信用再担保有限责任公司担保额度核定.doc

陕西省信用再担保有限责任公司担保额度核定年审报告陕西省信用再担保有限责任公司（以下简称“再担保”），是我行中小企业新模式业务重点合作的中小企业专业信用担保机构，2011年我行为其核定授信担保额度2亿元人民币，2012年10月28日到期，现根据相关业务管理规定为其申请年审，并报告如下：一、 公司简介【企业概况】“再担保”公司经陕西省人民政府批准，于2008年12月31日挂牌成立。由陕西省及各市财政控股的12家单位共同出资4.17亿元发起设立，是一家省级政策性、政府财政资金背景的信用担保公司，该公司担保实力较强，同时管理规范，在同业中具有良好的口碑。“再担保”公司以担保业务、再担保业务为主，同时按国家相关规定开展对外股权投资、接受政府或财政部门委托的各类政策性担保资金的托管业务。“再担保”的成立旨在发挥再担保机构的政策导向，通过为各地信用担保机构提供再担保，扩大各级信用担保机构的担保能力，提升整体信用水平，防控和化解系统风险，加大对中小企业信贷支持，规范和完善全省信用担保体系建设，为我省的中心企业发展及担保机构发展提供服务。【股本结构】“再担保”原注册资本为人民币9180万元，实收资本为人民币9180万元，经股东会议决议和修改后的章程规定，“再担保”注册资本申请增加人民币32520万元，变更后的注册资本为人民币41700万元，实收资本41700万元，由全体股东认缴。变更后的“再担保”主要股本结构如下表所示： 单位;万元股东名称认缴注册资本出资比例实收资本出资比例陕西省生产资金管理局20000.48.00%2000048.00%西安市经济技术投资担保有限公司1200028.8%1200028.80%延安市中小企业信用担保有限责任公司30007.2%30007.20%榆林市生产资金管理处30007.2%30007.20%宝鸡市中小企业信用担保有限公司6001.4%6001.4%铜川市中小企业投资担保有限公司5001.2%5001.2%安康市国有资本经营公司5001.2%5001.2%咸阳市信用担保有限责任公司5001.2%5001.2%渭南市中小企业信用担保中心5001.2%5001.2%商洛市中小企业信用担保有限公司5001.2%5001.2%汉中市信用担保有限公司3000.7%3000.7%杨凌示范区中小企业信用担保中心3000.7%3000.7%合计41700100%41700100%【主要管理人员】“再担保”董事长冯明，男，1954年11月出生，大学本科文化程度，高级经济师。1984年12月至1990年7月任国营704厂副厂长，1990年7月至1994年11月任陕西省生产资金管理局副局长，1994年11月至2008年12月任陕西省生产资金管理局局长。2008年12月31日“再担保”挂牌成立，冯明出任董事长。“再担保”总经理钱国，男，1954年3月出生，中央党校大学文化程度。1990年4月至1992年6月任西安市财政局综合处处长，1992年2月至2004年4月任西安市国际信托投资公司总经理、董事，2004年4月至2004年12月任西安市财政局经济建设处调研员，2004年12月至2007年4月任西安市国库支付中心主任，2007年4月至2008年12月任西安市财政局企业处处长。2008年12月31日“再担保”挂牌成立，钱国出任总经理。二、运营状况介绍【担保业务开展情况】截止2012年6月30日，对外直接担保118笔余额182370万元，2010年担保业务收入1227万元，2011年担保业务收入3051万元，2012年一季度担保费收入1531万元，业务发展势头良好。【代偿业务情况】“再担保”经营审慎，风险控制措施得当，截止目前尚未有代偿情况发生。【业务发展前景】 随着我行中小企业业务的逐渐发展壮大，越来越多的信用担保机构参与到新模式业务发展中来，“再担保”为这种业务合作提供了更进一步的风险共担平台，具有广阔的业务前景和市场需要。目前“再担保”成立三年多以来，业务发展稳步提升，国开行、建行、浦发，交通银行和民生银行均与其合作良好，业务量不断扩大。09年末主营担保业务收入350万元，10年末主营担保业务收入1227万元，11年末主营担保业务收入3051万元。随着我省信用担保体系的逐步建立健全，作为陕西省规模最大、唯一的一家省级政府再担保机构，信用再担保业务和直接对外担保业务仍有很大的上升空间。【内控制度建设】“再担保”在风险控制方面有完备、健全的内控制度，能严格按照相关制度对担保项目独立自主地进行评估和决策，已经建立起了较为完善的对受保企业进行保前调查、保中监控、保后监管及追偿处置机制。【主要财务指标】公司客户财务摘要 项目2010-全年2011-全年总资产 569,473,617.84 1,605,802,859.80 净资产 429,444.206.56450,283,304.89银行负债 0.00 0.00 主营业务收入 7,605,834.00 19,766,082.00 净利润 6,056,879.30 12,889,998.33或有负债 0.00 0.00 经营活动现金流净额 26,020,932.66 1,000,780,241.65现金流净额 -112,029,147.27 911,192,846.02 资产负债率 24.59% 71.96 % 流动比率 600.22% 1,117.73 % 主营业务利润率 1.1%14.29 % 净利润率 30.47% 39.1% 现金比率 599.54%1095.20%根据上表所示，该企业2011年流动比率为11.17%，较2010年6.88%上升了4.25个百分点，短期偿债能力较上年增强，2011年资产负债率为71.96%，较2010年24.59%有较大幅度的上升，主要由于该公司接受创业投资引导基金和小额贷款担保基金委托管理资金10.5亿元，使得负债中专项应付款升高，导致资产负债率较上期增加，对该企业的长期偿债能力影响不大。总体而言，该企业偿债能力较强。该企业2011年主营业务利润率为14.29%，较2010年主营业务利润率1.1%提高了13.19个百分点,2011年净利润率为39.1%，较2010年30.47%提高了8.63百分点，2011年主营业务利润率和净利润率较上年同期均有大幅的提升，主要得益于该企业担保费收入的大幅提高，以上数据反映出该企业的盈利能力较强，且稳定增长。目前国开行、建行、浦发银行、交通银行、民生银行及兴业银行均与其合作良好，业务量不断扩大，截止6月末，对外直接担保118笔余额182370万元，我行担保份额较小，仅7笔在保业务，担保金额4400万元。【担保能力】（1）2011年末“再担保”净资产45028万元，期末担保余额673463万元，其中对外直接担保147814万元，为净资产的3.28倍。其余525650万元为再担保。符合我行2011年批复中担保金额不超过净资产5倍的要求。（2）“再担保”单笔最高对外直接担保为4000万元，为净资产的8.89%,符合“融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10”，无违规超限情况发生。（3）“再担保”按照国家规定对当年担保费收入的50提取未到期责任准备金，同时，按当年年末担保余额1的比例实行差额提取担保赔偿准备金，2011年计提未到期责任准备金1074万元，年末余额1715万元；2011年计提担保赔偿准备金1337万元，年末余额2451万元。（4）“再担保“2010年末存量委托贷款10094万元， 2011年末存量委托贷款12400万元，截至2012年6月末，委托贷款金额为11600万元，未出现过逾期、不良情况。现有委贷项目均已由“再担保”项目人员6月末进行详细贷后检查，均属正常。（5）按照2011年批复要求“按照单笔业务的10%缴存业务保证金”，目前与我行合作在保余额4400万元，存入业务保证金440万元。三、结论1.经过我们前期对企业财务状况和业务发展情况的综合调查，“再担保”的财政资金背景、法人治理结构合理、同时，该企业具备完备的风险管理体系，各项风险管理制度操作规范，“再担保”在单笔项目担保额度、计提各项风险准备金等方面符合国家及有关部门规定，符合我行对政府出资的信用担保机构准入制度。 2.该担保公司具有良好稳定的经营业绩，担保资金运作良好，各项经营、财务和风险管理指标均合理稳定，担保业务的资产质量较为优良，同时具有一定的风险管控的能力和专业水平，具有较强的担保实力和偿付能力。3.风险控制措施方面，我们要求：（1）明确“再担保”应对我行授信全额提供连带责任担保，以及我行对“再担保”的追偿权。(2)密切关注“再担保”在其他金融机构担保额度使用情况、履约情况和赔付情况，动态评估申请人担保能力的变化，一旦担保余额超过我行规定，将及时告知“再担保”，并调减客户担保额度，防范风险产生。（3）要求“再担保”按照我行相关规定缴存每笔业务不低于10%的业务保证金，保证金