2012净利润 1,949,961 4,227,458 6,118,628 8,745,581 11,938,213加：年折旧81,610 119,715 81,610 100,663 119,715流量净额 2,031,571 4,347,173 6,200,238 8,846,244 12,057,9288.4.2投资净现值分析股东回报率为20%，于公司的资金主要来自于风险投资，所以资本成本：20% 年份各年现金净流量(NCF)现值(PV)20072,031,571 1,692,97620084,347,173 3,018,87020096,200,238 3,588,10020108,846,244 4,266,128201112,057,928 4,845,811未来报酬总现值17,411,885原投资额2,700,000净现值(NPV)14,711,885 从以上分析可知：该投资方案在计划期内净现值大于零，说明该方案的投资报酬额大于原始投资额，该方案是可行的；8.4.3内含报酬率分析 内含报酬率是使未来先进流入量现值等于未来现金流出量现值的贴现率，即使方案净现值为0的贴现率式中I为第k年的现金流入量， t为第O年，即第一年初的现金流出量由插入法计算本公司内含报酬率达到1.31，远远大于资本成本20%，主要因为公司有较好的市场前景。该计划具有良好的盈利，是可行的。8.4.4回收期 年份各年NCF 年末累计NCF 年末尚未回收的投资余额20082,031,571 2,031,571 668,42920094,347,173 6,378,74420106,200,238 12,578,98120118,846,244 21,425,225201212,057,928 33,483,152预计回收期=1+668,429/4,347,173=1.15年从投资回收期看，该项目在一年多的时间就能收回，投资者承担的风险很小。 8.4.5会计收益率会计收益率=*100%年平均净利=（1949961+4227458+6118628+8745581+11938213）/5=6595968投资利润率=6595968/2700000*100%=344.30%从销售量看，公司比较安全，公司在生产经营过程中适当关注市场对单价和单位变动成本的影响，以免利润有大幅度振荡。9财务分析9.1各项报表9.1.1资产负债表表1.1 资产项目 2008 2009 2010 2011 2012货币资金 3,226,177 4,435,2735,955,358 8,064,249 10,915,092固定资产 179,420 255,630 331,840 446,155 560,470减：累计折旧 81,610 201,325 282,935 383,598 503,313实收资本 2,700,000 2,700,0002,700,000 2,700,000 2,700,000盈余公积（20%）389,992 1,235,4842,459,209 4,208,325 6,595,968未分配利润 233,995 554,094 845,054 1,218,481 1,676,282所有者权益合计 3,323,987 4,489,5786,004,263 8,126,806 10,972,2509.1.2预计利润表表1.2 摘要 20082009201020112012一.营业收入13,297,34220,754,34627,889,67538,841,02750,772,139减：主营业务成本（原材料等）6,648,67110,377,17313,944,83819,420,51425,386,070公司主营业务税金及附加023,10046,20092,400184,800二.营业利润6,648,67110,354,07313,898,63819,328,11425,201,270减：销售、管理费用4,658,7106,066,6157,700,01010,472,53313,123,057三.利润总额1,989,9614,287,4586,198,6288,855,58112,078,213减：所得税(所有税收都包括在这里)40,00060,00080,000110,000140,000四.净利润1,949,9614,227,4586,118,6288,745,58111,938,2139.1.3利润分配表表1.3 项目/年份 2008 2009 2010 2011 2012税后净利 1,949,9614,227,